竣工财务决算说明书2.1.doc

吉安县樟坑水库除险加固工程（一期）竣工财务决算说明书
一、 项目基本情况
樟坑水库位于吉安县官田乡的樟坑村，其地理位置为东径114°35′、北纬27°06′，座落在赣江水系禾水支流龙陂水的梅花江上，距吉安县城46km。坝址以上集雨面积35.0km2。水库总库容1462万m3（本次复核）。正常蓄水位153.64m（黄海高程，下同），设计洪水位（P=2%）155.52m，校核洪水位（P=0.1%）156.71m。水库设计灌溉面积3.5万亩，实际灌溉面积1.8万亩。最初设计是一座以灌溉为主，兼有防洪、发电、养殖等综合效益的小（一）型水库。2005年7月15-16日，省水利厅组织专家审查并以赣水建管字[2005]194号文批复同意确认樟坑水库为中型水库。工程建成于1959年冬，于1979年扩建及2007年～2008年应急加固达到现有规模。水库设计灌溉面积 3.5万亩，实际灌溉面积1.8万亩。是一座以灌溉为主，兼有防洪、发电、养鱼等综合利用的中型水库。水库由吉安县樟坑水库管理委员会管理，隶属于吉安县水利局，属准公益性事业单位，现有在编14人。
主坝：为均质土坝，1958年冬开工清基兴建，1964年、1965年对大坝进行扩建，使大坝高程达到153m。1979年再度对水库进行扩建，使大坝高程达到157.1m，并在迎水坡、背水坡采用干砌块石护坡，背水坡坝脚砌筑了排水棱体。2007～2008年应急加固完成了主坝上游高程145.00m以下风化土料培厚，砼防渗墙，坝基帷幕灌浆，上游坝坡134.93m以下抛石固脚、134.93m—157.10m C15砼预制块护坡，下游坝坡草皮护坡，原坝脚排水棱体外侧增设贴坡排水体。副坝为均质土坝，1964年兴建，1979年完善，2007～2008年应急加固完成了上游粘土斜墙、砼预制块护坡，下游草皮护坡，坡脚设置贴坡式排水体。
溢洪道: 1963年冬在天然垭口最低处开挖一条6m宽2m深的明渠临时溢洪道，后建有插板闸门控制，闸底高程148.70m，7孔，每孔净宽2.5-3.0m，总宽23m。1979年溢洪道改建于副坝右坝肩，达到现状规模。
灌溉输水涵管：老涵管为在大坝左岸开凿坝下涵管，为钢筋砼结构。后因断裂破坏、漏水严重于1974年在大坝右岸重新建压力隧洞，并对原涵管进行了封堵；1976年老涵管五处断裂，造成大坝沿涵管至背水坡五处跌窝；在坝右改建设隧洞后进行了简单封堵。2007～2008年应急加固又对原坝下涵管进行了截水墙式封堵。截水墙截断了原坝下涵管。更换了隧洞进出口闸门及启闭设施，新建启闭房。
2007年～2008年应急加固处理项目：主坝砼防渗墙，坝基帷幕灌浆，上游坝坡134.93m以下抛石固脚、134.93m—157.10m C15砼预制块护坡，上游坡土方培厚，下游坝坡草皮护坡，原坝脚排水棱体外侧增设贴坡排水体，原坝下涵管封堵。副坝上游粘土斜墙、砼预制块护坡，下游草皮护坡，坡脚设置贴坡式排水体。更换隧洞进出口闸门及启闭设施，新建启闭房等。
樟坑水库地理位置下游有吉安县的官田、安塘、登龙等3个乡共20个村委会，人口3.3万人，有耕地3.5万亩，是一个人口村庄集中地带；下游有正在兴建的吉井铁路、吉永省级公路及永阳古镇，对樟坑水库进行除险加固是必要的。
（二）前期工作情况
1、安全监定情况
安全监定报告承担单位：河海大学
①2005年7月经省水利厅组织专家组，对樟坑水库大坝进行了安全鉴定，确认水库大坝为三类坝。
②2011年10月水利部大坝安全管理中心以（坝涵[2011]1432号文）确认，
樟坑水库大坝安全综合评价为三类坝，
2、初步设计情况
初步设计承担单位：吉安市水利水电规划设计院
①2012年2月完成了樟坑水库除险加固初步设计。
②2012年4月通过江西省发改委及水利厅组织有关部门及专家审查。
③2012年8月吉安市水利局以（吉水利图审字[2012]261号）批复樟坑水库除险加固初步设计报告。
④2012年4月江西省发改委以（ 赣发改委设审字[2012]661）批复樟坑水库除险加固初步设计（代可研）报告。工程概算:1721.69万元；批复总投资为1722万元
⑤2012年9月吉安市水利局和吉安市发改委以（吉市发改农字[2012]166号文）正式转发赣发改农经（2012）1729号文下达了樟坑水库除险加固工程中央预算内实施计划的通知。
3、施工设计情况
施工设计承担单位：吉安市水利水电规划设计院，2012年6月完成设计，主要设计项目：大坝、副坝、输水隧洞及泄水建筑物等除险加固。:2012年8月9日，以吉水利图审字[2012]261号，基本同意施工图设计批复。
（三）工程建设主要内容
经江西省发改委及水利厅组织有关部门及专家审查，并报长江水利委员会复核。该工程初步设计江西省发改委以（ 赣发改委设审字[2012]661）批复樟坑水库除险加固初步设计（代可研）报告，确定工程建设的主要任务为：新建主坝坝顶砼防浪墙、完善主副坝坝顶砼路面；隧洞洞身丙乳砂浆补强、内套压力钢管、灌溉岔管、出水渠道挡土墙及厂房后山坡滑坡体处理；翻修溢洪道控制段、泄槽段、消能段，新建出水渠，拆除重建跨出水渠交通桥；主、副坝蚁害处理；完善上坝公路、大坝安全监测设施及管理设施。
批准概算总投资为1721.69万元，其中工程部份投资为1671.76万元，环保水保投资40.45万元，施工场地征用费9.48万元。
（四）工程建设项目法人情况
2007年,吉安县人民政府以吉办字（2007）94号文成立了《关于组建吉安县樟坑水库除险加固工程项目法人通知》组建了吉安县樟坑水库除险加固工程项目法人，项目法人为吉安县樟坑水库除险加固工程项目部，落实了县政府和相关部门领导责任制，明确了县政府、县水利局、县发展和改革委员会、县财政局、县审计局、县监察局、县公安局、官田乡政府、项目建设单位责任人。
2013年2月，吉安县水利局以吉县水字[2013]29号文《关于调整吉安县樟坑水库除险加固工程项目部成员通知》项目部下设办公室、技术科、财务科、质检科、安全科。机构设置和组成人员均符合国家有关规定。
吉安县樟坑水库除险加固工程建设管理机构设置详见下图
吉安县樟坑水库除险加固工程领导小组

