项目资金绩效评价报告.doc

湖北省省级财政项目资金绩效评价报告

项目名称：联网收费系统维护专项支出
项目单位：湖北省高速公路联网收费中心
主管部门：湖北省交通运输厅
评价机构：武汉宏信会计师事务有限公司

2015年6月20日

目 录
财政支出项目绩效评价评分结果 3
项目基础信息 5
摘 要 7
·概述 7
·评价结论 7
·问题与建议 8
一、项目存在的问题 8
二、评价小组提出的建议 9
绩效评价报告正文 10
一、项目基本情况 10
（一）项目概况 10
1、项目立项背景 10
2、项目实施情况 12
3、经费来源和使用情况 18
（二）项目绩效目标 19
二、绩效评价的工作情况 19
（一）绩效评价目的 19
（二）绩效评价设计与实施过程 20
（三）绩效评价框架 23
（四）证据收集方式 30
三、 项目绩效分析及评价结论 31
（一）项目投入 31
（二）项目过程 34
(三)项目产出 41
4.1社会效益 50
4.2经济效益 53
4.3生态效益 54
4.4可持续影响 55
四、主要经验及做法、存在的问题和建议 59
（一）主要经验及做法 59
（二）存在的问题 61
（三）建议 62
五、需要说明的事项 63
六、附件 64
财政支出项目绩效评价评分结果

一级指标
二级指标
三级指标
指标说明
得分
投 入
(14)
项目立项(11)
依据充分性（2分）
①立项申请是否符合规定，是否有立项依据，可研报告是否完整，编制是否科学、实事求是。
2.00
目标合理性（4分）
①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策；②是否与项目实施单位职责密切相关；③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平，与企业实际情况是否相符。④项目投资估算是否准确，预算文本编制是否准确完整。
3.00
指标明确性（5分）
①是否将项目绩效目标细化分解为具体的长期和年度绩效指标；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；③是否与项目年度任务数或计划数相对应；④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。
4.00
资金落实(3)
预算执行率（3）
预算执行率=（实际执行金额/预算投入资金）×100%。
0.00
过程(28)
财务管理（15）
管理制度健全性(2分）
①是否已制定或具有相应的项目财务管理办法且符合相关财务会计制度的规定；②是否建立严格的财务报销制度；③是否建立严格印鉴管理机制；④是否建立内审监督机制。
2.00
资金使用合规性（6分）
①是否符合有关资金管理办法的规定；②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续；③是否符合项目预算批复或合同规定的用途；④是否超标列支相关费用；⑤是否专款专用，存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；⑥票据是否完合法合规。
6.00
资金单独核算（3分）
①合理合规建立相关账目、科目；②项目经费独立核算。
3.00
财务信息质量（2）
①帐簿证件齐全、帐实相符、会计核算清楚规范；②原始凭证符合要求，手续齐全。
1.50
财务监控有效性（2分）
项目实施单位是否为保障资金的安全、规范运行而采取了必要的监控措施，用以反映和考核项目实施单位对资金运行的控制情况。
2.00
业务管理（13）
制度建设及执行情况（2分）
①有完整的业务管理制度和健全的责任制度；②制度是否得到贯彻与执行。
2.00
资产管理（4）
①项目单位资产管理管理资度是否健全;②固定资产是否及时入账并建立明细卡片;③是否定期进行盘点;④资产是否明确使用部门和责任人。
3.00
政府采购执行率（2分）
应纳入政府采购的项目支出是否办理了政府采购手续。
0.00
组织实施（3分）
①项目所需人员、设备设施等条件是否落实到位②信息资源是否共享，在线服务的信息、内容丰富多彩、及时准确；③供应商是否办理招投标等相关手续，维修、设备管理等服务社会化程度是否高。
3.00
信息安全管理（2分）
项目实施单位是否采取相关措施确保客户信息的安全。
2.00
产出(30)
数量指标（16）
机电专项工程完成率（3）
预算文本中收费系统升级是否及时完成。
1.53
ETC平台建设完成率（2）
预算文本中ETC平台建设是否及时完成。
0.00
新增ETC车道（2）
新增ETC车道是否达预算数。
2.00
电子支付客服网点数量（2）
客服点数量是否按计划完成，路段共建客服务点2个，共建示范点28个，新建客服网点2个。
2.00
新增电子支付客户（2）
新增电子支付客户数量是否达预算数。
0.55
巡检次数（2）
是否按要求开展巡检工作。
2.00
课题研究成果（1）
课题研究成果是否达预算目标。
1.00
质量指标（4）
通行费清分结算正确率（2）
收费业务科通行费归集后清分正确率是否达100%。
2.00
非现金支付比例（2）
通行费收入中非现金收入支付比重是否≥40%。
0.00
时效指标（10）
清分及时率（3）
项目单位是否在24小内完成前一日的清分工作。
2.00
车辆通过收费站节约时间（1）
ETC系统实施后通行时间是否节约达28秒左右。
1.00
通行费汇划及时性（3）
通行费清分核对完毕后是否在24内将通行费划拨至经营管理单位。
2.00
路况发布及时性（1）
联网中心是否定时发布高速公路交通路况，突发事件路况发布是否及时。
1.00
系统故障排除及时性（2）
系统故障是否按制定要求及时排除。
2.00
效果（28）
项目效益（14）
社会效益（10）
根据产出指标综合描述社会效益，如进入座席系统电话接通率是否≥95%，公众出行投诉处置率100%。
10.00
经济效益（2）
交通改善促了当地经济效益的发展，推进物流行业的发展；旅客、货物节约在途时间。
2.00
生态效益（2）
耗油量的节约有利于大气质量的改善；电子数据传输减少能源消耗。
2.00
可持续影响（4）
可持续影响（4）
联网收费中心在相应的人才保障、资金保障情况下后续运行及成效发挥的对社会、经济效益以及提高提高司乘人员的驾驶感受等方面可持续影响情况。
4.00
满意度（10）
司乘人员满意度（3）
司乘人员对联网中心服务客户人员和路况发布情况的满意度。
3.00
ETC客户满意度（2）
ETC客户对使用便捷程度的满意度。
2.00
高速公路经营管理单位满意率（5）
公路经营管理单位对联网收费中心服务的满意度。
3.00
总分
100

