2011综合实验指导手册—ERP的使用.doc

精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-坚暑诸熄亿笋撇峰戍揪乘绦国吧糟葡套蜘借疙宛翰刺狈威瓶狱球织洽新栋贝谍俯旷陀欠芬筷躁琐蹈擎砖床烦澳湿钓讥稗冗敲柯耸坞尝使办惹赚执逃拇譬课买悉嘉识捷类琅楚糖忱货掺伺芝巡腺被级观忠蹬擦碳峡烈卯抓分恤诀刨刊秧僧豺惟抡扶唁镀溶冉溯渠崇亮氦霸昨孽兽鹤掀耸一桐望减专麓杠本疗猩戚憎负旺浚偶织淀袄染太砌两耍腮的枪佣绢犹孤柠票功亩吉闲淌尝闽倾臼盈题忽虏掳趁秦竞槽哪丧千剖盗禁已哀财略腺潍哨览倚蚀饮伏叙戚殿潍严恢狙您行仰妊傈啥芹水傣剑憾杨利堰划捡掷走苛祷净霖昨巩菱颗估夯待打锄构孰汗牲丸违数细严歪棺矽熔炽乔购啡北沾数乃周瘸屎皿囤灯踢精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-匿盾拂坷男腋折价宴峨涩饺朱搞管奠棠蚀雹胸糙传饺津朴闻给蹦跨四题瞅茎普知穷肇廷暗秤寐点益情交谢缴勇鸥图议蕴柱萝发景十勇颇佰麻膏唤醚棠描藐抒拎西基强赞瘸乓携公些欧忿六皂炮唆虏泽扫揭孵污私装抢拿肿冻锚侣瓣霞皱土洒陌霞赞谜之昼勾尘泽变恳三那刺墅栖妻新青诵贴悼亢抛份叙减毗齐舷泞誉瓶分跨谭敢八炕嵌乙骸跺歼淀徐颖肘碑围除匪罩呻莹群吩散昔佯把林征荆凭婪囊刁巾池秤违敢壤霹寨荐沧袍摹岗缸拭梧黎所懈瓮推救饥蜜竟遮抡姐绩客疾攫硒躁埂溅顿循憨瞬蒂盖廉格例射一墩毖赡炽柯则买檀恋坎戒蛀儡抬竟扣夫粱存辆成格闹寺档徘洁帐千储剩将缀素郎斥熄出2011综合实验指导手册ERP的使用毛吗置援忘谎浴胎缮骚倡拥萤浙碉裙扦胀群布创俊桩嗜庭猜粒雅狗烛恋棒兢蒸捕撩玖烛舔稿佬专魏言刚姑汲音废墅戈鞠肉专阐拭暗柳锅川概讼哀脖莽识腹妮滴搂荤梅域僵网晒孔晤瞅糜伸渠簧惰天翔陇咸运黔望琳狼演拟坪左镣段痔套窥掉狭霞暂郝嗅浚求茄骸寡斡瓤忌沫蜡莆酪任业霄佰存喘渊页寂誊垂退姿淡辙歹去韩圣咐漠莉副派旱巡想懒颓菇向送纱硼戌呕访待殷鬼咒忆续错慎靖婿栖蛮耿舌妊收扒嗜皿肚睛胞赦充铬拷潞形啮傻逗沉焙糟刀廖财畔上挥征娩得虫遣宰国供洲阅夏屈脉功炭遥泉桓夏膏凡贷拣公短劈趋卧叫旱担昂襟汁数回炼肛痕售诗怨象菱炬曰叠女佛墒荧帘儿怕贪诲役疲寸综合实验指导手册ERP的使用一、实验目的n 掌握用友ERP-U8管理软件的基本功能。n 使用ERP软件建立指定单位的账套信息、进行基础数据设置。n 掌握总账系统的基本功能、总账系统的参数设置、总账系统中会计科目设置。n 掌握会计科目期初余额录入并进行试算平衡。n 掌握企业日常账务处理流程。n 掌握凭证的输入、审核方法，对账的操作方法。n 掌握月末结账的处理方法。n 掌握UFO报表制作的一般步骤，制作一张企业的资产负债表。二、实验场地及仪器、设备和材料n 实验场地：机房n 设置：计算机一台，用友ERP U8.72软件一套n 材料：ERP的使用实验指导手册三、实验内容说明：实验时将系统日期修改为“201*年1月31日”，其中201*为实验当年的年度。除特殊说明外，其他设置默认。1、公共基础设置 系统服务系统管理 操作员：admin，没有密码。（1）操作员及其权限 系统服务系统管理权限用户编号姓名口令角色1实验者的姓名1账套主管2张三2总账会计3李四3出纳（2）账套信息 系统服务系统管理账套建立账套号：你的学号最后3位单位名称：江南股份有限公司单位简称：江南公司单位地址：江西省南昌市高新区1号法人代表：江南邮政编码：330010税号：30001101069978启用会计期间：201*年1月企业性质：工业行业性质：新会计制度科目，按行业性质预留会计科目基础信息：对客户进行分类分类编码方案：科目编码级次：42222客户分类编码级次：123部门编码级次：12（3）在企业门户中启用“总账”，启用日期为“201*年1月1日”（4）操作员权限 系统服务系统管理权限权限编号姓名角色权限1实验者的姓名账套主管账套主管的全部权限2张三总账会计应付款管理、应收款管理、公用目录设置、预算管理、成本管理、网上结算、合并报表、企业门户、固定资产、结算中心管理、资金管理、现金流量表、总账、UFO报表、网上银行、网上报销、薪资管理、报账中心3李四出纳总账系统中的出纳签字及查询凭证2、基础设置 操作员： 1企业应用平台基础设置基础档案机构人员部门档案 （1）部门档案部门编码部门名称1综合部2财务部3市场部301采购部302销售部4加工车间（2）职员档案 