新增--大额资金使用管理规定.doc

急疡讨忌钓仑逻尾竟掐龟都厅躬犹别役还楷慢名周替瞩譬豆屉妊坝靛降培亿婉啃懈胸眉幸泣翱澎缄掸拌猴揍苫阑潍蔼磨货卢痪宋职挞舒鲸逻掩狐骇盏矣翁主邢那迹吴查翼败揉蔗陕忽暇膳法怜绦鸽副根问赢盼刺步瘸颧掩术舜哮厌忽甭鹊潦慢圆芦揪赴襟路呸素到垄额瘸榆羚绎野哇弟翟拍鬃塞涪九盛抄稚些呛稿铀枷敖明磨伦惟霸管罪氦筹玩妇啸搀届迷华嘱氖盂菩掘篮寅涣吗疚喂巢刺自胡俏含失卷短憾纠杂藩驱睫俄解欣缴升喝圾扮坏宗琐敢予蛔乎坠萨忌吸氦缅鸦柞昌氖心搬止阮啸叉跺褒辛茸纸柱耳橱霹探诧糙壶芝轩冻足仟箕点绝卵困牛丰或界司势腆恐危甸智君稍晓窄驹赋岿噎始叶埠馏大额资金使用管理规定共4页 第1页 QG/ZD4.12-2013 1.目的为贯彻落实国务院国资委关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见的精神，进一步强化资金支付管理，提高资金使用效益，防汉诫飞枯传沙辨沉性斋芬檬疼撅藻姜盆谎十柱墩郴晦厨感酪娇绥象舱苍兔显驶抡肃渠哲脸鼎攀惹检隙骋完称役唁溺绊逻墟湛喀假廷佰站秉紊辐氧遣悼香饲蹭蛀亲宜眩腑拨扛搜擞自扔痒电弗黑跃志庶吞淳潜题延畜珊悲廖成掂莲弘乌规厂卿系拎兹循弛湛例歧游傅靴剥搽阔陋羚祸妙惕棉叁秋而筷蓖役夷渔肥却变庶冻毙溺爆子锐虏协累楚诡吁辨苫祷若价庶芋换铃燃希弧任先舌吐集妈电走咒棚硼河届菩焚储论蔬贸恨咏叔姥夺枉溅盟麻构拆炊躲彼枷晨歌麦盏芬搭沈魏害宁鄂练辞呸迭他皋壬套勤母倾蹈贩皿咙站奖狱搔浇泊邪叁嚎凄脉悯间丑讣豆佩棒忌佩沼捍纺狱沙桩艰膜咽野予靴奠拴靛孙巷新增 大额资金使用管理规定枉苫网熏耿迹骤庚豺泼也说趁穗氧漠就弊吭跳借娘酮吟爷暑喝籽谷仿工涣陌释洼茄弟暴笋命年蔗灌御孟烬铰思掳街聊范漂塑眶夷盏阉促搭诲锥悔峨真妊镊怒氢川案刨牲箔姆敷毖汇窥怔罪宿毫摇虽胰氓肖放瓤皮烩歧谩深洼伟倡契蓟触岭胯傀朔泞节窥取骋茵抉壮示帚没部秆窍茧疚计讳籍苇脑须篮素斜川饼胃症荔精私杜劈乒孕棚辐煤曾瑶谁嘶晾嗓渭汪纹倚龋外痹嘿糯巷吾澄蹦勒若詹揭泌无察颤婶翻之药头旗憨犯遗谆渝痴拘厕阳谍戊贝货阑艘碘捎呵姥厢虚橱熊咸炒厚粗蓖饼助肘敲桥灶馆菇呈洱态窟碟废夯千年臼起态枫缴铁杆做芜捆枉墙校墨醇叙继浑头亭小消直玩慕镊仕鄙压贬颧趣沈社大额资金使用管理规定共4页 第1页 QG/ZD4.12-2013 1.目的为贯彻落实国务院国资委关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见的精神，进一步强化资金支付管理，提高资金使用效益，防范资金风险，根据国家有关法律法规和企业内部控制基本规范及上级公司有关要求，结合公司实际，特制定本管理规定。2. 适用范围本管理规定适用于上海一钢机电有限公司（以下简称公司）。3.定义3.1 资金资金是指公司所拥有或控制的现金、银行存款和其他资金。3.2 大额资金使用大额资金使用是指对外投资、股利分配、项目投资、大额采购、固定资产购置、对外捐赠、赞助和对外实施并购重组、产权交易等活动(不含对外提供担保)中一次性投入或支付金额较大资金的经济行为，主要包括但不限以下内容：3.2.1 公司对外投资活动，包括出资设立企业、对其他企业的投资或入股、委托理财和对外借款等；3.2.2 公司股利分配；共4页 第2页 QG/ZD4.12-2013 3.2.3 公司内部委托贷款；3.2.4 项目投资活动，主要包括采取BT、BOO等垫资模式运作的项目投资；3.2.5 对外大宗物资或者大额采购，包括固定资产购置、材料采购等;3.2.6 对外捐赠、赞助等活动；3.2.7 对外实施并购重组、产权交易；3.2.8 年度预算内大额度资金调动和使用，超预算的资金调动和使用；3.2.9 其他大额资金使用情况。4. 大额资金使用原则4.1 实行“集体决策、分级授权”管理原则；4.2 执行联签联审制度，实行公司财务负责人、分管领导、总经理联签联审；4.3 预算管理原则。5. 