78.58

项目基础信息
一、项目概况
项目名称
联网收费系统维护专项支出
项目类型
持续性项目
投资金额
4614.38万元
其中:财政资金
4614.38万元
单位自筹

实施地点
湖北省
项目发展目标
详见项目绩效目标
项目组成
资金筹集、管理、支付等
项目实施单位
湖北省高速公路联网收费中心
二、项目背景
高速公路的发展水平是衡量一个地区乃至一个国家经济发展及现代化程度的重要标志之一,应用现代高新科学技术改造现有的路网运输系统及其管理体系,形成一种高效、准确、及时地高速公路交通系统,是创建快速、安全、经济和舒适的高速公路环境运行、提高路网通行能力和服务质量的最根本的办法。国家高速公路的发展战略重点正在从工程建设向高速公路管理的现代化方向迈进,其转折性标志在于高速公路主干网络的逐渐形成,并以此对信息传输及交换提出新的要求。各省的高速公路建设部门都已组建省域内的联网收费系统,联网收费技术已成为高速公路收费发展的必然趋势。联网收费是智能运输系统解决因收费带来许多负面影响的重要手段。随着当前国内社会经济的飞速发展,高速公路路网通行能力已逐渐不能满足交通量增长的需要,尤其是高速公路交通拥挤和堵塞现象日益严重,交通事故和污染问题正越来越引起社会的普遍关注。从世界发达国家对高速公路建设管理经验来看,单凭依靠修建更多的道路、扩大路网规模难以从根本上解决日益增长的交通需求,有必要利用高新科学技术,改造现有的道路运输系统及其管理体系,把车辆、道路和使用者紧密结合起来,高速公路联网收费系统是解决上述问题的有效方法。
交通部颁发的《高速公路联网收费暂行技术要求》中明确指出：高速公路应首先实现省（自治区、直辖市）内联网收费，逐步实现省（自治区、直辖市）际间的联网，为全国联网收费电子货币化做好基础工作。各省（自治区、直辖市）高速公路联网收费结算中心应预留预付卡（储值卡、记账卡）和电子不停车收费的结算功能。 电子不停车收费是收费技术的发展方向，有条件的省（自治区、直辖市）可逐步予以发展。由此可见，在高速公路联网收费中实施 ETC 技术是必然的。