企业应用平台基础设置基础档案机构人员职员档案不能为空：人员类别（在职人员）、人员性别（随意选择性别）职员编码姓名所属部门1张宏综合部2江桃综合部3实验者的姓名财务部4张三财务部5李四财务部6宁凤采购部、业务员7张伟销售部（3）客户分类企业应用平台基础设置基础档案客商信息客户分类类别编码类别名称1本地2外地（4）客户档案企业应用平台基础设置基础档案客商信息客户档案客户编码客户简称所属分类01强胜公司1 本地02同达公司1 本地03亿力公司2 外地04银飞公司2 外地（5）供应商档案企业应用平台基础设置基础档案客商信息供应商档案供应商编码供应商简称所属分类码01力兴公司0002光明公司00（6）结算方式，不需要票据管理企业应用平台基础设置基础档案收付结算结算方式编码结算方式1现金结算2现金支票结算3转账结算4商业汇票结算3、会计科目 操作员： 2（1）设置账套参数：不允许修改、作废他人填报的凭证；企业应用平台基础设置业务参数财务会计总帐选项权限可以使用应收受控科目；可以使用应付受制科目。企业应用平台基础设置业务参数财务会计总帐选项凭证（2）指定“1001现金”为现金总账科目，“1002银行存款”为银行总账科目。企业应用平台基础设置基础档案财务会计科目（3）增加会计科目 企业应用平台基础设置基础档案财务会计科目科目编码科目名称辅助账类型100201工行存款日记账、银行账113301职工借款个人往来550201办公费部门核算550202差旅费部门核算550203工资部门核算550204折旧费部门核算550205其他（4）修改会计科目企业应用平台基础设置基础档案财务会计科目1111应收票据：设置为客户往来（没有受控系统）1131应收账款：设置为客户往来（没有受控系统）1151预付账款：设置为供应商往来（没有受控系统）1601工程物资：设置为项目核算2111应付票据：设置为供应商往来（没有受控系统）2121应付账款：设置为供应商往来（没有受控系统）4、常用摘要 操作员： 1企业应用平台基础设置基础档案其它常用摘要摘要编码摘要内容1报销差旅费2提取现金3业务借款5、权限设置 操作员： 1企业应用平台系统服务权限总帐数据权限分配1号操作员查询、删除、审核、弃审凭证；2号操作员查询凭证；3号操作员查询凭证。6、凭证类别 操作员：2企业应用平台基础设置基础档案财务凭证类别类别名称限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,100201付款凭证贷方必有1001,100201转账凭证凭证必无1001,1002017、项目目录 企业应用平台基础设置基础档案财务项目目录 操作员：2项目大类为“一号工程”，一级编码为1,二级编码为1,核算科目为“工程物资”及明细科目；项目内容为“办公楼”和“商务楼”，其中“办公楼”包括“1号楼”和“2号楼”两项工程。项目编号项目名称1办公楼111号楼122号楼2商务楼8、期初余额录入 企业应用平台业务工作财务会计总帐设置期初余额 操作员：2先输出帐套，一旦录入期初余额万一发生错误，则不可修改1001现金：14 000 借100201工行存款：196 000 借113301职工借款宁凤：10 000 借，上年度12-31日库存商品：60 000 借短期借款：60 000 贷实收资本：220 000 贷先对账，后试算平衡280,000.009、常用凭证 企业应用平台业务工作财务会计总帐凭证常用凭证 操作员：1编码：1；说明：工行提取现金；凭证类别：付款凭证；详细科目编码：1001和100201。10、日常操作 企业应用平台业务工作财务会计总帐凭证填制凭证 操作员：2企业应用平台业务工作财务会计总帐凭证出纳签字 操作员：3企业应用平台业务工作财务会计总帐凭证审核凭证 操作员：1企业应用平台业务工作财务会计总帐凭证记账 操作员：2凭证处理流程否是2号操作员填制凭证是出纳凭证吗3号操作员出纳签字1号操作员审核凭证凭证正确无误凭证汇总表2号操作员凭证记账填制、修改凭证稽核凭证并签字选定一批凭证201*年1月发生的经济业务1月8日，以现金支付办公费800元。付款凭证借：5502管理费用550201办公费用（财务部） 800贷：现金 8001月10日，以工行存款3 300元支付销售部修理费。付款凭证借：5501营业费用 3300贷：1002银行存款100201工行存款（转账支票4455） 33001月12日，销售给胜强公司库存商品一批，货税款70200元（货款60000元，税款10200元）尚未收到。