K314.2总账出纳报表操作手册.doc

K/3财务系统操作手册一、总账操作手册1、基础资料1.1 科目建立（新增、修改、删除）系统设置基础资料公共资料科目图(一) 图(二)新增科目有两种方式：一、直接点菜单栏位里面的新增按钮进行新增，见图(二) 。二、使用复制功能新增，见图(三)。为了加快录入速度，我们着重讲解一下复制功能新增科目的方法，例如：需要添加“银行存款”里面的二级科目，可选中“银行存款”科目，点菜单栏的“属性”见图(二)按钮或双击“银行存款”科目，即可打开“银行科目”的属性框界面，打开界面后，首先点“复制”按钮见图(三) ，然后将“科目代码”和“科目名称”输入相对栏位，直接点“保存”即可见图(四)，如需继续添加只要继续点“复制”按钮继续添加即可，添加完毕后点“退出”按钮见图(四)，这时就可以查看到新增的会计科目见图(五)。如需修改科目只要点击菜单栏 “属性”按钮或双击需要修改的科目，在弹出的属性框中进行修改相关内容即可见图(二)。科目的删除操作，只需要选中科目，点击菜单栏的“删除”按钮即可见图(二)。注释：1、科目“修改”、“删除” 操作前提是 科目没有被使用的状态下可进行相关操作，一旦科目被使用，便不能进行操作。 2、金蝶K/3 里面表达层级关系全部都用实心点表达“ . ” 如：1001 库存现金为一级科目 ，如需添加该科目下的二级科目，代码必须为 1001.01 ； 同样如需添加 1001.01 下的三级科目，代码必须为1001.01.01，见图(七) （之上为列举，并非二级科目必须是1001.01 也可以为1001.001或其他均可。）见图(六)、图(七) 3、所有科目代码、科目名称不能重复 图(三) 图(四) 图(五) 图(六) 图(七) 图(八)1.2 币别建立系统设置基础资料公共资料币别图(九)在右侧空白处单击一下，然后点菜单栏的“新增”按钮，打开币别新增界面图(十)输入币别代码和币别名称，为了方便尽量将代码设置为币别的符号代码即可，例如：美元 为 USD图(十一)图(十二)1.3 汇率体系建立系统设置基础资料公共资料汇率体系图(十三)汇率体系可以按组区分，如本图：可以新增多个体系组，新增方式为首先鼠标点左侧 1（如图标示）一下，激活新增组按钮，然后点菜单栏“新增”按钮。输入代码、名称、汇率精度 点确定即可完成新增汇率体系组的操作1图(十四)新增体系组后，在左侧就可以看到新增的组，然后选中该组，在右侧2 处点击一下，激活新增该组下面的汇率新增操作。点菜单栏 新增按钮，进入到新增界面，选择之前维护好的币别资料，输入调整汇率、生效日期、失效日期，点“保存”即可图(十五)注意：1、 所创建的汇率体系中同一币别的生效日期、失效日期不能重复，不能包含。例如：系统中建立一个币别为美元，汇率为6.8 生效日期为2010-8-20、失效日期为2010-8-26。那么系统中就不能再建立币别为美元，汇率为6.8 生效日期为2010-8-23 ，失效日期为2010-8-23；因为前面的2010-8-20 到 2010-8-26 包含了2010-8-23 。即使汇率不同也不允许保存。2、 所创建的汇率体系中若设置的生效日期、失效日期小于系统当前的会计期间日期，系统中将不会显示。汇率的修改：直接点菜单栏的修改按钮或双击将要修改的汇率均可。汇率的删除：选中将要删除的汇率，直接点菜单栏的删除按钮即可。图(十六)1.4 凭证字建立系统设置基础资料公共资料凭证字图(十七)双击“凭证字”打开凭证字界面见图(十八)，点“新增”按钮，进入凭证字新增界面见图(十九)图(十八)图(十九)图(二十)2、初始化科目余额录入操作 2.1 初始化数据录入系统设置初始化总账科目初始化数据录入图(二十一)点击进入初始化科目录入界面见图(二十二)，录入相关科目的期初数据、本年累计借方、贷方图(二十二) 2.2 录入完毕后，进行平衡检测，点菜单栏的“平衡”按钮见图(二十三)若平衡，在左侧“差额”那里就以“0”显示，左下角将提示“试算结果平衡”图(二十三)3、结束初始化系统设置初始化总账结束初始化3.1点“结束初始化”见图(二十四)按钮打开初始化界面见图(二十五)，点“开始”按钮即可图(二十四)图(二十五)4、总账处理4.1凭证录入财务会计总账凭证处理凭证录入图(二十六)点击“凭证录入”菜单见图(二十六)即可打开凭证录入界面见图(二十七)图(二十七)注意：录入凭证时为了加快录入速度，K/3在录入时提供了几个快捷方式：1、 在科目下方空白处点F7 按钮可打开科目资料界面2、 当第二条内容摘要同第一条内容摘要一样时可按两个“.”就可取到第一条内容的摘要3、 当第三条内容摘要同第一条内容摘要一样时可按两次“/”便可取到第一条内容的摘要4、 当输入完借方数后，按“=”号键 可使贷方与借方数相等5、 按“空格”键可切换借方、贷方4.2凭证过账 财务会计总账凭证处理凭证过账图(二十八)点击“凭证过账”菜单见图(二十八)进入凭证过账操作界面见图(二十九) 在凭证过账界面，在操作过账时，最好进行“短号检查”操作，这样避免在打印凭证时有断号问题。设置完毕后点击“开始过账”即可见图(二十九)图(二十九)4.3结转损益财务会计总账结帐结转损益图(三十) 点击“结转损益”菜单见图(三十)，进入结转损益界面见图(三十一)，点击每个界面的“下一步”按钮见图(三十二)，直至“完成”即可见图(三十三)图(三十一)图(三十二)注意：图(三十三)采取默认选项即可图(三十三)4.3.1 结转损益后产生的凭证查询 财务会计总账凭证处理凭证查询图(三十四) 点击“凭证查询”菜单见图(三十四)，打开凭证查询界面，此时就可以看到一张摘要为“结转本期损益”的凭证见图(三十五)图(三十五) 4.3.2 结转损益的凭证进行凭证过账，操作同上凭证过账操作，此处不再详述图(三十六)4.4期末结账 财务会计总账结账期末结账图(三十七)点击“期末结账”菜单见图(三十七)，打开期末结账界面见图(三十八)图(三十八) 注意：在图(三十八)操作期末结账开始前，勾选“结账时检查凭证断号”选项，然后点“开始”按钮即可二、报表操作手册1、新建报表系统设置财务会计报表(行业)-新企业会计准则图(一)打开新会计准则利润表见图(一)，若打开的利润表界面显示取值公式见图(二)，首先需要将公式转化为显示数据。