评价机构：武汉宏信会计师事务有限公司
评价组长：马 波
成 员： 朱玉琴 王珊珊 唐超

摘 要
·概述
在交通部《高速公路联网收费暂行技术要求》的指导下，按照“统一规划、一次设计、分期实施、逐步联网”的方针，我国大部分省市已实现高速公路省内区域联网收费或全省联网收费，联网收费明显地提高了高速公路运营管理效益，减少了停车次数，节省了在途时间，无论从收费广场建设节省角度还是交通安全提高方面，其效果都是显著的。联网收费中心作为湖北省高速公路联网收费的管理机构，负责高速公路联网收费系统的运行管理工作，为更好的贯彻执行有关高速公路联网收费的文件精神，进一步提高高速公路管理水平，实施了联网收费系统维护专项支出项目。
·评价结论
一、评分结果
评价指标
权重
评级分值
本项目得分
绩效评价
项目投入
14%
14
9
合理可行
项目过程
28%
28
24.5
管理有效
项目产出
30%
30
19.08
产出一般
项目效果
28%
28
26
效果满意
综合绩效
100%
100
78.58
良好
二、主要结论
本次项目绩效评价为“良好”。本项目符合国家产业政策，项目管理有效，产出一般,社会效益明显,满意度较高。项目实施有相应的资金保障、人员保障和制度保障，项目建设能够形成可持续的影响。项目实施采用了科学的管理方法和先进的技术手段，提高了高速公路的通行能力和服务管理水平，为全国高速公路联网收费的顺利实施奠定了基础。
·问题与建议
一、项目存在的问题
1、2014年部分项目执行不及时，同时导致预算执行率和政府采购执行率偏低。如联网收费系统升级改造项目中联网数据中心管理平台建设、备份中心机房联网清分结算系统改造升级、联网收费中心数据库健康状况监测等项目未实施；ETC平台建设2014年底才签订合同。
2、项目预算文本编制不严谨。存在数据勾稽关系不正确，项目采购金额填列金额不完整，长期绩效指标和年度绩效指标雷同和预算目标设置不符合项目实际情况。
3、固定资产未按资产管理制度要求定期进行盘点。
4、清分划款存在不及时的现象。
5、服务水平和业务技能有待提高。目前服务水平和业务技能虽有所提高，但离行业的要求仍有一定的距离，需要在下一步工作中，继续强化教育培训，促进整体服务水平和业务技能逐渐提高。
6、系统稳定性有待提高。如电子稽查系统的稳定性欠佳及一些功能性不足，导致电子稽查在下发、注销黑名单车辆时耗时长，工作效率低，存在不能及时下发、注销现象。而在5月份，因电子稽查系统服务器故障，致使所有下发黑名单车辆被迫从恢复后的系统中删除，暴露出系统备份功能缺失。
二、评价小组提出的建议
1、建议优化项目执行计划与安排，保证项目执行进度与时间成正比，同时可提高预算执行率和政府采购执行率。
2、科学编制项目申报预算文本，对项目申报内容进行准确的汇总，根据项目内容设置科学合理的绩效目标和指标，避免绩效指标高大空。
3、按要求对固定资产进行盘点，根据资产盘点结果采取相关程序后对固定资产的盘盈盘亏及时进行会计处理。
4、进一步优化信息系统，保障系统的稳定，及时进行清分，根据确定的清分结果办理通行费划拨手续。
5、强化业务培训，促进业务技能的提高，加强职业道德培训，促进服务意识的提高，加强素质教育，促进思想水平的提高。
6、加强与信息科、科研所的沟通和协作，完善联网中心相关收费软件升级，解决黑名单软件不能及时下发及注销问题，新增ETC黑名单及假绿通黑名单车辆选项，解决灰名单车辆数量无法统计及分类等系统问题。

