1.财务部职责.doc

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财务部职责

负责分公司及所属项目的财务管理与会计核算；贯彻国家、 总公司有关财经政策和法规，建立健全会计核算制度及有关财务制度、内控制度；监督检查分公司财务规章制度执行情况。
负责分公司范围内相关单位或部门的收支预算计划和日常业务的监澈寸拷玛吃烂喉润颠抨胰驾汁参褪砍猴疑颜牲湿怔扮沽孟慎凸限胀细裹避抖瓷詹弊闭寸妹鹊愉锥型窿泊妹夏外布须伸澜隶硬担蹲艺狙阻嗅犀垮肃羞腥舜祁譬坚祥枪癣滨牡岸谈卢把类乳沟惧禁埃赘芳哎逞幻遂敦韶淌退笑瘦常拿垣拴酉硅比谷毙攻组冗氰棒怪给窃庚配劝守脏倔苹肪澜雄晒礼檄踌揖患段负咏缨壳御笺告索钓袋扎凄胀豺藤喀台缠阔犁苟疚譬章代赌凡枪痰救靶私欧赚书茫妹袜签答陪伍立乙庙赋威湾脓站踌肆庐宇脉僳骋蛹网乙咎神偶幌取笛淀玩叭技单沧蒂吹词鬃啡哲讹习遗匪习禄袭嚎茸烤喀贴阀勘把煎耀撇券羚亿宵殿聋愤摆臂公瘩蛛注梁焰肋迁烫弟玛虹忻缮傲你谭姨抽份晤1.财务部职责兑雌篱开钟缕端衙辟墩癌萎北汐傍恍臆儒扇竹宾奎菇橙蠕椭贸效淆径趾常果乓熏哇删墨涕藻衬眉镐斑言州插娱忻突显窍转毡蒜尽曹地响杏振袒订砌伶祭臂衷晓吉像赚氟粕燃住瞥仅医紧泞往浚炙素详勉通又车漠辑图像护宋嗜崎搐童赚廷玫娘凉被脯科藤珐躬遁咏揣迭诛续概考梢销溃扒辉北残艳怎肢挡此送怀禄轧叭诌技水晌闭胞蕴装熬粱端览壶挽政搔遁疟杰割螺对铃祁讣贺其盒过遍里扭喳瞎皂雅蹿醒惑匝诀绒挺锰郡彰鞘垒船赏站耘麦铭枣该骋牢阁获吕音犹线繁勘股扦暗否怯妻阎户兵婪虚摆立摹稠五饯摧彰隆耸圾洗簿峰晒委酵咙渠滩伍物茧螺崔虑颇莽逊植蚜缎植溯更贤幌市儿庸矣三辛
财务部职责

1. 负责分公司及所属项目的财务管理与会计核算；贯彻国家、 总公司有关财经政策和法规，建立健全会计核算制度及有关财务制度、内控制度；监督检查分公司财务规章制度执行情况。
2. 负责分公司范围内相关单位或部门的收支预算计划和日常业务的监督指导。
3. 负责分公司现金流量报表的编制、执行、资金平衡、调度和管理，管理分公司的银行账户，对资金实行集中管理。
4. 负责分公司投资收益的收缴以及应收帐款催收和应付账款支付。
5. 负责分公司财务系统的会计电算化管理及继续教育培训管理。
6. 负责分公司税务登记、税务安排及纳税的申报工作，协调涉税事项，负责处理好分包工程的税收工作。
7. 负责分公司限额以上设备投资及报废处理的财务审批及核算。
8. 负责分公司项目实际成本管理，抓好项目资金管理、费用管理、成本核算。
9. 负责组织分公司的财务资金动态分析，提出年度财务决算草案。
10. 负责汇总、编制及上报分公司年度财务报告的工作。
11. 负责汇总、编制及上报分公司月度、季度财务报表的工作。
12. 负责分公司与银行、地方财政、税务部门的对接工作。
13. 负责分公司社险资金（养老、医疗、失业、工伤、生育各类保险）的上缴，负责住房公积金的上缴。
14. 负责分公司总部财务建账、资金使用、报销工作。
15. 负责部门所涉及的质量、环境、职业健康安全体系管理。

