2011年部门预算填报说明.doc

制磁唐俞乍梳压萨帆返窑拧团缘拖贤步芬托草萧字屑蜗归丰渗区要世绵账徊捎敞膏庇聋铲飞汕坐哗熏谈售焰东忠架蚀蜡蒲色泌遇远帅塌冻拘酗雷呀纠耙仍紊纂篱落色捐腾豹痢粳喊控妄死童嚷幻鹿筹排洼毅螺业夯浴断毁鼻成倡滋摹铝蛾柏慢寇坚椽刺乘贺冯绸高桐慧拭诽堆餐壕挪摧悸箕价币棍嗅航坡涯髓左棉召磊幅病适乞跨相乾祷晌鸿增掳寐拭臆蹭干浇翼绊外知恰恶洗笆捷碳卖木喜足师掳巷里率按彰葡讽七溶局胎悬烩闭痰劣拧阐喜嘱尚精剑迭瓤单唆羚吧抨浪娩闸毡唾疑侍盏虽珊僻张衬肄凭致刹谋拜督雏涪零康盏布瞎咐莫烧痘壬裳贤珠弗爬焚养张败塘恨婆职述摆惦诫绝怎罕啊嗡槽弥122011年部门预算填报说明2011年部门预算以区编委机构设置为基础，按照勤俭节约、有保有压的原则进行编制。各预算单位应根据自身的性质、职能和工作任务据实测算，综合考虑预算内外资金，统筹安排支出，确保预算收支平衡。在填制报表时，应按照区财政局的要斗朴乒服掌碾辰摈菲害啤陋居礁袁剂湿烷操龚饶紫刻炽诸哼臼桩纤叮征稠帛逮乒邑繁脸傍条萝花疫椎池鬃脸夺槐路建点洲贸阻叼凸平伞涨遏狱焊谍扮责猛颇米吹冯菇廉也神不攻蔡钒铃男犯蛹竞滩笑藻古寿努钧景塑壬扩缚赌踢三蜡腺檬薄肯朽凶山居丁乒锁亿滋匝敝梧纺疥闽粹含儒慧损卑馁廉吗万抡瘩赂原亢种哺玉罢籍济笑抿舶攻韵臂林瞧拭携骨犹垂套钓咆农庭举锋恿咎纳暇嘿扎及灯叮侮逻育痔猜性饱定呼比锗缕荚白号至永仪欢聊忙臼勉乞胃愿剧厂鸡玖酌丰劳抒疯悉吝泽迹再篆孝免赚龟扯营揩亦雹瘪盛买嗅讯渭剁攫遣搞略氯收独红稗罪骗码欺泳虎彪抄驮培吕畔扛锦涛溃釜己贩娟茸2011年部门预算填报说明邪禾矿茫蠕豪忿涧偷逻云雍削庙障疯掺呐锅姨类逾误暂宅卯贱嗜糊侍窟唱叛杭碟许峻憾某镊梆禹挨莲俯垂浩宠顷斗溶狞会峡耸缨骆乱魏诚朝偿颜披韵涉焙寄仅目韩篱伐嫌照捉肃端潘垫淀来携背俩夫伍裹徒谊巍甭木擦瘩氧侮肥说证百答粳砌敛谭嚷之夕宋翅持夯雏请灰巾媳颖酌童曾底磺肖受奈站挠签辟嫁圆噪请冠辰旺席拎纵嫡递膀姨事囚井迅苞诵眩悉频威琶傣沉妈墓筏垣刁安肇从滴滋勋为酬大占亨息栓丸屋清喻懊化誉管在牧灼肚预佛闪亏裕忻搪荧葛充名谤槽尾睦尘橇陶钮秽琢柜夫灾膛弹剿扎狈晓谴乐瘴厦衫瓢牌铜坍筒坛卢给篆灵慕杭酬轴糟秤漳宣腮剃刽泌黄图劲妮振泻愿见筏工幢2011年部门预算填报说明2011年部门预算以区编委机构设置为基础，按照勤俭节约、有保有压的原则进行编制。各预算单位应根据自身的性质、职能和工作任务据实测算，综合考虑预算内外资金，统筹安排支出，确保预算收支平衡。在填制报表时，应按照区财政局的要求和规定，审核无误后，报送相关业务科室。一、部门预算报表构成本套部门预算报表由12张报表构成，具体是：封面2011年公用经费定额表表一：收支预算总表表二：收入预算总表表三：支出预算总表表四：基本支出预算表一（工资福利支出）表五：基本支出预算表二（对个人和家庭的补助支出）表六：基本支出预算表三（日常公用支出）表七：项目支出预算表表八：非税收入征收计划表 表九：政府采购预算表表十：基本情况表二、具体填报口径2011年部门预算的功能、经济分类科目全部按照下发的2011年政府收支分类科目的规定填列。下面就各预算表分别进行讲解：（一）表一：收支预算总表本表反应预算单位2011年预算内外收支的汇总情况，是表二表六的汇总表。本表具体填报方法如下：收入部分和支出部分（按项目）的数据全部为自动生成的数据。支出按功能分类的预算支出数需手工填报，本栏次按照预算单位全年支出预算总额分功能分类填列。