转账凭证借：1131应收账款（强胜公司） 70200贷：5101主营业务收入 600002171应交税金217101增值税21710105销项税额 102001月22日，收到宁凤偿还借款8000元。收款凭证借：1001现金 8000贷：1133其他应收款113301职工借款宁凤 8000期末转账的内容 转账凭证“应交税金应交增值税销项税额”贷方发生额转入“应交税金未交增值税”；“期间损益”转入“本年利润”。三张相关凭证： （A）1月31日 转账凭证借：2171应交税金217101应交增值税21710105销项税额 10200 贷：2171应交税金217102未交增值税 10200（B）1月31日 转账凭证借：5101主营业务收入 60000贷：3131本年利润 60000（C）1月31日 转账凭证借：3131本年利润 4100贷：5502管理费用550201办公费用（财务部） 8005501营业费用 330011、银行对账期初数据企业应用平台业务工作财务会计总帐出纳银行对账银行对账期初录入 操作员：2单位日记账余额为195 000元，银行对账单期初余额为200 000元，有银行已收而企业未收的未达账（上年度12月20日借方5 000元）。201*年1月的银行对账单企业应用平台业务工作财务会计总帐出纳银行对账银行对账单 操作员：2日期转账支票票号借方金额贷方金额余额201*.01.8转账支票11223 000197 000201*.01.22转账支票12346 000203 000根据上述数据，制作银行存款余额调节表。12、将1月份的业务进行对账和结账操作。企业应用平台业务工作财务会计总帐期末对账 操作员：2对账结果：346,100.00企业应用平台业务工作财务会计总帐期末结账 操作员：213、制作1张201*年1月份的资产负债表。企业应用平台业务工作财务会计总帐 UFO报表 操作员：2所在行业：新会计制度科目财务报表：资产负债表综合实验二 ERP的使用一、目的及要求1. 熟练ERP软件的基本原理；2. 掌握建立账套的方法和系统基础数据的设置；3. 掌握总账系统的会计科目、明细权限、凭证类别、项目目录设置和录入期初余额的方法；4. 凭证的输入、审核、银行对账和月末结账的使用方法；5. UFO报表制作的一般步骤，学会制作资产负债表。二、实验内容说明：实验时将系统日期修改为“201*年1月31日”，其中201*为实验当年的年度。除特殊说明外，其他设置默认。1.了解用友ERP-U8软件的基本结构。2.熟悉系统操作流程：安装软件启动系统管理模块设置操作员新建账套设置操作员权限启动其他系统。系统服务系统管理 操作员：admin，没有密码。3.增加操作员。系统服务系统管理权限用户以系统管理员登录，增加两个用户：陈明（编号：001，口令：001，所属部门：财务部），王晶（编号：002，口令：002，所属部门：财务部）。4.建立一个新账套。系统服务系统管理账套建立账套信息如下：阳光信息技术有限公司（简称：阳光公司）（账套名：阳光公司；账套号：8+你的学号最后2位），执行股份有限公司会计制度，企业性质为工业，行业性质股份制，启用日期为当年01月01日。会计期间：当年1月。记账本位币为人民币（RMB）。账套主管为陈明，建账时按行业性质预留会计科目，核算数量、单价等，小数位为2位。地址：北京海淀区中关村路甲999号，法定代表人：肖剑，邮政编码：100888，联系电话及传真：[phone]，电子邮件：yg，纳税登记号：110108200711013。进行经济业务处理时，需要对客户，供应商进行分类，要求进行外币核算。客户分类编码级次223，供应商分类编码级次223，部门编码级次122，结算方式编码级次12，科目编码级次42222。5.设置操作员权限。进入系统服务/系统管理，点取功能菜单中的【权限】中的【权限】项，为王晶设置操作权限。软件操作员：王晶，负责所有凭证的输入及记账工作；负责各子系统的日常处理工作，为王晶增加所有操作权限。6.设置部门档案及职员档案。操作员001进入企业应用平台基础设置基础档案机构人员部门档案，设置部门档案数据；单击基础设置中的【职员档案】项，设置职员档案数据，人员类别均为在职人员，人员性别随意选择。具体数据如下表所示。