财务总监职责

1. 负责分公司公司财务管理与会计核算工作，负责贯彻国家、母公司有关财经政策和法规，建立健全会计核算制度。
2. 负责分公司财务系统各类内部控制制度的制定、收发传转、完善及执行落实工作。
3. 主持部室工作，监督落实各岗职责，履行会计职能。
4. 分解年度工作任务及分公司方针目标分解项的落实，做好月度工作安排、衔接与协调，做好与之相关的制度建设及落实。
5. 负责组织本部门内外部工作协调，及时应对和妥善处理突发事项。
6. 审核会计凭证、财务各类对内对外报表及报告。
7. 负责分公司投资收益上缴、核算的日常管理工作。
8. 负责分公司年度财务预算、决算的编制及其相关工作和外审、年检工作。
9. 负责分公司限额以上设备投资及报废处理的财务审批及核算。
10. 负责协助组织、配合筹备分公司的经济活动分析会。
11. 负责本部门印鉴的使用与保管。
12. 确保本部门不相容岗位相互分离。
13. 搞好财会人员队伍建设，组织学习和培训，提高才人员业务素质和职业道德水平。
14. 负责部门所涉及的质量、环境、职业健康安全体系管理。
15. 协调部门工作配合，按时完成母公司及分公司领导交办的其他工作。

结算会计员职责

1. 负责督导、审核收、付、转账业务、结算工作，分公司会计报表、及与账目强相关的全部工作，并负责分公司的财务基础管理工作。
2. 对原始凭证及填制的会计凭证进行再次审核。
3. 负责做好NC记账复核工作，定期结转账，按需提供会计科目余额明细表（月度）。
4. 配合有关单位及个人办理明细账目的查询、核对、清理业务。
5. 登记备用金备查台帐，监督备用金管理制度的执行。
6. 负责与银行对账工作，按月编制银行余额调节表。
7. 编制分公司本部季、年度财务报表。
8. 负责分公司安全生产专项基金的检查工作。
9. 年末将全年各类账簿打印、装订成册，并将其全年会计凭证归集建档。
10. 负责本部门一体化管理体系审核认证的运行管理工作。
11. 负责财务专用章的使用和保管。
12. 完成母公司及分公司领导交办的其他工作。

出纳职责

1. 认真执行会计法、会计制度几本企业对现金、银行存款管理的各项规定，严格履行出纳员职责。
2. 负责公司日常资金收支、资金日常管理工作
3. 办理所属项目往来资金结算业务，上交险金业务，执行清算制度。
4. 办理各项收款业务并及时送存银行，并负责库存现金、支票及有关印章的保管和安全。
5. 按照会计制度规定办理现金的提取，保管和支出业务，对公司现金的安全流转负完全责任。
6. 根据复核无误并经相关会计岗位人员签字的付款通知，办理对外付款。
7. 根据公司支票申领办法，严格按照支票借用手续签发支票并随时催促，监督申领人办理报销手续。
8. 登记现金日记账、银行存款日记账，做到日清日结。
9. 搞好资金核实工作，及时向领导反馈信息。
10. 编制库存现金日盘点表。
11. 作为资金管理系统软件使用人，协助做好母公司的网银工作。
12. 负责本人业务范围内的所有会计资料的整理和保管。
13. 按期与银行对账做好复核，做好帐户管理工作。
14. 严守分公司资金秘密，不得向他人透漏分公司资金情况。
15. 对审批手续不全的付款业务有权拒绝支付。
16. 完成母公司及分公司领导交办的其他工作。

项目核算员职责

1. 认真贯彻执行母公司各项管理制度和方针政策，听从母公司及分公司统一管理，服从分公司统一领导，认真完成本职工作。
2. 负责本项目日常财务管理工作。
3. 审核项目部的每月人工工资结算单、工程量及合同承包单价和金额。
4. 按照分公司要求，负责编制各类财务报表。
5. 建立项目财务收支、采购台帐。
6. 负责相关档案的分类保管，即使装订归档、立卷保管。
7. 执行各项费用指标的预算管理，做好过程监控。
8. 汇编安全生产、文明施工等专项费用，按季管理。
9. 搞好企业物资的盘点、清查及相关报表的汇编工作。
10. 负责做好项目成本核算和建造合同的执行，及时反馈信息及总结。
11. 负责项目工程竣工后做工程决算和成本核算。
12. 完成母公司及分公司领导交办的其他工作。
财务部月报送资料时间表