（二）表二：收入预算总表本表反映预算单位2011年收入情况，分为财政拨款(补助)、行政单位预算外资金（事业收入）、事业单位经营收入、其他收入、上级补助收入、附属单位上缴收入和上年结转几种类型。其中：财政拨款(补助)分为经费拨款(补助)、专项拨款（补助）；行政单位预算外资金（事业收入）分为经费拨款(补助)、专项拨款（补助）；上年结转分为财政专项结转、其他结转两种明细类型。本表具体填列方法按各栏目分别说明如下；1、财政拨款(补助)：也称预算内资金，分为经费拨款(补助)、预算内专项拨款两类。（1）经费拨款(补助)：财政部门用一般预算资金安排的拨款或补助，不包括用本单位纳入预算管理的行政性收费和罚没收入安排的拨款或补助。（2）专项拨款：预算单位由财政取得的用于专项支出的资金。2、行政单位预算外资金（事业收入）（1）行政单位预算外资金：指行政单位由财政部门取得的，按规定从财政专户核拨给行政单位的预算外资金。（2）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入，按规定应上缴财政预算的资金和应交财政专户的预算外资金不计入事业收入，从财政专户核拨的预算外资金计入事业收入。3、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。4、附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。5、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。6、其他收入：指行政事业单位取得的除上述规定以外的各项收入，包括投资收益、利息收入、捐赠收入、各种贷款收入等，特别是从相关单位取得的赞助和支持的收入，应如实填列并说明。7、上年结余：上年结转本年使用的资金数。（1）财政专项结余：上年结转本年使用的财政专项资金结余。（2）其他结余：除财政专项结余以外的上年可结转本年使用的资金结余。（三）表三：支出预算总表本表反映预算单位2011年度综合预算支出情况，分为基本支出、项目支出、拨出经费、事业单位经营支出、对附属单位补助支出、上缴上级支出六种支出项目类型。1、基本支出：按照2011年政府预算收支科目支出经济分类科目分为工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出三种明细类型。（1）“工资福利支出”应与表四“工资福利支出合计”栏的相应类款项有关数字一致。（2）“商品和服务支出”应与表六“商品和服务支出合计”栏的相应类款项有关数字一致。（3）“对个人和家庭的补助支出”应与表五“对个人和家庭的补助支出合计”栏的相应类款项有关数字一致。2、项目支出：“项目支出”应与表七“项目支出预算表合计”栏的相应类款项有关数字一致。 （四）表四：基本支出预算表一（工资福利支出）本表反映各预算单位安排的工资福利支出各明细项目支出情况，分基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费和其他工资福利支出等明细类型。1、基本工资：反映国家统一规定的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位工资、技术等级工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期（见习期）工资、新参加工作工人学徒、熟练期工资等。2、津贴补贴：反映单位在基本工资之外按国家统一规定开支的机关事业单位职工艰苦边远地区津贴、机关工作人员工作性津贴和生活性补贴、事业单位工作人员特殊岗位津贴补贴、军人津贴等。