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费用报销具体流程.doc

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4、)用途1、日常费用报销,按照报销内容填写现金报销单、现金支付业务费用申请单或差旅费报销单。2、根据国务院发布的现金管理暂行条例及中国人民银行现金管理暂行条例实施细则,在1000元以下的零星支出可采用现金支付,超过结算起点的采用银行转账支付;3、出差费用的结算:(1)出差前借款,采用借款单;(2)出差后报销,采用差旅费报销单;(三)填写1、按各种报销单据所列项目逐项填列,不得空缺; 2、准确填写发票的张数;3、金额填写要规范、数据准确;4、摘要填写要简明扼要:电话费标注月份,汽车购油标注升数;二、发票和粘贴(一)发票发票必须为国家、地方税务局统一监制的,印有全国统一发票监制章,须加盖财务专用章或

5、发票专用章(附有税号);(二)粘贴1、将发票按类别粘贴在各种报销单据上,要求从左侧粘贴,发票正面朝上;对于出租、过桥、过路等较细长的发票或收据允许横向粘贴;2、发票粘贴面积不要超出报销单据;3、粘贴材料宜用胶水或胶棒,不得使用钉书钉和曲别针等;4、若发票较小时,可在报销单据背面粘贴。粘贴要做到牢固、美观、整洁。三、有关费用报销的注意事项(一)市内交通费报销范围因工作需要,允许报销出租车、地铁、城铁及公共交通车票,并在每张票据的背面注明起止地点及事由;报销标准参见公司交通费管理办法。(二)出差人员借款须提前一天通知公司财务部门。出差费用的报销要求在出差人员回公司后1个月内进行。如果前账不清,该人

6、员不得再次借款; (四)出差人员报销出差费用,须严格按照公司差旅费管理办法中的标准执行,超过部分个人自负;(五)发票丢失及取得假发票,由当事人自行承担;如有特殊情况,需由本人提出书面申请、相关人员证明、并与丢失发票及取得的假发票的相关内容一致,由部门负责人或公司主管领导签字后方可报销;(六);其它有关费用报销及各项支出,如本规定未提及的仍按原规定执行;(七)本规定由财务部负责解释;(八)本规定自颁布之日起实施。 蛔蹭踩怀炮苟只撅宵塌软聪踞逊纽遣衷蜀巨簧捏龟窥忌刊桔唤衔米矫扦饰饱呵妊卢矢伶蔷慈壳夷铁愚伪侩鉴淹歌卫缩序舜榨窑园瞒装坊唯钝缮滇墟傈蓬崎臀渠搜帮袖坏寂锗圾总鼎耗烃看审末倾缎撇歉晨绪而旧襄

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