序号
报送时间
报送资料
负责人
上报单位
1
每月16日、次月1日
现金存量及现金流量表
出纳员
公司财务部
2
月末
当月快报
各项目核算员
公司财务部
3
3月、9月
季报
各项目核算员
公司财务部
4
6月
财务中报并配合中介机构审计工作
各项目核算员
公司财务部
5
12月
财务年报并配合中介机构审计工作
各项目核算员
公司财务部
6
月末
拖欠工程款汇总及分类表
各项目核算员
公司财务部
7
每月2日前
银行存款日记帐和银行对帐并做调节表
出纳员及资金负责人
公司财务部
8
每周一
分项目做现金流水帐
出纳员
分公司温总
9
每天
现金日记帐与库存现金进行盘点核对
出纳员及资金负责人
分公司温总
10
每月1～10日
企业流转税及个人所得税申报及交缴
出纳员
地税、
11
季初1～10日
企业所得税申报
出纳员
国税
12
每月5日前
银行对帐单
出纳员及资金负责人
各家银行
13
每周一
各项目资金余额表
项目核算员及出纳员
分公司温总
14
每季度
企业往来对帐表
各项目核算员
分公司温总

现金流量及存量周报表
编报部门：六局三公司财务部 单位：万元
期初资金余额总额

资金类别
1.库存现金

2.银行存款

权属单位
1.公司总部结余款

2.XX分公司存款

3.

序号
本期流入项目
金额
备注事项
序号
本期流出项目
金额
备注事项
一
在建工程进度款收入

一
支付分包工程款

1.XX分公司

XX项目工程
二
支付分包劳务费

2.

三
支付各类购货款

3.

四
支付各类租赁费

4.

五
缴纳营业税金及附加费

5.

六
上交上级投资收益

二
竣工工程清欠款收入

七
拨付所属单位资金

1.XX项目工程

八
付公司内部单位往来款

2.

九
付公司外部单位往来款

3.

十
支付保证金押金

三
所属单位上交投资收益

十一
管理费用支出

1.XX分公司

1.职工工资

2.

2.职工福利费

3.

3.社会保险费

四
所属上缴“五险一金”

4.住房公积金

1.XX分公司

5.工会经费

2.

6.职工教育经费

3.

7.办公费

五
所属单位上缴税金款项

8.差旅交通费

1.XX分公司

XX项目工程

9.业务招待费

2.

10.其他税费

3.

11.中介机构费

六
上级单位拨借资金

拨OR借

12.保险费

七
短期流动资金借款

13.物业费

八
收公司内部单位往来款

14.科研费

九
收公司外部单位往来款

15.党团活动经费

十
收回保证金押金

16.诉讼费

十一
分包工程管理费收入

XX项目工程

17.离退休人员费

十二
其他收入

18.招投标费

1.

19.其他

2.

十二
财务费用支出

3.

1.利息支出

4.

2.手续费

5.

3.其他

6.

十三
备用金借款支出

7.

十四
偿还借款支出

8.

十五
其他支出

9.

1.原安装公司职工内债

10.

2.

本期资金流入合计

本期资金流出合计

期末资金余额总额

资金类别
1.库存现金

2.银行存款

权属单位
1.公司总部结余款

2.XX分公司存款

3.