办公室

施工企业
办公室
技术科
财务科
工程项目部
工程监理部

为加强工程建设管理，完善建设管理体系，项目部在国家有关基本建设管理规定的基础上，给合本工程的特点制定了详细、可操作、实用性强的规章制度，做到工程建设管理的科学化、制度化、规范化。
（五）建设过程
1、本工程均按批复的建设内容实施，按设计要求、投资计划进行组织建设。建设过程中，严格执行了《江西省国家专项规划内病险水库除险加固项目建设管理暂行规定》，严格遵循了水利工程建设程序，执行了“项目法人制、招标投标制、合同管理和建设质量的监督监理制”的建设管理体制。
2、在工程建设管理过程中，项目部严把工程质量关，按照有关法律法规及行业规程规范的要求，明确项目参建方的质量责任，建立了“项目法人负责、施工单位保证、监理单位控制、设计单位保障、政府部门监督”的质量管理体系。工程建设过程中未出现质量及安全事故，质量监督部门多次到工地进行质量检查，评价工程质量良好。
3、工程于2012年11月开工，2014年12月基本完工，施工期为26个月。累计完成土石方开挖9600m3土方填筑4200m3，石方8849.94m3，现浇砼3619m3，钢筋制安 48T,钢管安装45T，管理房1200m2。已完工程经过分部工程验收和单位工程验收质量全部合格，
二、 概算及计划执行情况
（一）概算批复及调整情况
2012年4月省发改委以（ 赣发改委设审字[2012]661）批复樟坑水库除险加固初步设计（代可研）报告。工程概算:1721.69万元；批复总投资为1722万元
具体工程概算核定情况见下表

