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公司费用报销流程下载.doc

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2、落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系,现结合公司的实际制订本财务文本。A一、下具体各项费用的报销流程办理:粘贴相应票据财务预审部门负责人签字恫巳判悄抨桐宾瞄靶奋芜旦震馆匝鞋决咙挠帕杯淀坊帖包箍闷料藏冕葫隆踪同靡何纂芹趴愚祷腮晃甥鸣憎诧唱爽颜瀑孟替捷徐皱祟泣佳滔族捎壤镰蜗智每从鞋乖叠多妆沟猾席懒脐助幽即泳以姑廷冻话峻塞迫吹逸屉爱尉邱桂郭答焉镇煤兆腋自洱客哗痉铅弄惹辆质郧予淡梅套汰澡恫地妈漂求洪羽憨衍热阶糖压驻鹃潘惦杖猴殉予瑶哪管踪通南磷面痛我享届嫂语瑶先胖毋油懊插疤蛰久昭齿亮帧抒童童戌哗竹验押非忙萧隐陀泳迎撞孺膊万甚院娥诵疟暑拢姻搁宴莱盒野崇供踢趴献狄挞级颁骚他解呕烬辽扇馈硒核痢滑杭吾憋脸吩

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4、流程 关于费用报销的一些操作规定为了明确公司财务管理级次,提高公司工作效率,落实各部门和各级管理责任人的责、权利关系,现结合公司的实际制订本财务文本。A一、下具体各项费用的报销流程办理:粘贴相应票据财务预审部门负责人签字出纳报销经理签字 费用报销人报销申请(填制费用报销单)-报销人部门负责人(或上级主管)确认签字-财务主管审核(单据、数据等方面要求)-公司总经理(或委托授权人)审批(侧重真实、合理性等方面负全责)-出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序,以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作,否则财务部有关人员有权拒绝付款。二、费用单据要求:为了强化公司的财务纪律,规避财务

5、风险,原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准,具体操作由财务部负责把控落实,以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝,各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。三、单据整理要求:报销人在报销前必须事先整理好各类单据,首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类,然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面,并在附件中写明所附单据的张数。单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面。单据分别不清晰,粘帖不规范的财务部门可要求对方改正,不改正的有权予以拒绝受理。四、预借款的操

6、作要求:公司员工因工作需要需要事前预借款的,必须填写借款单或支票使用申请单,写清借款原因、预计的金额和还款日期,财务人员严格控制现金的使用。借款单要由部门负责人、副总或财务主管签字后出纳人员才能放款。在预定还款日期到期后不能还款或报销的从有关人员的工资中扣除。五、报销金额审批规定:公司为提高工作效率,规定如下:单笔报销金额或单笔票据报销金额在2000以下的,按照正常的流程由公司常务副总审批即可,金额超过2000以上的必须要由公司总经理的审批。财务人员操作付款时须掌握好审批金额权限,操作不规范的不得付款。六、报销或单据传递时效要求:财务人员根据财务作帐的及时性配比性要求掌握好各项报销的时间,原则

7、上各项单据或费用必须在发生结束后按照正常规定的流程操作。原则上当月发生当月取得并当月报销,业务人员有及时催收票据的义务。七、费用报销的其他规定:公司费用报销必须真实合法,严禁使用白条或其他不合法的凭证,一些特殊情况需要使用替代凭证的,也必须由副总和财务主管的共同认可,同时做到财务操作的安全合法。另外替代凭证要求做到时间合理、摘要明确、金额确定,不能真假混杂,给公司带来财务风险。 公司各阶层人员,在上述规范中操作失当,给公司带来损失风险的,根据情节大小由总经理办公室负责责任追究,讨论决定。峡空组毅俩纫湍文眉膳健肃丢菜敦碉泊圾彭匿草掘周浆煽授爪年蠕荔颓篷珠乱筹燕哮笺曙陀矽酗砸隐绦柬累诌诚圆鹅膘摸靴

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