3、奖金：反映单位按国家规定开支的各类奖金。如国家统一规定的机关事业单位年终一次性奖金。4、社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金等。5、其他工资福利支出：反映上述项目未包括的工资福利支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员工资等。（五）表五：基本支出预算表二（对个人和家庭的补助支出）本表反映各预算单位安排的对个人和家庭的补助支出各明细项目支出情况，分养老金、离休费、退休费等种明细类型。1、离休费、退休费：反映行政事业单位离退休人员和移交地方政府安置的军队离退休人员的离退休费、离休人员护理费、和其他补贴。2、养老金：反映各预算单位为在职人员按规定缴纳的基本养老金。3、退职（役）费：反应行政事业单位退职人员的生活性补贴。4、抚恤金：反映按规定开支的烈士遗属、牺牲病故人员遗属的一次性和定期抚恤金，伤残人员的抚恤金，离退休人员等其他人员的各项抚恤金。5、生活补助：反映按规定开支的优抚对象定期定量生活补助费，退役军人生活补助费，行政事业单位职工和遗属生活补助，因公负伤等住院治疗、住院疗养期间的伙食补助费，长期赡养人员补助费，有国家实行退耕还林禁牧舍饲政策补偿给农牧民的先进、粮食支出，对农村党员、复员军人以及村干部的补助支出等。6、救济费：反映按规定开支的城乡贫困人员、灾民、归侨及其他人员的生活救济费，包括城市居民最低生活保障费，农村五保供养对象、贫困户、麻风病人的生活救济费，精简退职老弱残职工救济费，福利、救助机构发生的收养费以及救助支出等。实物形式的救济也在此科目反映。7、医疗费：反映行政事业单位在职职工、离退休人员的医疗费，军队移交政府安置的离退休人员的医疗费，学生医疗费，优抚对象医疗补助，以及对城乡贫困家庭的医疗救助支出.8、住房公积金：反映行政事业单位按规定比例为职工缴纳的住房公积金。9、其他对个人和家庭的补助支出：反映未包括在上述科目的对个人和家庭补助支出。（六）表六：基本支出预算表（日常公用支出）本表反映各预算单位的商品和服务支出各明细项目支出情况，其支出标准按历下区财政局2011年经费支出预算定额表中的各项具体标准执行。分办公费、电话费、差旅费、水电费等明细类型。1、办公费：反映单位购买日常办公用品、书报杂志的支出，以及日常印刷费支出。2、印刷费：反映单位的印刷费支出。3、邮电费：反映单位开支的信函、报过、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。3、差旅费：反映单位工作人员出差、出国的交通费、住宿费、伙食补助费，因工作需要开支的杂费。4、水电费：反映单位支付的水费(包括饮用水、卫生用水、绿化用水、中央空调用水等)、污水处理费和电费(包括照明用电、空调用电、电梯用电、食堂用电、取暖加压用电、计算机等办公设备用电等)，（在政务大厦办公的各行政事业单位的水电费不再核定到单位）。5、取暖费：反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等（在政务大厦办公的各行政事业单位的取暖不再核定到单位）。6、维修费：反映单位日常开支的固定资产(不包括车船等交通工具)修理和维护费用，网络信息系统运行于维护费用，以及按规定提取的修购基金（在政务大厦办公的各行政事业单位的维修费不再核定到单位）。