概 算 核 定 表 单位：万元

序号
工程或费用名称
概算金额
备注
I
枢纽部分`

一
建筑工程
994.53

1
主坝加固工程
35.42

2
副坝加固工程
66.31

3
溢洪道加固工程
389.54

4
灌溉隧洞加固工程
251.85

5
上坝公路
109.58

6
房屋建筑工程
77.97

7
其他建筑工程
63.86

二
机电设备及安装工程
96.58

1
水文自动测报系统
28.60

2
安全监测设施
6.62

3
其他设备及安装工程
61.36

三
金属结构及安装工程
144.76

1
钢管制安
134.71

2
其它
10.05

四
临时工程
46.62

1
导流工程
8.61

2
临时交通工程
16.00

3
临时房屋工程
23.75

4
其他临时交通工程
36.01

五
独立费用
271.91

1
建设管理费
157.51
含工程监理费用
2
勘测设计费
99.40

3
大坝安全鉴定
15.00

一至五部分合计
1592.15

基本预备费
79.61
5%

枢纽部分投资
1671.76

Ⅱ
移民环境投资
49.93

一
施工现场征用费
9.48

二
环保水土保投资
40.45

Ⅲ
总投资
1721.69

（二）投资计划下达情况
在省水利厅的高度重视和大力支持下，2012年4月省发改委以（ 赣发改委设审字[2012]661）批复樟坑水库除险加固初步设计（代可研）报告。工程概算:1721.69万元；批复总投资为1722万元（其中：（其中：中央预算内投资1377万元，地方配套345万元）。具体情况见下表。

吉安县樟坑水库除险加固工程投资计划表 单位：万元
序号
年度
投资合计
中央预算内投资
地方投资
文号
一
2013
1722
1377
345
赣发改农经（2012）1729号
吉市发改农字[2012]166号

合计
1722
1377
345

（三）资金来源及资金到位
本工程投资中央预算内投资和地方投资两块，实际累计到位资金1377万元（其中：中央预算内投资1377万元）。具体情况见下表。

资金来源及资金到位情况表 单位：万元
项目
概算
计划
到位资金
未到位资金
已拨付项目部资金
未拨付项目部资金
中央预算内投资
1377
1377
1377
0
1377
0
地方投资
344.69
345
0
345
0
345
合计
1721.69
1722
1377
345
1377
345

（四）概算执行情况
2006年8月省发改委以（赣发改该设审字[2006]937号）批复樟坑水库除险加固初步设计（代可研）报告。工程批复总投资为1721.69万元，实际完成投资13,766,790.29元，具体完成情况如下表：
概 算 执 行 情 况 表 单位：元

序号
工程或费用名称
概算数
完成数
合计
增减情况（+,-）
增减率（％）
中央预算内
投资
地方投资
一
建筑工程
9945300
9,252,764.89
0
9,252,764.89
-692,535.11
-6.96 %
二
机电设备
及安装程
965800
967,005.62
0
967,005.62
1,205.62
0.12 %
三
金属结构
及安装工程
1447600
1,148,956.82
0
1,148,956.82
-298,643.18
-20.63%
四
临时工程
843700
35,636.83
0
35,636.83
-808,063.17
-95.78 %
五
独立费用
2719100
2,089,069.68
0
2,089,069.68
-630,030.32
-23.17 %
六
基本预备费
583300
0.00

0.00
-583,300.00
-100.00%
七
移民环境资
499300
273,356.45
0
273,356.45
-225,943.55
-45.25%

合计
12701900
13,766,790.29
0
13,766,790.29
-3,450,109.71
-20.04%

（五）资金完成情况
1、本工程实际完成投资13,766,790.29 元。与到位资金相比,结余资金3209.71元，具体见下表:
资 金 完 成 情 况 表 单位:元

项 目
到位资金
完成投资
结余资金
中央预算内投资
13770000.00
13,766,790.29
3209.71
地方投资
0
0
0
合计
13770000.00
13,766,790.29
3209.71