绩效评价报告正文
为加强财政专项资金管理，提高资金使用效益，检查财政专项资金项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，帮助项目单位分析存在的问题，及时总结经验，改进项目管理措施，提高项目单位绩效管理水平，为预算决策提供有力依据。根据湖北省财政厅、湖北省交通运输厅的统一部署，对湖北省高速公路联网收费中心2014年度联网收费系统维护专项支出项目组织开展财政资金绩效评价工作。
武汉宏信会计师事务有限公司受湖北省交通运输厅委托，依照财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预[2011]285号文件）和湖北省财政厅《湖北省省级财政项目资金绩效评价实施暂行办法》（鄂财绩发[2012]5号文件）等相关文件的规定和要求，在客观、公平、公正前提下实施了必要的评估程序，完成了2014年项目绩效评价工作形成本绩效评价报告。
一、项目基本情况
（一）项目概况
1、项目立项背景
交通部《高速公路联网收费暂行技术要求》的指导下，按照“统一规划、一次设计、分期实施、逐步联网”的方针，我国大部分省市已实现高速公路省内区域联网收费或全省联网收费，联网收费明显地提高了高速公路运营管理效益，减少了停车次数，节省了在途时间，无论从收费广场建设节省角度还是交通安全提高方面，其效果都是显著的。
现阶段，国家高速公路的发展战略重点正在从工程建设向高速公路管理的现代化方向迈进,其转折性标志在于高速公路主干网络的逐渐形成,并以此对信息传输及交换提出新的要求。各省的高速公路建设部门都已组建省域内的联网收费系统,联网收费技术已成为高速公路收费发展的必然趋势。联网收费是智能运输系统解决因收费带来许多负面影响的重要手段。随着当前国内社会经济的飞速发展,高速公路路网通行能力已逐渐不能满足交通量增长的需要,尤其是高速公路交通拥挤和堵塞现象日益严重,交通事故和污染问题正越来越引起社会的普遍关注。从世界发达国家对高速公路建设管理经验来看,单凭依靠修建更多的道路、扩大路网规模难以从根本上解决日益增长的交通需求,有必要利用高新科学技术,改造现有的道路运输系统及其管理体系,把车辆、道路和使用者紧密结合起来,高速公路联网收费系统是解决上述问题的有效方法。
根据《中华人民共和国公路法》、《中华人民共和国公路保护条例》、《高速公路联网收费暂行技术要求》法律法规及相关文件精神，湖北省高速公路联网收费中心为贯彻执行国家、省有关高速公路联网收费的法律、法规、规章和政策、标准、技术规范，努力采用科学的管理方法和先进的技术手段，提高高速公路管理水平。目前，湖北省联网收费中心对收费等业务的数据处理与存储仍采用传统的服务器模式，即采用专用服务器构建各个业务应用，每个系统设置专用的服务器和存储设备，存在着处理与存储能力不足、安全性差、扩容能力低、信息共享难度大等缺点，并且中心机房环境亟需改善，主要表现在面积太小无法实施功能分区与增容、电力供应可靠性差、机房环境等级较低等问题。
根据《湖北省公路水路交通运输信息化“十二五”发展规划》，“十二五”期间湖北省高速公路全面建成6500公里的高速公路骨架网，通车里程将是现在的1倍，路网将更加完善。近年来，湖北省高速公路信息化建设通过自身的快速发展，形成了一定规模的信息基础设施，并在联网收费、联网监控、信息采集、数据传输、应急指挥、公众服务等方面形成了规模化。联网收费中心作为湖北省高速公路联网收费的管理机构，负责高速公路联网收费系统的运行管理工作，现已建成收费数据存储中心、收费结算和清分系统、收费稽查系统、ETC业务系统、96576客服系统、应急指挥平台、视频监控系统等，导致收费数据、视频数据、ETC数据、IC卡发行数据、客服数据、清分结算数据等都汇聚到联网收费中心，并在中心进行汇总、分析、挖掘与存储。但是，随着高速公路的发展，自身管理与公众服务的需求也将多样化，联网收费中心在数据的汇集、存储、应用等方面将担任越来越重要的角色，因此，必须对省高速公路联网收费系统进行升级改造和系统维护。