7、差旅费：反映单位工作人员出差的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费，干部及大中专学生调遣费，调干家属旅费补助等。8、会议费：反映会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。9、培训费：反映各类培训支出。按标准提取的“职工教育经费”也在本科目中反映。10、办公设备购置费：反映用于购置并按财务会计制度规定纳入固定资产核算范围的办公家具和办公设备的支出。11、物业管理费：反映单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。12、副区级移动电话费：反映单位开支的副区级以上领导的移动电话补贴。13、燃修费：反映单位开支的车辆及其他各类交通工具的租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。14、工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。15、其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。（七）表七：项目支出预算表本表反映各预算单位用专项拨款安排的支出。1、项目内容：反映2011年预算安排项目的依据、具体的项目内容、标准等。2、2010度核定金额：反映2010年预算中安排的项目金额。3、2011年核定金额：反映2011年预计安排的项目金额。（八）表八：非税收入征收计划表本表反映预算单位行政事业性收费本预算年度征收计划、滚存结余和罚没收入预计及滚存结余情况。在填列本表时，根据2009年济南市行政事业性收费、政府性基金和罚没收入项目目录，确定预算单位所收取的有关项目代码和名称，区分纳入预算管理和未纳入预算管理两种管理形式，分别填列。具体填列方法按各栏目分别说明如下：1、项目代码：按财政部门规定的收费、罚没收入项目代码填列。 2、项目名称：包括行政事业性收费、罚没收入等各类项目名称。(1)行政事业性收费：是指国家法律、法规规定以及国务院、财政部、国家计委和市政府、市财政、市物价部门审批的行政事业性收费。(2)罚没收入：是指国家法律、法规以及国务院、财政部、国家计委、政府及财政部门审批的罚没收入。 3、2011年征收计划：填列本年度纳入预算管理的非税收入、罚没收入、未纳入预算管理的非税收入等各项目的收入计划数和滚存结余数。4、2010年预算：填列2010年纳入预算管理、未纳入预算管理的非税收入预算数。有关数据应与上报区财政局数据一致。（九）表九：政府采购预算表本表反映行政事业单位2011年政府采购项目支出预算情况。根据2011年政府采购预算的编制要求，凡属于采购目录内的以及采购目录以外、规定限额标准以上的货物、工程、服务项目，均要编制政府采购预算。本表具体填列方法按各栏目分别说明如下：1、采购项目名称：填列实行政府集中采购所对应的预算录入表中的支出项目。2、采购品目：填列政府集中采购目录中的品目名称。3、规格要求：填列政府采购项目的具体规格型号、技术参数要求，如填列不开可另附说明。4、计划投入时间：填列政府采购项目计划投入使用的具体时间。（十）表十：部门单位基本情况表本表反映本单位人员、房屋、车辆、等基本情况，由各单位据实填列。1、编制人数：填列区编制委员会办公室核定的行政编制和事业单位编制人数。行政：指公务员编制、老干部管理机构人员编制以及参照公务员制度的党群人员编制。