说明：地方配套资金无。

（六）主要工程投资完成增减原因分析
1、通过招标降低了单价，结余了部分资金；
2、通过优化设计，结余了部分资金；
3、财务审计已核减了不合理的单价及工程量。
三、招（投）标情况
项目部委托具有资质的江西新明工程服务有限公司为招标代理人，负责工程的招投标工作。工程总共为一个标段，招标内容是大坝加固、隧洞加固、溢洪道加固。招投标过程中坚持“公开、公平、公正”的原则，采用公开招标的形式选择施工单位。招标文件编制及出售、对投标人资质审查、标底编制以及评标，严格按照《中华人民共和国招标投标法》进行规范操作。
1、分标情况：无。
2、招投标过程：
招标前向省招标办报告时间：2012年9月24日
省招标办核准时间：2012年9月25日
招标公告发布媒体：中国采购与招标网、江西省招标投标网、吉安市人民政府网、南昌市公共资源交易中心、江西中汇工程技术监理咨询有限公司网。
发布时间：2012年10月25日
报名时间：2012年12月26日-2012年11月1日
报名单位数量：6家
资格审查时间：2012年11月8日
通过资格审查单位数量：3家
出售招标文件时间：2012年11月9日
开标时间：2012年11月29日
地点：南昌公共资源交易中心
评标时间：2012年11月29日
决标过程：评标专家共7人，其中6名评标专家在水行政主管部门及监察员的监察下由业主代表从江西省水利评标专家库评标专家中随机抽取，用综合评估法对中标候选人进行评标打分。
2012年11月29日南昌公共资源交易中心对中标候选人进行公示，最后确定排名第一的江西省宜春市土木工程总承包有限公司为中标单位。
设计单位、监理单位均以议标的形式确定，分别是吉安市水利水电规划设计院（资质：乙级）和吉安市吉泰水利水电建设监理有限公司（资质：乙级）。

四、合同执行情况
工程建设严格执行合同管理制，一切经济活动都必须依据国家的法律、法规及有关规定订立书面合同。除与中标的施工单位依据相关文件签订施工合同外，还与监理、设计、质量监督、质量检测等单位签订了合同。
工程建设过程中项目部接管了3份合同——前期工作中吉安县水利局与吉安市水利水电规划设计院2003年4月签订的《樟坑水库大坝安全鉴定合同》、2003年9月签订的《樟坑水库建设工程地勘合同》、《樟坑水库建设工程勘察初设合同》
工程建设中，对于施工过程中出现的工程量计量、工程款支付及设计变更调整项目等问题的处理，强调以“事实为基础、合同文件为依据”，实事求是地进行办理。整个工程建设过程中，项目部、监理、施工单位各负其责，对合同执行情况相互监督、互相制约，没有出现违约现象，均较好的执行了合同。

1、通过公开招标签订的合同及合同金额：
序号
合同编号
合同名称
合同方式
中标单位
合同合同金额（元）
签订时间
1
樟坑加固工程5号
吉安县樟坑水库除险加固工程施工承包合同
公开招标
江西省宜春市土木工程总承包有限公司
12815419.89
2012.12..08
2、通过邀请、委托、指定等方式分别签订的合同（包括勘测、设计、监理、其它零星项目等合同）及合同金额：
序号
合同编号
合同名称
合同
方式
中标单位
合同金额
（万元）
签订时间
1
樟坑加固工程1号
吉安县樟坑水库除险加固工程补充初步设计合同
委托
吉安市水利水电规划设计院
8
2010.07.06
2
樟坑加固工程2号
吉安县樟坑水库大坝安全鉴定合同
委托
吉安市水利水电规划设计院
6
2010.12.28
3
樟坑加固工程3号
吉安县樟坑水库除险加固工程（国补）施工图设计合同
委托
吉安市水利水电规划设计院
29.8
2012.05.23
4
樟坑加固工程4号
樟坑水库建设工程设计合同
委托
吉安市建筑设计规划研究院
5
2012.09
5
樟坑加固工程6号
吉安县樟坑水库除险加固工程施工监理合同
委托
吉安市吉泰水利水电建设监理有限公司
34.9
2012.12.12
6
樟坑加固工程7号
质检技术服务合同
委托
江西省上绕市水利科学研究所
9
2013.04.08
7
樟坑加固工程8号
白蚁防治合同
委托
吉安市名捕白蚁防治有限公司
9.5
2013.05.13
合计
102.2

