明星酒店2014年度风险评估报告.doc

四川明星电力股份有限公司2014年度风险评估报告（子公司）： 遂宁市明星酒店有限公司 2014年9月22日一、2013年度风险管理工作回顾根据总公司安排部署，明确风险管理工作方向，加强相关人员培训及学习。进一步完善风险管理职能，强化事前风险防范工作，明确了具体工作事项，逐步解决职责重叠的相关事宜。相关人员参与培训2次，增强了事前风险防范的能力，同时了解经营业务的流程及风险点，为及时解决酒店风险管理问题，打下了良好的基础。二、2014年度风险评估概况（一）风险评估范围评估范围：资金、市场、安全、战略规划、服务、质量、技术、合同、生产、食品、管理。（二）风险评估结果围绕本年度工作目标，共识别风险事项22项，经评估，2014年本单位重要风险5项。其中战略风险1项，包括公司经营计划与战略规划不一致的风险；财务风险3项，包括应收账款回款难的风险、资金安全风险和现金流量不足风险；市场风险1项，包括行业竞争风险。 三、重要风险评估情况（一）主要风险评估情况1.应收账回款难的风险（1）风险描述因为行政单位财务由财政统一拨款，如涉及在店消费款项过多，需等单位经费不紧张的情况下，款项才能回收，酒店只能单方面跟催相关单位交款情况。（2）风险动因受政策影响，应收账款回收较难（3）风险发生的可能性及可能造成的影响此风险发生的可能性高，若销售人员不及时催收，无法弥补企业生产经营规程中的各种损耗，同时导致酒店资金成本、管理成本及各种损失增加，最终导致酒店经营效益下降。（4）风险应对措施1.定期梳理各单位应收帐，加强对应收帐单位的拜访。2.应收账任务分解到人头，专人负责催收，加强考核。3.对于一些长期无法收回的单位，部门经理和管理层出面催收。2. 公司经营计划与战略规划不一致的风险（1）风险描述年初酒店计划装修改造宴会区域，由于省运会接待因素，主办方要求装修改造延期，造成较多婚寿宴、团队用餐退订，导致酒店餐饮收入减少，最终导致酒店总收入下降。（2）风险动因酒店宴会区域装修改造计划由于各种内外部原因导致装修时间变化。（3）风险发生的可能性及可能造成的影响此风险发生可能性极高，若公司经营计划与战略规划不一致，将导致经营管理受影响，同时导致酒店经营收入下降。（4）风险应对措施1.定期拜访，赠送小礼品，努力挽回流失客户。2.加大餐饮促销力度，增加餐饮收入。3.加强与婚庆公司合作，扩大婚寿宴市场份额。3.资金安全风险（1）风险描述酒店前台流动资金较大，接待客人形形色色，存在资金被抢骗的风险。（2）风险动因酒店来往客流量和资金流动大，前台人员不能百分百正确识别过往的每一个客人及判断货币的真伪。（3）风险发生的可能性及可能造成的影响此风险发生的可能性高，若不能及时阻止，酒店的财产资金将得不到安全保障，员工的财产安全也将受到一定的影响。（4）风险应对措施1. 建立健全资金管理制度。2. 加强对操作人员的管理培训，提高警惕性。3. 加强现场的安全巡查力度。4. 现金流量不足的风险。（1）风险描述根据公司财务制度的变更，备用金由最初三万调低至两万。造成五一、十一黄金周前台备用金不足。（2）风险动因备用金调低，黄金周客流量增大，导致对客找补现金不足。（3）风险发生的可能性及可能造成的影响此风险发生的可能性高，将导致前台客人滞留过长，降低客人的满意度，增加操作员的工作量。（4）风险应对措施房务部根据房间预订及销售量提前至财务部借款，待用款高峰期过后再将款项归还财务部。5. 行业竞争的风险（1）风险描述本地酒店低价营销，吸引散客、高端政务、商务客源，造成酒店客源分流。此风险影响酒店经营收入和长期发展。（2）风险动因受政策影响，客源市场萎缩。周边酒店宾馆不断增加，市场竞争日趋激烈。（3）风险发生的可能性及可能造成的影响此风险发生的可能性高，同业竞争白热化将导致客源分流，导致酒店经营收入降低。（4）风险应对措施1. 以保证星级品质为前提，结合实际开发出贴近市场的大众化产品组合。2.及时进行市场调研，转变营销思路，拓展营销渠道，优化营销方式，如会议团队单团单议，OTO营销等。 （二）重要风险优先管理排序根据酒店本年度的工作目标，现将重要风险进行一下管理排序：1. 行业竞争风险2. 应收账回款难的风险3. 现金流量不足的风险4. 资金安全风险5. 公司经营计划与战略规划不一致的风险四、对公司风险评估工作的意见和建议 酒店风险评估工作未安排专人负责，兼职人员业务知识水平有限，需要总公司给予政策支持和业务知识培训。其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。二培训的及要求培训目的安全生产目标责任书为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：一、目标值：1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。2、现金安全保管，不发生盗窃事故。3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。4、安全培训合格率为100%。二、本单位安全工作上必须做到以下内容： 1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。 2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。 3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。 4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。 5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。 6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。 7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。 8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。 10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。 三、 安全奖惩： 1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。 2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落