操作如图(二)点“视图”下拉菜单中“显示数据”菜单图(三)点击“显示数据”菜单后，利润表内容就以数据内容显示见图(四)图(四)公式建立事例：对营业收入项目设置取值公式1、选中营业收入对应的“本期金额”单元格，然后点数据显示栏位前面的“=”符号见图(五)图(五)图(六)在弹出窗口界面点击金蝶ACCT函数，打开金蝶ACCT公式设置界面见图(七)图(七)将鼠标定位在科目栏后面单元格中，按F7打开科目取值界面见图(八)在科目取值界面选择要设置项目所取用的会计科目。本次以营业收入为例注释：营业收入本次只取值：主营业收入和其他业务收入那么营业收入项本次公式设置为：营业收入=主营业收入+其他业务收入2、科目取值2.1科目设置点击打开科目明细见图(九)图(八)先对主营业收入取值，选中点“确定”图(九)点确定图(十)图(十一)2.2科目取数类型鼠标定位取值类型后空白单元格位置，按F7打开取值来源下拉框，选取将要取值的来源见图(十二)图(十二)图(十三)图(十四)设置完毕主营业收入后，按以上操作再对其他业务收入做同样的操作后，营业收入的公式设置完毕见图(十五)，然后点“视图”“显示数据”见图(十六)图(十五)图(十六)3、设置取值会计期间 “工具”“公式取数参数” 打开取值期间界面见图(十七)，进行参数设置见图(十八)图(十七)注释：取值期间可以按具体时间取值，可以按会计期间进行取值图(十八)设置完毕取数参数设置后，进行报表重算操作。见图(十九)图(十九)4、表页管理4.1表页添加主要作用：可以在利润表中自行设置需要显示的某一期间的利润情况，就不需要在同一表页里面频繁的修改取值期间。新增第二期利润报表为例：操作如下：4.1、可点格式表页管理见图(二十)或双击左下角页签打开管理界面见图(二十一)图(二十)将表页_1改名为“第一期”点“确认”完成改名见图(二十二)图(二十一)图(二十二)点“增加”按钮，增加第二期的利润报表，修改名称，点“确认”按钮，完成新增后，点“确定”按钮返回主界面图(二十三)此时在主页面就可以看到有两个名为“第一期”“第二期”的页签，如图左侧标示 图(二十四)4.2表页设置会计期间对设置好的页签设置取数参数，将表页“第一期”范围设置为“1”操作见图(二十五), “第二期”范围设置为“2”操作见图(二十六)图(二十五)图(二十六)添加完毕后对添加的表页进行报表重算操作见图(二十七)、 见图(二十八)图(二十七)图(二十八) 4.2-1 点击“编辑”菜单“从总账引入科目”（并引入期初金额）。由于现金管理系统没有自己的一套科目，所以必须从总账中引入现金、银行科目。如图：4.2-2点击“编辑”“结束初始化”，结束新科目初始化。4.3录入日记账在K/3主控台中，选择财务会计现金管理现金现金日记账，进入该处理过程。现金日记账，是用来逐日逐笔反映库存现金的收入、支出和结存情况，以便于对现金的保管、使用及现金管理制度的执行情况进行严格的日常监督及核算的账簿。现金日记账的登记依据是经过复核无误的收款记账凭证和付款记账凭证。4.3.1录入现金日记账（1）单行输入：在现金日记账主界面，在编辑下或单击鼠标右键把多行输入的勾去掉，再单击【新增】就是单行输入。4.3-1（2）多行输入：4.3.2现金日记账预览、打印在现金日记账界面选择【预览】、【打印】即可4.4现金盘点单4.5与总账对账在K/3主控台中，选择财务会计现金管理现金现金对账，系统会弹出“现金对账”的主界面。查询的主要内容有：现金管理系统的现金日记账余额、总账系统的现金日记账余额、实际盘点的金额。4.6期末处理为了总结会计期间（如月度和年度）资金的经营活动情况，必须定期进行结账。进入现金管理系统后，单击【期末处理】，进入期末处理模块，在该模块中单击【期末结账】进入该处理过程。会计期末结账，结出本会计期间借，贷发生额，期末余额，并将其结转到下期会计期间。单击【开始】，将自动结账。本系统同时提供反结账功能，但只有系统管理员组的成员才有权力进行此操作其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。二培训的及要求培训目的安全生产目标责任书为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：一、目标值：1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。2、现金安全保管，不发生盗窃事故。3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。4、安全培训合格率为100%。二、本单位安全工作上必须做到以下内容： 1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。 2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。 3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。 4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。 5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。 6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。 7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。 8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。 10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。 三、 安全奖惩： 1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。 2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落第 36 页 共 36 页