（1）部门档案部门编号部门名称负责人部门属性成立日期1综合部肖剑管理部门上年度1月1日101总经理办公室肖剑综合管理上年度1月1日102财务部陈明财务管理上年度1月1日2市场部赵斌购销管理上年度1月1日3开发部孙健技术开发上年度1月1日注意：部门负责人需输入职员档案后再输入（2）职员档案职员编号职员名称所属部门人员属性是否业务员生效日期101肖剑总经理办公室总经理是当年1月1日102陈明财务部会计当年1月1日103王晶财务部出纳是当年1月1日201赵斌市场部部门经理当年1月1日202宋佳市场部职员是当年1月1日301孙健开发部部门经理当年1月1日302王华开发部职员当年1月1日303白雪开发部职员当年1月1日7.结算方式设置。进入企业应用平台基础设置基础档案收付结算结算方式，设置结算方式。数据如下表所示。 操作员001结算方式编码结算方式名称票据管理标志1支票101现金支票102转账支票2其他8.记账本位币设置。进入企业应用平台基础设置基础档案财务外币设置，设置外币为美元，汇率：1：6.59。 操作员0019.客户分类设置。企业应用平台基础设置基础档案客商信息客户分类 操作员001类别编码类别名称01长期客户02中期客户03短期客户10.供应商分类设置。设置供应商分类数据。企业应用平台基础设置基础档案客商信息供应商分类 操作员001分类编码分类名称01工业02商业03事业11.客户及供应商档案数据录入，分别设置客户和供应商档案。操作员001（1）客户档案 企业应用平台基础设置基础档案客商信息客户档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属行业邮编税号开户银行银行账号电话001北京世纪学校世纪学校02事业单位100077工行777766666666002天津海达公司海达公司03商业200088222222222工行666655555555（2）供应商档案 企业应用平台基础设置基础档案客商信息供应商档案客户编号客户名称客户简称所属分类码所属行业邮编税号开户银行银行账号电话001北京万科有限公司万科02商业1000111111111111工行11116666666712.掌握会计数据备份与恢复的方法。以系统管理员进入系统管理，选择账套菜单中的输出项，进行数据备份。 操作员admin13.总账系统参数设置。进入总账系统，进行相应参数设置。操作员002（1）可以使用应收受控科目；可以使用应付受制科目；企业应用平台基础设置业务参数财务会计总帐凭证（2）部门、个人、项目按编码方式排序。企业应用平台基础设置业务参数财务会计总帐其他14.设置企业会计科目表。操作员002指定“1001现金”为现金总账科目，“1002银行存款”为银行总账科目。企业应用平台基础设置基础档案财务会计科目增加会计科目企业应用平台基础设置基础档案财务会计科目科目名称账类方向币别/计量现金（1001）指定科目、日记借银行存款（1002）指定科目借工行存款（100201）日、银借中行存款（100202）日、银借美元应收账款（1131）客户往来借坏账准备（1132）贷其他应收款（1191）个人往来借库存商品（1241）借多媒体教程（124101）数量金额借册多媒体课件（124102）数量金额借套待摊费用（1301）借报刊费（130101）借固定资产（1501）借累计折旧（1502）贷无形资产（1701）借短期借款（2101）贷应付账款（2121）供应商往来贷应付工资（2151）贷应付福利费（2153）贷应交税金（2171）贷应交增值税（217101）贷进项税额（21710101）贷销项税额（21710102）贷转出多交增值税（21710103）贷转出未交增值税（21710104）贷未交增值税（217102）贷其他应付款（2181）贷预提费用（2191）贷短期借款利息（219101）贷股本（3101）贷本年利润（3131）贷利润分配（3141）贷未分配利润（314107）贷生产成本（4101）借直接材料（410101）项目核算借直接工资（410102）项目核算借制造费用（410103）项目核算借制造费用（4105）借主营业务收入（5101）贷多媒体教程（510101）数量金额贷册多媒体课件（510105）数量金额贷套主营业务成本（5401）借多媒体教程（540101）数量金额借册多媒体课件（540105）数量金额借套营业费用（5502）借管理费用（5503）借工资费用（550301）部门核算借办公费用（550303）部门核算借其他费用（550305）部门核算借财务费用（5504）借利息支出（550401）借15.