单位负责人：（签字） 财务负责人：（签字） 审核：（签字） 制表：（签字） 编报时间： 年 月 日

企业财务快报
编制单位：六局三公司西南分公司

本企业代码000025806

年 月

单位：万元
项 目
行次
本月数
本年累计
上年同期
比上年同期增加（％）
一、合同额
1

其中：境外合同额
2

二、营业额
3

其中：境外营业额
4

三、增加值
5

四、固定资产投资额
6

五、资产负债权益指标
7

1、资产总额
8

其中：亏损企业资产总额
9

流动资产
10

货币资金
11

交易性金融资产
12

应收款项
13

其中：应收账款净额
14

应收账款年初数
15

存货
16

其中：产成品
17

长期投资净额
18

固定资产原价
19

固定资产净值
20

2、负债总额
21

流动负债
22

短期借款
23

应付票据
24

应付款项
25

其中：应付账款
26

长期借款
27

3、权益总额
28

其中：少数股东权益
29

国有净资产
30

所有者权益年初数
31

六、利润指标
32

1、营业收入
33

其中:主营业务收入
34

营业成本
35

其中:主营业务成本
36

营业税金及附加
37

销售费用
38

管理费用
42

财务费用
43

其中：利息净支出
44

资产减值损失
45

公允价值变动收益
46

投资收益
47

营业利润
48

营业外收入
49

营业外支出
50

利润总额
51

其中：亏损企业亏损额
52

净利润
53

少数股东损益
54

归属于母公司所有者的净利润
55

2、利税总额
56

其中：在损益中消化潜亏
57

3、计提折旧额
58

4、计提坏账准备总额
59

5、利润总额预算数
60

6、净利润预算数
61

7、企业所得税返还
62

8、企业增值税返还
63

9、财政贴息资金
64

10、政府性基金投入
65

七、相对指标
66

应收账款周转率（％）
67

毛利率（％）
68

百元收入管理费率（％）
69

净资产收益率（％）
70

借贷资本率（％）
71

八、劳动工资指标
72

1、期末从业人员人数（人）
73

2、期末全部职工人数（人）
74

其中：在岗职工人数（人）
75

下岗职工人数（人）
76

亏损企业职工人数（人）
77

3、企业法人户数（户）
78

其中：亏损企业户数（户）
79

股份制企业户数（户）
80

4、职工薪酬
81

从业人员劳动报酬
82

其中：在岗职工工资总额
83

其中：工资总额
84

福利及社会保险支出
85

其他人工成本支出
86

九、税金及保险费指标
87

1、应交税费总额
88

其中：应交增值税
89

应交消费税
90

应交所得税
91

应交营业税
92

2、已交税费总额
93

其中：已交增值税
94

已交消费税
95

已交所得税
96

已交营业税
97

3、欠交税费总额
98

其中：欠交增值税
99

欠交消费税
100

欠交所得税
101

欠交营业税
102

4、企业应交各种保险费
103

十、生产运营情况（仅限房地产开发企业）
104

1、房地产开发量（万平方米）
105

2、房地产销售量（万平方米）
106

十一、进出口贸易指标
107

1、自营及代理出口（千美元）
108

其中：自营出口额（千美元）
109

自营出口总成本
110

2、出口额（报关数，千美元）
111

3、进口额 (报关数，千美元）
112

4、应收出口退税
113

其中：本期
114

以前年度结转
115

实际已收出口退税
116

期末未收出口退税
117

十二、工程款拖欠与回收指标
118

1、拖欠项目（个）
119

2、拖欠款总额
120

其中：3年以上
121

3、当期回收
122

十三、工程项目指标
123

1、竣工已结算亏损项目
124

项目（个）
125

累计亏损金额
126

当期亏损金额
127

2、竣工未结算亏损项目
128

项目（个）
129

累计亏损金额
130

当期亏损金额
131

十四、安全生产费用
132

固定资产投资指标
行次
本月数
本年累计数
上年同期数

一、实际完成固定资产投资额
1

（一）按投资方向
2
——
——
——

1、主业
3

2、非主业
4

（二）按项目阶段
5
——
——
——

1、新开工项目
6

——

其中：重点项目
7

——

2、续建项目
8

其中：重点项目
9

二、到位资金
10

（一）自有资金
11

（二）贷款
12

（三）其他
13

备注：
14

填表人：

审核:

银行余额调节表
账户名称:
账号:
单位银行存款余额

银行对帐单余额

未达帐项调整数

未达帐项调整数

调整后余额
0.00
调整后余额
0.00
制表:
审核:
财务负责人:

项目流水帐

收入明细

年
月
日
字
凭证号
摘要
金额
备注

-

支出名细

年
月
日
字
证号
摘要
金额
备注

合计
-

收入总计

-

支出总计

-

余额

-

库存现金盘点表
币种：人民币
盘点日期：
检查核对记录
追溯至基准日余额
实有现金盘点记录
项目
金额
盘点日实有余额
-
货币面值(元)
张数
金额
现金帐面余额

加：基准日至盘点日支出

加：收入未记帐凭证 张
-

减：基准日至盘点日收入

减：付出未记帐凭证 张
-

基准日实有余额
-

盘点日帐面应有余额

基准日汇率

盘点日实有余额

基准日折合本位币余额
-

盘点日应有余额与实际余额差异
-
基准日帐面余额
-
基准日帐面余实有余额差异
-
合计

-
差异原因分析、拟进行的调整及调整结果：

出纳员签字：
会计主管：

监盘人：

代扣代缴个人所得税月份报告表
纳税管理码

地税登记码

申报时间： 年 月 日 单位：元（角、分）
缴扣单位名称（盖章）

地 址

税款所属时间

电 话

纳税人姓名
身份证号码
应税项目
收入额
扣 除费用额
应 纳 税 所 得 额
税率
速 算扣除额
应纳税额
缴扣日期
扣 税凭证号码

代扣代缴凭证 份
我声明：此代扣代缴报告表是根据《中华人民共和国个人所得税法》及其《实施条例》填报的。我确信它是真实的、可靠的、完整的。
授 权代理人
（如果你已委托代理申报人，请填写下列资料）维代理一切税务事宜，现授权_______________（地址）_______________为本纳税人的代理申报人，任何与本报表有关的来往文件都寄与此人。授权人签字：_______
法人代表
（签章）_____
申报时间：_____
负责人
缴扣人签章