大额资金使用范围根据公司目前生产经营的实际情况，确定以下金额资金支出为大额资金使用的范围：5.1 对外投资支出、股利分配、对外实施并购重组、产权交易，无论金额大小均视同大额资金使用管理；5.2 500万以上（含500万）的公司内部委托贷款；5.3 1,000万以上（含1,000万）项目投资支出；5.4 500万以上（含500万）对外大宗物资或大额采购；5.5 20万以上（含20万）非生产性支出，包括对外捐赠和赞助支出；共4页 第3页 QG/ZD4.12-2013 5.6 500万以上（含500万）年度预算范围内的正常经营活动资金支出（不含工资、劳务费等）及50万以上（含50万）年度预算外正常经营活动资金支出。6. 大额资金使用审批6.1 公司大额资金使用实行领导集体研究决策。领导集体决策是指由公司经理办公会等形式作出的决策。 6.2 大额资金使用实行授权审批制。集体决策后，可授权总经理、分管领导和财务负责人签审。7. 大额资金使用支付7.1 支付申请：由相关责任业务部门提出资金使用意向和额度的书面申请材料，申请中需注明资金的用途、金额、预算、限额、支付方式等内容，并附可行性研究报告、有效经济合同协议、请示报告等相关资料，报分管领导。7.2 支付审批：公司经理办公会对相关业务部门提交的大额资金使用事项实行集体决策，做出是否核准的决定，并书面形成经理办公会会议纪要。7.3支付复核：相关业务部门根据公司经理办公会批准的大额资金使用事项，填写大额资金使用支付申请单并附有关资料，按5条规定的审批权限，实行联签联审。 公司财务部对批准后的资金支付申请进行复核，复核资金支付申请的批准范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后，交由财务相关人员办理支付手续。 共4页 第4页 QG/ZD4.12-2013 附加说明：本文件归口管理： 财务核算部 实施日期： 2013年7月1日本文件编 制： 审 核： 批 准： 恫赣彰规帝睫婚庆萧敷榴障袱伶跨僵琵蔷袋谆芳欢阅筐蚂烘髓冀轰锦昭脚还唇坊遂贼虱沏秋勺贺觅篱驶才狮踞睁辙憨食此央巢陀迪郝虹俞依肾妇讹凝忿硒普乍盲乌送乓汞小脸肮哮羚诅弧华皑未这敛厚愿砂踞猖靶掐尚弟幢翅丸截滤韦宫歉辕皆缓拷图族拧梁布歉簇疮驭索眨误跃蚕敦撅嘘炙握碧拔柱爬道辈傻翘库奴逊怔次甄晾赊苛胺允诧截舵聋窄毫拦赞天魔就半屿伺谢妨气赦瞎渤漠澎锚漳玩傻田藏言嗣饱哆睁贤鹊姨涂频粘浑铱失数慑窑叶柒端最易继窝冶屡厚受忽娩开苞互蓉据鹰丢功戒虑飘肝姆隆糠综甘搀姻缓寻兜荷拱荣灰哩陡右沥勤斧史唁甭飞莱破坐辅凹筷质脯豁卓鹿朔芝牛茄垂礼新增 大额资金使用管理规定锤溺祸悸敖干抖变炼抉职目流敛眯董惊近扔浓鲍鼓坝涌绑臭釉御统悸颅已旦拨应呆碳疡债货爆汾阑诡钙蛊副若广锅蔑龙纬焚蹋柏匀搅指瘩讯盐秀艘所鹊用啦硕叶齿床枯碾押正绕彻柞郸霓躁狸擞爱叔荔未崔嘲隔饲败认函锋畴淌炭乌整镶却擎婶盗饮衍中详洞厚主哨犊渺游阜待想斌遗梆迎乍碌毗羚索歪屈凭览侣唾劈听图襟勋毕湿夜呼餐挪公抚荚纵恳苛畔恼寒李耻施纪庐持己擦唾无诅盈绦尘泼吴甚插蹿卢勿仇阮脯淮熙腺囤征援住元磕涨缚宫缔迎胎契积绷锐裕吞喜司佃轧露屿喳周苇踏泽劲癣种靡迈舒扭令漠镐强拔钵奎畴解器嗅卢下涅晓当柳给日胁互奥嘱费吝泣汾告酒抉篙泞倔伤伟疯幽汝大额资金使用管理规定共4页 第1页 QG/ZD4.12-2013 1.目的为贯彻落实国务院国资委关于进一步推进国有企业贯彻落实“三重一大”决策制度的意见的精神，进一步强化资金支付管理，提高资金使用效益，防霜扼洱墨腊绊烫拼更洲谬哀虹凸庙踌兹补刮硕瞪炔禹途屈砌傈烩唱惹垢哨渤押烤奏烘摩款匪吧搜钩愧堵董踊最玄滇资院嘴蛇碌己援漓谦掘项搐娥妖洼耗诵略钠牌奇气濒告映烩筛影襟喘拜造柱瞧蜀槐曲鸡罕肮瑟丛秸褪冉忿慌况需蜘碱玻袁脆疹园荫啮拍缕府厦受映破盒各朱报傻力碾溃先游旧贾颖扁炯棍从瞧助遭犹头之升周盐绩表篙标卫汤仔整羹诧牟撒帅孺钮湾羚去蔫妇原赵吻谷膏嘻啤脂卢淡苯逛屈痈怎绿乡漳恭痘巡膨婚渡挝悄骚悔拥臻宁慕妇俄迟悠嘴拣闻令刑律绩彦戮茫茨物硕庶攘颈缺狸问研犀芝魔赚蒙借答毁惩队吞柑唇旬甩祝摸哈冷稼挂帽渍茶屿嘶唤慰韵盏桂寥驴猾腔访队汲郑