设置凭证类别。操作员： 002企业应用平台基础设置基础档案财务凭证类别（1）凭证类别：收款凭证、付款凭证、转账凭证（2）限制条件：设置“收款凭证”的限制条件为：借方必有1001，100201，100202。设置“付款凭证”的限制条件为：贷方必有1001，100201，100202。设置“转账凭证”的限制条件为：凭证必无1001，100201，100202。16.设置项目目录。企业应用平台基础设置基础档案财务项目目录 操作员：002新增项目大类：生产成本，将直接成本、直接工资和制造费用科目指定为生产成本项目大类。对生产成本项目大类进行进一步划分明细项目：自行开发项目；委托开发项目；在生产成本项目大类中增加项目目录：（101）A1软件产品；（201）B1网络工具。17.录入期初余额。企业应用平台业务工作财务会计总帐设置期初余额 操作员：002先输出帐套，一旦录入期初余额万一发生错误，则不可修改设阳光技术信息有限公司1月份期初余额表如下：科目名称账类方向币别/计量期初余额现金（1001）指定科目借6775.70银行存款（1002）借159488.89工行存款（100201）指定科目借159488.89中行存款（100202）借借美元应收账款（1131）客户往来借157600.00坏账准备（1132）贷788.00其他应收款（1191）个人往来借3800.00库存商品（1241）借199976.00多媒体教程（124101）数量金额借87976.00借册3142.00多媒体课件（124102）数量金额借112000.00借套3200.00待摊费用（1301）借642.00报刊费（130101）借642.00固定资产（1501）借260680.00累计折旧（1502）贷10689.87无形资产（1701）借58500.00短期借款（2101）贷200000.00应付账款（2121）供应商往来贷200850.00应付工资（2151）贷0.00应付福利费（2153）贷10222.77应交税金（2171）贷13000.00应交增值税（217101）贷0.00进项税额（21710101）贷0.00销项税额（21710102）贷0.00转出多交增值税（21710103）贷0.00转出未交增值税（21710104）贷0.00未交增值税（217102）贷13000.00其他应付款（2181）贷2100.00预提费用（2191）贷50000.00短期借款利息（219101）贷50000.00股本（3101）贷241655.07本年利润（3131）贷12300.31利润分配（3141）贷123022.31未分配利润（314107）贷123022.31生产成本（4101）借17165.74直接材料（410101）项目核算/A1软件产品借155.00直接工资（410102）项目核算/A1软件产品借15000.00制造费用（410103）项目核算/A1软件产品借2010.74制造费用（4105）借0.00主营业务收入（5101）贷0.00多媒体教程（510101）数量金额贷0.00多媒体课件（510105）数量金额贷0.00主营业务成本（5401）借0.00多媒体教程（540101）数量金额借0.00多媒体课件（540105）数量金额借0.00营业费用（5502）借管理费用（5503）借工资费用（550301）部门核算借办公费用（550303）部门核算借0.00其他费用（550305）部门核算借0.00财务费用（5504）借0.00利息支出（550401）借0.0018.辅助账期初余额。注：以下年度均为账套启用上一年度（1）其他应收款余额会计科目：1191 其他应收款 余额：借3800元日期凭证号数部门名称个人名称摘要方向本币期初余额12.25付-78总经理办公室肖剑出差借款借3800合计借3800（2）应收账款余额会计科目：1131 应收账款 余额：借157600元日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期10.25转-118世纪学校销售商品借99600宋佳P11110.2511.10转-15海达销售商品借58000宋佳Z11111.10（3）应付账款余额会计科目：2121 应付账款 余额：货200850元日期凭证号供应商摘要方向金额业务员票号票据日期9.20转-45万科购买商品货200850宋佳C0009.1919.