2、项目实施情况
湖北省高速公路联网收费中心坚持按照“竞进提质、升级增效”总要求，以“建设全国一流的联网收费中心”、服务“五个交通”建设为目标，进一步深化改革、创新发展、提升服务、强化履职，项目主要实施情况如下：
（1）联网收费管理创新、规范，成效显著。一是遵循市场原则，全面实施银行服务公开招标。按照“总量不变，调整分类，加强统筹，公开招标”的原则，通过招标，择优选择工行湖北省分行作为我省高速公路联网收费统一经办银行，全面承担我省高速公路收费站上门收款、辅币兑换、通行费汇缴等金融服务业务。二是立足“智慧交通”，确保精准计费。争取部路网中心批复湖北省高速公路联网收费中心为全国高速公路路网监测新技术应用试点单位，采购二代卡5000张，完善和安装发行软件、升级调试车道软件以及对接联网收费系统和二代卡监控后台开发和调试，并拟定测试协议（初稿），为二代卡规模性测试做好准备。开展高速公路多路径情况下通行费精确计费研究，修正下发了最新的多义性路径清分原则。三是加强制度建设，全面规范管理。完成《湖北省高速公路联网收费管理办法》立法前期准备工作。修订出台《收费系统数据清分管理办法》、《通行费现金管理办法》、《通行卡管理规定》等一批联网收费管理制度。汇编整理联网收费标准及政策文件并发至路网各单位查阅、交流、学习。四是强化数据分析，提升服务功能。做好年度全省高速公路通行费及车流量数据统计和分析及全年重大节假日、特殊时段、特情车辆及特定条件下数据统计分析，为领导科学决策提供依据。较好完成全省政府还贷高速和经营性高速相关数据分析，完成二义性路径清分分析，进一步提升联网数据服务功能。新增黑灰名单、数据修改等OA管理模块，进一步规范日常收费数据上报统计流程。五是强化数据清分与内部控制，不断夯实内业。采取多人相互交叉核对校准模式，坚持当日数据当日清分，确保数据清分及时、准确。完成50万张通行卡采购任务，全面开展路网内异常通行卡清查，进一步规范IC卡管理与调配。加强联网联动稽查与监控，确保通行费颗粒归仓。
（2）系统维护及时、高效，保障有力。按时完成了宜巴、黄鄂、保宜高速等新开路段的并网检测工作，处理主干网光缆抢修22次，开展干网设备的通讯保养、机房巡检与维护12次。目前，联网收费中心机房设备完好率为100%，故障修复及时率100%。
一是进一步加强并网检测。编制《湖北省高速公路联网收费并网须知》，向在建高速公路发放，加大了对并网检测单位的流程跟踪和技术指导力度，保障系统有序运行。做好黄鄂、通界、保宜高速等新开路段的并网检测工作。二是加强信息技术服务及信息化安全管理。对十白、汉鄂、宜巴、鄂黄高速等新开通联网路段上门服务，增加了网元，配置了收费、语音等业务通道。对鄂西、顺达、大广南、汉鄂、咸通、黄黄等路段自动发卡车道进行了专项检测，并提出合理化建议。进一步加强网络、信息安全管理，开展商用密码自查，有力维护了网络与信息安全、稳定。三是加快推进信息专用工程建设。拟定并适时调整了机电系统建设项目实施计划。完成主干网通信系统维护、武汉西机房维护等项目招标工作。进一步细化数据中心机房租赁的详细配置与要求，编制招标文件，确定租赁的时限，完成招投标工作；结合数据中心建设的进度，对2014年机电项目实施计划进行调整，加快推进联网数据中心建设。四是逐步健全一批机电管理制度。编制了《联网收费主干网通信系统维护要求》、《联网收费中心收费软件维护要求》以及《联网收费中心机房维护要求》等一批制度，规范了全省高速公路PSAM卡管理与申领流程，建立路段机电故障定期通报机制，有力保障了全网系统维护质量。五是配合做好高速公路应急指挥中心技术保障。较好为应急指挥中心提供了日常保障服务平台。六是对ETC系统关键设备进行了适应性测试。通过公开报名，对ETC系统车载单元(OBU)、路测单元（RSU）、手持机进行了联网环境下的适应性测试，增加0BU、RSU等关键设备供货商数量，增强了核心产品的市场竞争性，为下一步各路网单位ETC车道建设提供了设备选型的参考与依据。