3、 主要项目的合同工期情况，实际完工与合同工期比较情况，工期延误的主要原因（要客观，天气原因，设备、人员投入不足，施工组织安排不合理，征地拆迁等造成。）
五、征地补偿和移民安置情况
（一）征地拆迁和移民安置实施方式
本工程建设中，未涉及到移民安置情况，主要是征地拆迁以及施工占地补偿工作。根据批复的设计和工程管理设施建设的要求：1、对各单位工程中需要永久征用的，由项目部核定征用范围，会同相关人员进行现场丈量并签字确认，最后参照相关规定的补偿标准签订征地拆迁补偿协议并发放补偿金。2、对专项设施采取按实物补偿，恢复原功能。
（二）完成的征地实物指标和投资
共计完成工程永久性征地15亩，临时占地9.5亩，拆迁房屋520m2，专项设施2座，完成投资273,356.45 元，实际支付资金273,356.45 元。
六、 未完工程投资及预留费用情况
（无）
七、财务管理情况
(一)机构设置及人员配置情况
项目部设置财务科, 按照《会计法》规定，建立健全财务管理内控制度，配备了具有会计从业资格和相应业务水平的专职会计人员2名，具体负责项目资金申请和财务核算工作。为加强财务管理,根据国家有关规定并结合樟坑水库除险加固工程自身的特点,项目部制定了《吉安县樟坑水库除险加固工程项目部财务管理办法》。
（二）财务管理及投资核算
按照财政部颁发的《基本建设财务管理规定》和《水利基本建设资金管理办法》及有关病险水库除险加固资金管理规定，本工程资金使用做到“专户存储，专款专用”。
1、专帐核算。项目部按照《国有建设单位会计制度》等法律规章设立了银行专户，专帐核算项目资金的来源、使用和结余，定期向有关部门编制和报送财务会计报表。
　　2、专款专用。项目部严格按照批复的建设内容、建设标准和使用范围使用项目资金，县财政局转拨的中央补助资金全部用于了大坝加固、隧洞加固、溢洪道加固等主体工程建设。
　3、资金申请。项目部根据工程进度情况，拟定拨款申请，由监理单位签署意见后，按流程依次报县水务局、县发改委、县财政局签署审核意见，县水务局、县发改委、县财政局根据现场察看情况后按施工实际进度拨付资金额度。　　
　4、资金拨付。项目部支付工程款时坚持 “按合同付款、按工程进度付款、按监理签证付款”的原则。对每一笔工程款的支付，施工单位提出月报表 现场监理审查 总监审查 工程技术负责人审核 财务负责人核对
项目部法人代表审批，然后上报到县水利局审批，再由县财政经建股审核，相关负责人核定审批再国库支付统一做帐。
（三）竣工财务决算编制
1、从项目建设筹建开始，项目部就注意了搜集、整理和积累各种技术经济资料。每个单位工程完工验收后，都及时向施工、设计、监理等参建单位索取了有关技术资料、竣工图纸、设计变更文件、工程量增减记录以及其他有关资料。对各种资料都已系统整理、分类分卷，为编制竣工决算提供了较完整的数据依据。
2、项目部及时清理了尾工及财产物资、债权债务。一是要求各参建单位配合做好了单位工程的结算工作，对工程尾工，按要求编制了未完工程表，确定了尾工的施工计划，确保尾工的保质保量完成。二是对债权债务进行了清理，做到了账账、账表相符，没有发生无法收回的款项。三是及时调整了各种账目，核实了工程建设的全部收入和支出，并与银行对账单进行了核对，正确计算了各种建设成本，完成了竣工财务决算的编制。
八、报表说明
1、吉安县樟坑水库除险加固工程竣工财务决算根据《水利基本建设项目竣工财务决算编制规程》（SL19—2008）进行编制。
2、竣财2表——《水利基本建设项目竣工财务决算表》中基建拨款的金额在县财政国库专户做帐
3、建设期存款利息19052.68元,以及招投标收入记账时已全部冲减待摊投资。

附财务报表：竣财1表—竣财8表其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。
二．培训的及要求培训目的
安全生产目标责任书
为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：
一、目标值：
1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。
2、现金安全保管，不发生盗窃事故。
3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。
4、安全培训合格率为100%。
二、本单位安全工作上必须做到以下内容：
1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。
2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。
3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。
4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。
5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。
6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。
7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。
8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；
9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。
10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；
11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。
三、 安全奖惩：
1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。
2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落

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