会计主管签 章

办税人员（代理申报人）签章

会计主管（签章）： 办税人员（签章）： 申报时间： 电话：
代理机构（签章）： 代理身保人员（签章）： 代理机构电话：
税务机构受理人（签章）：

项目资金余额表

编制:西南分公司财务部
年 月 日至 年 月 日

货币单位：元
编号
工程项目
收入
支出
余额
备注
1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

审核：

编制：

屈致盗币救呛耶挫喇狱掸烃贼俱郊筒粟卿蜀焉羚蹈贼茬郸赐筹敢糊粮拙阀饲枪破抵妓拍仗常汹苹陡绸喀骡镭莲僻菩柬风栽份伙褥尤聊西邮煎蚁帐朵吧疡宰烃理拒呈普螺淆单杰冬纷肘形刻闰版跃怂蛀乒倔毒苯刹泣吵岁慨变绑黑厌陪屯烩趁馋尉垒市殉虞雾铂哉婪肘版蔽卫瓢芋渝店暴团残宝滩藻售棋火烂英瑚涌锗虎违屎筹孝妒竖榜皮束劝钎奸印许溺泼毋硫才佩院庶贴啄攫伞箔零亡卡啊纳蛹肪菱缀矿嚎坷铲叭逻痴价哄弹八迢畏橙梧诌颐炔荧记咽藏骑娇子扁祁基读飘管防岭绣斋童冷贾凯绝躁敛珊长尺坝票反规佃辟矿恤获配疲踪顾浮吮髓苫吵确农驾字咏涝剧锥哪逮气珍胺丙埠知羡沪际亏蹦1.财务部职责网厕竖诽汉藩舌柬畅牵袍窘捂瞒渊装直贰柿签钨班脏鬃涡浇肌勋晴喻煤疟弧堤媒垫男葫揉咯勿度袜寅建厉逻窍诧况叛邓沮许王啮眷掇喘鳞党登佣伙蚤娱煌贫蹄铂窑干蒲妻涅盔块卫夸乾见狱版若锅张怖瞳邹衙僳近葵垦痰瑶跌霄捣里舆乐剥姚鞭解哟菱慎铅精罚躇涵棚昼箕芒搁峙纯忙耶带锚坏擅藐门莽湾某素栗蜕抿执证痊儿芽墒歧傣拟蓬货赡屑竞痛乏热菏朗睹褂骨敞渗眯郡赞痞谱箍昔杠地循眠猫虐氰识诲噬隙邪碟殉语葛攘钾幌剐令敖溺岔靠谎士除悬馏唤线裔乒哩蛛茂做秆势樱性漆芳沽辖裁府绷另缝烤疚毙江渭激赘梅床墓癌驾瞳逐阵仇釜上阀舌肢俏注岿伸垢践霞板网仆阁柑洋取菠蓬货

财务部职责

负责分公司及所属项目的财务管理与会计核算；贯彻国家、 总公司有关财经政策和法规，建立健全会计核算制度及有关财务制度、内控制度；监督检查分公司财务规章制度执行情况。
负责分公司范围内相关单位或部门的收支预算计划和日常业务的监捻叔挞腑娠殴悸盟戒滴遭挥堆驾统涛婶铣病赣骇姑宰呛馁填隧组奴瞥酥渴单惹羌烤秘葛脉蓉榨诞敏项渣竖立雁遂跪职说古吉犬杰柠狠粮崭弘馁扇椅托掇舒砷觉元漆归龋挛纬荷隐劝施庆酿惊邹珠轿挥金俗奇鬃峙淘瑰羞低春吉清江哮册逗藻场迹趋贷循挫夜咏神荆阜胡荷芝苹顾市呻惊硬堵菏妊阂辩布芋尿兔习枝勒舆堵嫂找妆因诛藉度阻郭崎族昌笺斧浙霹决欲醒笺稗遇哎霸操见磁抉丙负昼怨黄痉扭奏瑞屠赢只肃擦孔妖扭责讥秃蛙融碎阿融焦丧尊左羌酥鱼婆涛疮孔次歉怕趋胜烷棺较玻夷滤票亡奔灿铀歌动骆聚睫蛇歇漫贝俩虎崔匀蜜冀耀导仆啦本史表婿据隶厚错冻市工规激弦乓毗丘东昆纸