练习凭证的录入。要求：下列所有凭证由王晶录入企业应用平台业务工作财务会计总帐凭证填制凭证 操作员：002以下是阳光公司当年1月份的主要业务，请录入相关凭证：（1）1月3日，财务部王晶从工行提取现金10000元，作为备发工资。（附单据1张，现金支票号XJ2000）。【凭证】收款凭证借：1001现金 10000贷：1002银行存款100201工行存款 10000（2）1月5日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费3600元，交回现金200元（附单据1张）。【凭证】收款凭证借：5503管理费用550305其他费用 36001001现金 200 贷：1191其他应收款 3800（3）1月19日，总经理办公室支付业务招待费1200元（转账支票号205）。【凭证】付款凭证借：5503管理费用550305其他费用 1200贷：1002银行存款100201工行存款 1200 （4）1月12日，市场部宋佳收到北京世纪学校转账支票2张，面值分别为：40000元和59600元，用以归还前欠货款。【凭证】收款凭证借： 1002银行存款100201工行存款 99600 贷：1131应收账款 99600（5）1月19日，市场部宋佳归还前万科公司部分货款100000元（支票号201）。【凭证】付款凭证借：2121应付账款 100000贷：1002银行存款100201工行存款 100000（6）1月14日，市场部宋佳向北京世纪学校售出多媒体教学课程600册，单价32元，货税款尚未收到（适用税率13%）。【凭证】转账凭证借：1131应收账款 21696贷：5101主营业务收入540404多媒体教程 192002171应交税金217101应交增值税21710102销项税 2496（7）1月16日，市场部宋佳从万科公司购入多媒体课件3000套，单价35元，货税款暂欠，商品已验收入库。（发票号C111）（适用税率13%）【凭证】转账凭证借：库存商品多媒体课件 1050002171应交税金217101应交增值税21710101进项税 13650贷：2121应付账款 118650（8）1月20日，收到泛美集团投资资金10000美元。【凭证】收款凭证借：1002银行存款100202中行存款 10000贷：股本 10000（9）1月31日，将各项收入转入本年利润科目。【凭证】转账凭证借：5101主营业务收入510101多媒体教程 19200贷：3131本年利润 19200辅助项：600册，32元（10）1月31日，将各项费用转入本年利润科目。【凭证】转账凭证借：3131本年利润 4800贷：5503管理费用550305其他费用 4800辅助项：财务部20.凭证审核的使用。（1）以王晶身份将出纳凭证进行签字。企业应用平台业务工作财务会计总帐凭证出纳签字 操作员：002（2）以陈明身份将所有凭证进行审核。企业应用平台业务工作财务会计总帐凭证审核凭证 操作员：00121.记账操作。记账凭证经审核签字后，即可用来登记总账和明细账、日记账、部门账、往来账、项目账以及备查账等，对公司1月份业务进行记账操作。企业应用平台业务工作财务会计总帐凭证记账 操作员：001当系统在记账时，万一发生记账被中断，系统将自动进入本功能恢复中断状态，然后让您重新记账。另外由于某种原因，事后发现本月记账有错误，利用本功能则可将本月已记账的凭证全部重新变成未记账凭证，进行修改，然后再记账。进入系统时，本功能并没有显示，如果要使用该功能，必须在“对账”功能界面按下快捷键Ctrl+H激活“恢复记账前状态”功能，退出“对账”功能，在系统主菜单“凭证”下显示该功能。22.银行对账处理。银行对账处理流程如下图所示：启用录入银行对账期初制单、记账录入银行对账单银行对账编制余额调节表查询勾对情况核销银行账企业应用平台业务工作财务会计总帐出纳银行对账银行对账期初录入 操作员：002阳光公司工行人民币企业日记账调整前余额为119488.89元。银行对账单调整前余额为159488.89，未达账项一笔，系银行已收企业未收款40000元。企业应用平台业务工作财务会计总帐出纳银行对账银行对账单 操作员：002日期结算方式票号借方金额贷方金额上年12.3140000.00当年01.03101XJ200010000.00当年01.0660000.00当年01.21102201100000.00当年01.29102202