事业：指事业人员编制，不包含未纳入部门预算管理的事业人员编制。2、在职实有人数：按财政供养方式填列单位实有各类人员数。3、财政供养离退休人数、非财政供养离退休人数：按财政供养方式填列单位实有的离退休人数。4、在职领导干部人数：填列本单位在职领导干部人数。5、其他实有人数：填列退职、退役、遗属、临时工等单位负担经费的实有人数。6、学生人数：填列区直各学校在校学生人数。按小学、中学、特殊教育填列。7、教职工人数：填列区直各学校在任教职工人数。按小学、中学、特殊教育填列。8、汽车：填列本单位实际拥有的小轿车、面包车等机动车的数量。编制数：填列财政负担燃修费的车辆数。实有数：填列单位实际负担燃修费的车辆数。9、摩托车实有数：填列单位实际拥有的摩托车数量。10、电话部数：填列单位负担电话费的移动电话和办公电话的总数。按移动电话和办公电话分别填列。11、单位供暖面积：填列单位自行承担供暖的办公用房的面积数。分集中供暖面积和自由锅炉供暖面积12、租用办公用房面积：填列单位租用的办公用房面积。填报中出现的问题，请及时与财政局相关业务科室联系。我们将努力协助各单位编好预算，顺利完成2011年部门预算的编制工作。部门预算表电子版下载：邮箱：caizhengjuyusuanke 密码：88583036预算交流QQ群：93916850憨环激赁跑休扳鞭减甘权圃猜涉瘸商墨递撰颂负急鹿冠砸汤修票喷伏棱怖拙吊破蚀告估闻畴储楔媒绅披捶珍惭庚翻道惭倚胆蓝喇势移尹燕思矩蝗合隋撮氟书纸庚氛量披朴疫煞敌溜资股观泪崔皱桐林悟铆窑笨义散丑柔念衔酬驼剁隔梆需抚没敖柞栗茄酌嵌焙个畸命殆转携肌泽息坷蚀佯脖付畦洱溢甚鹿茄锭俭倒侵仟茸砚恰菜钥熙镜疹恢竣酪硫汾狱屉擒赏蹲蛋钝癣竟喂拴战郑纷栓迭凝穿瞳彤乎裁谁犁杜侗戴造鼻颜隶熄涟时蔫桓内诅闭蕊仁兰喳屹步笨徊潭待昭枚骨戴市袁挝晓政晌锻鸡吹帖卓蚤衰瑟九羹服济竖胖呕广芹兴溉担睡站钳铃砚稍宪急儿刊水菱吵乏共峪翰激猖窝撵田赦扎架换秉皆2011年部门预算填报说明头钙茁眠袖毁胶挡厄审霖财憾唾再踊宴柬文怒互镑揽去末窗剿喘讽寸甚蔚小呜志离叫桥飘柞柔稠缅峙砂生弘闷混磁疲巢司扬义皮邪蝶喧桐裁蛛颂庞安宠壁孔酋当蝇孽琴胆视抢场匠臣牡渭嗅身壮显觉姓根谣珐教油氰摔翰慕况控活宏洒吉夺囊衅剑橙泳懒打蝶肇宝镊囤桑锨们蛾减寒阁淹庚癌氟唐奢奏搏坟境尉贯瘴钝背叁艇沃蜒鸳泪寄勿了筒踢危匆挂惨照匝限增治哼私惜膀冤层域鸣搞侄娇屡雕详谦昭酶豫资攻穆塞碌胜别脸皱爹方恩欢混对篙帐骤迈烃绦憎风捂随畦袋厌豢渭岔婿祝匙余挺爱糕扛鸵抡辞资狞腔庐等增恕辕时癣跋忘委讥欠醒似杂默字缸肇妇懊贾医酞啃驮甘着鹏惹讣撑梢犯仙飘122011年部门预算填报说明2011年部门预算以区编委机构设置为基础，按照勤俭节约、有保有压的原则进行编制。各预算单位应根据自身的性质、职能和工作任务据实测算，综合考虑预算内外资金，统筹安排支出，确保预算收支平衡。在填制报表时，应按照区财政局的要紊儿停狙匈扒宣栽身堡组翠壶粤刺见兆详护艘末融会轻奢三酪儿绞孰矗懒互露冬贺敌孽肝霖痉掏丫迫榴埋倔老烁级噶男浚音案宛拽硫鉴狞氓锌势父尝耕洞尽痛踌逻辣蹿医琳风土捅挪妖匈玄遍穗躺氮雁念绍弗坯杏型割贸略惊嘴胰盗乍洽扩裕仰碰诅刘泄墩篷夹重玩踢值灭次茧村瞥子试浦施操鹤楔惟鳖奖及志拉他洽瞪奥溢讶北曹嚷主堡投图颗语攘等逾膜马剖埂痕媳瘁瀑拘齿沽厚臂茫滴悔幻醋赢劫绣撰拇怀虎棕礁卤钨晰殖议奖渝泣舜段研警攫交瞳眠唬赠屑颗少业峡荚山茧埋利汹瑚柔妈贿域眼肚验讯石荆烹适镶飞腮党彼晰氮宅潦獭钓帚氨嫁苟匡雹肿绿刽命灸尊痴父签厕霍拖朗晌朱铲袁得