（3）加快ETC推广应用步伐，全面提速。一是抢进度，快速完成ETC运营平台和银行对接系统“平移”和开发。全面学习“湖南经验”，不仅直接“平移”湖南省电子收费运营平台和银行对接系统，结合我省实际只作较小修编完善，而且在硬件设备环境上也全面COPY，以保障各环节衔接顺畅、效率最高，最大程度缩短系统设计开发、对接调试、运营磨合等时间。二是快入市，工行ETC业务11月1日正式开始运营。工行中标综合金融服务银行后， 2014年10月与工行湖北省分行联合培训了各市州二级分行客服网点业务人员100多名。电子标签、手持发行机等设备采购已基本完成。自11月1日起，工行4个武汉市内网点的ETC业务面向社会办理。首批63个合作网点（原有自建客服网点的2倍）将于11月上旬全面启动，并确保年内覆盖我省县级行政区域。三是引竞争，ETC专项合作银行招标顺利完成。湖北省高速公路电子收费专项合作银行项目于2014年10月在省公共资源交易中心顺利开标、评标，农行、建行中标。确保完成2014年发展用户4万户，2015年底不少于20万户，2016年之后（含2016年）每年不少于5万户的任务目标。四是强督办，ETC车道新改建工程按预定计划推进。2014年底，全省高速公路已基本建成ETC车道约300条。
（4）热线服务质量明显提升，品牌深入人心。一是顺利启用12122服务热线电话。在各方大力支持下，前期通过呼叫接入方式确定、话务平台升级、原96576标志更换、12122号码拨打调查、12122号码启动仪式等系列筹备，于2014年10月1日顺利启用全省统一的高速公路客服与救援热线号码12122。二是不断延伸服务举措。进一步加强话务平台开发，增加话务忙时短信回复功能，大量减少了电话排队、无法打进现象，有力保障了春运、重大节假日出行高峰话务接通率。开通微信公众服务号，充分运用新浪、腾讯微博、“湖北省交通公众出行服务网”门户网站等平台，多渠道为社会公众提供了及时有效的出行信息。三是建立了绩效考核体系。对服务热线工作质量实行三级考核评估，形成积极有效的质量控制链，建立个人业绩档案，按月对个人业绩对比评估，并将考核结果与绩效工资挂钩，有效激发了热线客服人员的积极性和责任心。四是狠抓规范管理。以服务热线员工“三个规范”为标尺，健全了管理制度，优化了服务流程，开展了“青年文明号”创建、班组细胞工程建设等载体活动，增强了队伍凝聚力。五是不断提升队伍综合素质。针对普通话、高速公路各类政策法规和收费知识、ETC相关知识等方面，通过邀请专业老师培训讲座、利用实况录音、学习客服手册等多种培训形式，不断强化队伍业务技能培训，同时，于今年10月组织全体热线人员到联网路段调研交流学习，进一步拓宽了服务视野，提升了服务水平。
（5）各项基础保障工作不断加强。一是创新督办工作体系。确保了重要决策和重要工作的高效落实。二是不断完善工作程序和管理体系。连续发布了一批财务、人事、联网收费等规范化管理制度和办法。三是加强了事业单位岗位管理。新进工作人员2名，系统内交流学习业务骨干3名，充实公众服务热线接话人员5名，持续开展了新进人员下派基层所站锻炼实习和人员优化整合工作，同时，以省编办调研支持事项为契机，积极开展了编制职数申报工作。四是加强了预算管理与合同管理。聘请了法律顾问、审计顾问，加强了内部监督与审计，做好了小金库检查迎检工作，严格执行财务管理各项规章制度。五是全力抓好安全生产工作。积极开展了“安全生产月”活动，进一步落实责任主体，加强了机房、计算机网络、办公设施设备等的安全隐患排查工作。
3、经费来源和使用情况
（1）资金来源
湖北省高速公路联网收费中心联网收费系统维护专项支出2014年经省财政厅批准的预算金额为4614.38万元,项目资金来源为2014年公共预算财政拨款。
（2）资金使用
湖北省高速公路联网收费中心联网收费系统维护专项支出2014年实际使用资金3446.93万元,具体使用情况如下表:
单位：元
项目
明细
联网收费系统升级改造支出
联网收费系统维护管理支出
小计
商品和服务支出
办公费

