财务部门岗位责任制度.doc

xxxxxxxx有限公司财务部组织结构及岗位职责一、总则1 财务部基本任务是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；参与经营投资决策；有效利用公司各项资产；努力提高经济效益。 2. 本制度适用于xxxxxx有限公司的全体财务部员工。二、财务部门组织结构总经理 财务部经理/总账会计 出纳员三、财务部工作职责 1、负责公司会计核算和成本费用核算工作。 2、负责编制并执行公司年度、月度财务收支计划。 3、负责各类付款的审核，按规定的程序和条件核付各类款项。 4、负责内部费用的支出报销。 5、负责组织财产清查工作，建立各类财务辅助台帐。 6、负责组织应收应付的清理工作。 7、负责与银行、审计、税务等相关部门的业务联系工作。8、定期整理、装订、备份会计凭证和报表等资料并妥善保管。 9、定期分析、比较有关资料，及时编制分析报告。 10、参与公司业务项目的可行性研究。 11、参与制定公司中长期发展计划、项目开发计划，参与编制年度、季度、月度经营工作计划。 12、完成公司领导交办的其他工作。四、财务部各岗位职责1、财务部经理/总账会计（1）在公司总经理的领导下，负责主持财务部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作任务；贯彻落实本部岗位责任制和工作标准，密切与投资、运营、品牌等部门的工作联系，加强与有关部门的协作配合工作。（2）负责组织公司财务管理制度、会计成本核算规程、成本管理会计监督及其有关的财务专项管理制度的拟定、修改、补充和实施。组织领导编制公司财务计划、审查财务计划。负责提供各部门预算指标，配合各部门预算的执行工作。（3）根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定，报经领导批准后组织实施。负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检。组织领导本部门按上级规定和要求编制财务决算工作。负责审核出纳现金及银行存款余额是否账实相符，并与账务系统相核对。审查单据是否符合相关规定，项目是否填写齐全，数字计算是否正确，大小金额是否相符，有关签名和盖章是否齐全等。（4）负责公司费用的核算，认真审核相关费用单据。并按部门归集、分配各项管理费用，编制各部门费用明细表，定期进行分析。对公司费用开支异常情况及时汇报给总经理及相关部门，促使各部门杜绝浪费，自觉节约。 （5）负责编制会计报表以及编制报表明细表。应在每月15日之前提交上月份的相关报表给公司管理层，负责汇报财务状况和经营成果。定期或不定期汇报各项财务收支和盈亏情况，以便管理层及时进行决策。（6）负责编制和登记各类明细帐、总帐并定期结帐。负责公司日常财务核算，按时组织公司资产盘点工作，按时核对明细账目，发现呆账及账实不符情况，及时处理。（7）负责协助各部门制定考核指标，分析各考核指标的执行情况，并及时提出改进措施。（8）负责指导及安排出纳人员日常工作。负责财会人员的业务培训。规划会计机构、会计专业职务的设置和会计人员的配备，组织会计人员培训和考核，坚持会计人员依法行使职权。（9）完成总经理安排的其它工作。2、出纳员岗位责任制度（1）负责办理现金出纳和银行结算业务严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据会计人员制作，并经过复核的收付款凭证进行复核。各项开支必须经公司主管领导审批签章才可办理（详参公司付款流程）。库存现金在下班时，原则上不超过壹万元整，超过部分要预估并及时存入银行。不得以“白条”抵充库存现金，不准挪用现金。严禁签发提现金额“空白”的支票。严格控制签发空白转账支票，如因情况确实特殊，必须签发不填写金额的转账支票时，但必须在支票上写明收款单位，款项用途，签发日期、规定限额，并由领用支票人在专设的登记簿上签章。逾期未用的空白转账支票，要及时收回注销。不得将空白转账支票交给其他单位或个人签发。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根一并保存。支票遗失时，要立即向开户行办理挂失，如果造成经济损失，全部由责任人自负。领用空白转账支票时，必须经公司领导批准，一般一次只发一张，情况确实特殊，一次最多不得超过三张，并限十日内报销。凡是领用的空白支票尚未报销（交回）完者，不得再发给空白转账支票。(2)负责现金和银行存款日记账根据已办完的收付款凭证，要每日逐笔顺序在财务系统中登记收付凭证，原则上在业务发生2日内必须登入完毕，及时核对现金和银行存款日记账，并结出余额。现金的账面余额要同实际库存现金核对相符。银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。月末要编制“银行存款余额调节表”，使账面余额与对账单余额调节相符，对未达账款，要及时查询清理。要随时掌握银行存款实际余额，不准签发空头支票，原则上支付大额款项前必须查询网银余额。不准签发远期支票。不准将银行账户出租，出借给任何单位或个人办理结算。(3) 保管有关印章和空白支票出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。但签发支票所使用的财务专用公章和有关人员私章要分开保管，不得一人兼管。空白支票和空白票据必须严格管理，专设登记簿登记，领用或交接时要认真按规定办理手续。(4) 认真执行财经纪律和各项规章制度，协调好同银行与税务的工作关系。根据银行规定收支款项，及时与银行对账。根据税务规定办理购买公司发票等税务事宜。(5) 负责财务资料整理装订归档。每月20日前，将上月凭证打印整理并装订成册，归档存放，做到单据完整、凭证整洁、美观、易查；财务报表等相关资料扫描PDF版本上传财务部文件夹，以备及时查询。(6）按规定参与固定资产、低值易耗品等资产的核算、盘点清查工作。按照有关规定设置固定资产明细账。对固定资产购置、卖出、租赁、内部转移及封存的增减变化，要督促有关部门和人员及时办理会计手续，并依据会计凭证登记固定资产明细账、详细记载固定资产使用部门、启用日期、使用年限、名称、规格型号、生产厂家、单位、数量、原价、技术特征及折旧率内容。年末配合主管领导进行资产盘点工作。(7）积极认真学习专业知识，改进工作质量。完成领导交办的其他工作。财务部-xxx 2016-3-30其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。二培训的及要求培训目的安全生产目标责任书为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：一、目标值：1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。2、现金安全保管，不发生盗窃事故。3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。4、安全培训合格率为100%。二、本单位安全工作上必须做到以下内容： 1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。 2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。 3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。 4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。 5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。 6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。 7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。 8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。 10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。 三、 安全奖惩： 1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。 2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落5