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7.11-出纳管理流程.doc

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4、点3涉及部门及岗位3特定政策4业务流程图4流程说明4产品配置、关键预配置参数5出纳管理流程业务描述本业务是指企业业务过程的资金的收付形成的对现金和银行存款的管理。适用范围业务流程使用对象:财务部。控制目标可以帮助企业实现资金的规范使用和控制。控制点业务流程关键环节:现金、银行存款、银行对账、支票管理。涉及部门及岗位部门:财务部岗位:出纳特定政策业务流程图流程说明1、业务流程输入前提条件:2、业务流程输出结果及后续影响:3、主业务流程步骤:顺序业务步骤业务步骤实现内容的描述备注1.收付款单据录入1、对于使用应收应付模块的企业,出纳录入收付款单据系统处理2.资金凭证生成1、 对使用收付模块的,会计

5、通过应收应付生成现金和银行收支凭证2、 对未使用收付模块的,会计直接在总账中录入现金和银行收支凭证系统处理3.出纳查日记帐1、出纳根据会计的现金和银行凭证查询日记帐系统处理4.导入或录入银行对账单1、出纳月末根据银行提供的对账单,导入或者录入到U8中系统处理5.银行对账1、出纳逐笔勾兑单位银行帐和银行对账单系统处理6.生成银行余额调节表1、出纳通过系统自动生成银行余额调节表手工处理产品配置、关键预配置参数(1) 产品配置产品系列模块基本配置财务总账(2)关键预配置参数(下面是例子和本流程没有关系)模块选项参数配置寨炒殷歹憾谢梦题怖曝虑椰肺铜壕臃巴燎厉砧店驻修拒乒绝箭斡畸懊谍甥阶箕步画宽拎理加但

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