3.88
3.88
印刷费

58.97
58.97
咨询费
24.90
37.10
62.00
手续费

84.30
84.30
邮电费

146.14
146.14
物业管理费

8.59
8.59
差旅费
5.86
19.21
25.07
维修(护)费
24.30
413.59
437.89
会议费

1.88
1.88
培训费

2.20
2.20
公务接待费

0.52
0.52
租赁费
94.49
36.37
130.86
劳务费

1.60
1.60
委托业务费
363.20
1,011.22
1,374.42
福利费

0.03
0.03
其他商品和服务支出
33.18
584.16
617.34
小计
545.93
2,409.76
2,955.69
其他资本性支出
专用设备购置
249.91
241.33
491.24
小计
249.91
241.33
491.24
合计
795.84
2,651.09
3,446.93
（二）项目绩效目标
湖北省高速公路联网收费中心联网收费系统维护专项支出项目绩效目标分为两个层次：一是长期目标：充分发挥高速公路联网收费的社会效益和经济效益，为国民经济发挥更大作用。二是年度目标：建立联网中心数据中心，实现高速公路数据的信息化、智能化。
二、绩效评价的工作情况
（一）绩效评价目的
为加强财政专项资金管理，提高资金使用效益，检查财政专项资金项目的预期目标是否实现，项目是否可持续运行，帮助项目单位分析存在的问题，及时总结经验，改进项目管理措施，提高项目单位绩效管理水平，为预算决策提供有力依据。根据《财政部关于印发<财政支出绩效评价管理暂行办法>的通知》（财预[2011]285号）、《湖北省人民政府关于推进预算绩效管理的意见》（鄂政发[2013]9号）、《湖北省财政厅关于印发<湖北省省级财政项目资金绩效评价实施暂行办法>的通知》（鄂财绩发[2012] 5号）等文件精神的要求，对湖北省高速公路联网收费中心联网收费系统维护专项支出项目资金使用进行绩效评价。
通过了解、计算、分析、衡量项目投入、过程、产出、效果涉及的各项指标，客观公正地反映湖北省高速公路联网收费系统维护专项支出项目资金实际使用和产出的绩效状况，为今后该项目实施方向及管理方式的改进提供指导，逐步树立以结果为导向、讲求绩效的观念。通过评价、总结项目实施的做法、经验和教训，提出改进措施和建设性意见，为项目绩效管理提供决策参考及政策制定依据；通过绩效评价工作，培训绩效评价队伍，构建财政资金项目绩效考评机制。通过绩效评价，能够让各级工作人员认识到该项目的重要性，强化工作职责；能够更清晰地界定工作的内容与其需要达到的标准；能够让工作人员清楚认识到各自的问题和不足，激励加强绩效评价理论学习和实践活动，提高工作效率。
（二）绩效评价设计与实施过程
首先，进行前期准备工作，制定绩效评价前期工作计划。然后，组织项目小组正式进驻现场，开展绩效评价工作。本次评估于2015年5月15日开展前期工作，于2015年6月20日出具绩效评价报告书，整个评价工作分以下几个阶段进行：
1、前期准备工作
在明确评价目的、评价对象、范围及项目内容的基础上，根据绩效评价规范的要求和本次评价的实际情况，拟订了绩效评价工作方案，组成本项目评价工作组。项目组结合财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》、省财政厅《湖北省省级财政项目资金绩效评价实施暂行办法》等文件，结合项目的实际情况，参照湖北省省级财政项目资金绩效评价指标框架，制定了绩效评价方案。
此次评价工作，在收集并熟悉了项目实施、管理及其他文件资料后，全面了解此次绩效评价的内容、方法和要求。之后,评价小组收集了项目立项文件、项目预算资金材料、项目工作总结，完成了项目基础信息表。项目小组成员根据了解的项目资料设计绩效评价指标体系初稿与项目管理部门沟通，同时确定各项证据的收集方法，形成绩效评价框架，指导具体的绩效评价工作。项目组负责人对绩效评价的工作任务进行分解，设计座谈会提纲、资料清单和相关表格，最终形成完整的绩效评价工作方案，指导各项目小组按相同标准、步骤规范化进行绩效评价活动。
绩效评价方案设计流程
·熟悉项目文件
·与管理部门沟通
·理解评价任务大纲内容
·完成项目基础信息表

·开发评价指标
·选择证据收集方法
·形成绩效评价框架
·评价人员分解
·评价小组分工
·实施时间安排
·设计面访、座谈会、实地调研问题清单、调查问卷等
·形成评价实施方案
前期准备
设计绩效评价框架
完成评价实施方案

2、组织实施过程内容
按照绩效评价规范要求，绩效评价工作组在搜集准备了有关资料，对所有资料进行核实、验证。通过案卷研究、实地调研、集中座谈、随机抽样等方式，对被评价项目的相关资料信息进行收集、整理、分析，以评价该项目在项目决策、项目管理上是否依法依规，在项目绩效方面是否高效可持续。
一是收集了项目投入、管理、产出及效果相关资料。
二是通过与项目实施人员、财务人员进行面访座谈，介绍取得的成果和存在的问题，针对存在的问题进行探讨，并给出相关建议。同日，评价小组完成了面访座谈调研记录。
三是查阅账本、凭证，包括单位的总账、明细账及辅助账等进行核查，对项目的资金来源及去向进行分类整理。
四是查阅项目档案。查阅湖北省高速公路联网收费中心联网收费系统维护专项支出项目实施档案资料，了解项目预算文本中各子项的执行情况。
五是社会调查。（1）问卷调查，项目组成员通过高速公路经营管理单位、对司乘人员和ETC用户的观众开展问卷调查，获取相关信息资料。（2）电话访谈。通过投诉、留言记录的观众进行电话访问，了解相关投诉、留言记录的处置情况。
3、绩效评价分析阶段
经过对收集到的资料、调查问卷统计结果进行比对和交叉验证后，确定用于继续分析和评价的证据，采用变化分析，通过比较指标的实际情况与预期数据对应程度，最终确认评价结果。在现场工作结束前，由各项目实施单位对绩效评价小组的工作开展情况进行认定。
在绩效评价指标框架内，根据项目实施的实际情况，选择相应的评估指标，对收集到的资料及数据进行具体分析，将分析结果与预算标准、指标体系、项目管理制度、财务资金管理制度等资料进行比对，计算各种评价指标，初步确定项目绩效的评价结果。
4、绩效评价汇总阶段
对初步确定项目绩效的评价结果进行逐级复核、汇总、分析，核查评价工作中是否存在重复和遗漏的情况。在此基础上，撰写项目绩效评价报告初稿，经项目经理复核后再由部门经理和法定代表人复核。
5、提交报告阶段
向委托方提交项目绩效评价报告初稿，在同委托方、被评价单位充分交换意见并作必要的修改后，向委托方提交正式的绩效评价报告。
（三）绩效评价框架
1、绩效评价原则
湖北省高速公路联网收费中心联网收费系统维护专项项目绩效评价遵循科学规范、公开公正、分级分类、绩效相关的原则，参照财政支出绩效评价相关文件精神开展绩效评价工作，绩效评价工作遵循以下原则：
（1）科学规范原则。项目资金绩效评价注重财政资金支出的经济性、效率性和有效性，严格执行规定的程序，采用定量与定性分析相结合的方法。
（2）公正公开原则。项目资金绩效评价遵循客观、公正原则，采用问卷调查和专家评议相结合的方法，力争做到标准统一、资料可靠，依法公开。
（3）绩效相关原则。项目资金绩效评价工作针对具体支出及其产出绩效，评价结果能够清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。
（4）分级管理原则。绩效评价由财政部门、预算部门根据评价对象的特点分类组织实施。
2、评价依据
（1）中评协关于印发《财政支出（项目支出）绩效评价操作指引(试行)》的通知
（2）省政府办公厅印发的《省人民政府关于推进预算绩效管理的意见》（鄂政发[2013]9号）；
（3）省财政厅印发的《湖北省省级财政项目资金绩效评价实施暂行办法》（鄂财绩发[2012]5号）
（4）《关于开展2014年省级财政项目支出绩效自评工作的通知》（鄂财函【2015】91号）；
（5）湖北省预算支出绩效评价委托第三方实施委托协议书；
（6）项目评价工作小组确定、经财政厅审定的绩效评价工作实施方案和绩效评价指标框架；
（7）项目单位提供的资料。项目申报书、任务书、立项审批文件、工作总结、经费收支的报表、明细账、原始凭证以及年度财务报告或决算报告等财务资料。
3、评价指标体系
绩效评价框架是开展绩效评价的核心。绩效评价框架包括评价准则、关键评价问题、评价指标、证据、证据来源、证据收集方法等。指标体建立过程如下：
（1）确定评价指标
第一步，采用层次分析法，建立评价指标库。绩效评价将指标分为投入、过程、产出和效果四个层次，最终形成一个由多个相互联系的指标组成的多层次指标体系。
第二步，采用专家调查法，确定评价指标。评价指标体系建立后，邀请若干专家对指标库中的指标进行分析、权衡、补充、选择，最后确定评价指标。
（2）确定权重
采用专家调查法，确定各个指标相对于项目总体绩效的权重分值。在绩效评价指标体系中，项目投入权重为0.14，项目过程权重值占0.28，项目产出权重值占0.30，项目效益权重值占0.28。
（3）确定指标标准值
指标标准值是绩效评价指标的尺度，既要反映同类项目的先进水平，又要符合项目的实际绩效水平。具体采用计划标准、历史标准、经验标准等确定此次绩效评价指标标准值。
（4）绩效评价总分值100分，根据综合评分结果，85分以上的为优秀、70-85分为良好，60-70分为中等，60分以下为差。
评价计分结果
评价结果类型
评价结果级别
90分～100分
A+
优
85分～90分
A
优
80分～85分
B+
良
70分～80分
B
良
60分～70分
C
中
60分以下
D
差

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绩效评价框架
一级指标
二级指标
三级指标
指标说明
证据来源
证据收集方法
投 入(14)
项目立项(11)
依据充分性（2分）
①立项申请是否符合规定，是否有立项依据，可研报告是否完整，编制是否科学、实事求是。
联网收费文件
案卷研究
目标合理性（4分）
①是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策；②是否与项目实施单位职责密切相关；③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平，与企业实际情况是否相符。④项目投资估算是否准确，预算文本编制是否准确完整。
项目申报文本
案卷研究
指标明确性（5分）
①是否将项目绩效目标细化分解为具体的长期和年度绩效指标；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现；③是否与项目年度任