出差费用管理制度.doc

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公司公出人员因业务往来发生的相关费用应在回厂后第二天及时办理报销手续。报销时必须填写费用报销单并注明客户名称及费用发生对象，将原始凭证附后(税务认可的)。3.1.1销售人员一律交由销售副总审核签字，再上交总经理审批方可报销。3.1.2售后维修人员由售后服务经理审核签字无误后，上报常务副总经理审核。3.1.3副总以上人员出差报销直接由总经理审批。3.2手机话费报销 3.2.1公司配备给相关管理人员的公用手机，其手机费用每月按照费用标准由财务部统一输入手机费专用账号。 3.2.2售后维修公出外埠人员一律使用公司配备的手机，手机费用由公司负担。3.3经营费用报销 3.3.1因公司业务往来发生的经营费(烟酒、礼品费等)，相关经营人员及副总经理应事前报告总经理，征得同意后方可操作并予以报销。 3.3.2业务招待费由业务对口部门申请，经总经理同意后在指定饭店签字，由财务部统一一次性结算。 3.3.3零星业务招待费报销应由经办人在发票上签字，总经理审批后方可报销。3.4费用报销规定(后附报销标准表)3.4.1公司人员出差应本着节约、高效的原则选择住宿及交通工具，无特殊情况不得乘坐飞机、火车软席、轮船二等以上舱位，如有特殊情况需事先征得总经理同意后方可乘坐。3.4.2酒店住宿需要以就近经济型快捷酒店，不得超过三星级标准，2人一起出差的，住宿必须同住。（公司副总经理及经营人员除外）3.4.3市区交通一般乘坐公交车，对没有公交车条件只能乘坐出租车的地域，必须事先向公司报告，经同意后方可报销，未经公司同意出租车费用一律不准报销。3.4.4公出人员报销一律按照公司规定的标准核算报销补贴费用,超出报销标准的费用确因业务需要发生的,报销人必须填写情况报告并说明具体原因，经主管领导确认向总经理报批后给予报销，没有特殊原因的超出标准费用一律由个人自行负担。3.4.5与公司总经理(老板)出差的所有费用均由总经理支付(食宿)的，随同人员不予报销。出差中途连续请客的，原则上要扣除请客天数的补贴。3.4.6出差补助时间以出差当日所乘坐(火车、飞机交通)票据时间为准至回程票时间计算出差补助天数，如遇夜间乘坐出差第二天到达的(火车票时间为到达前一天日期)，夜间路途时间一律不做另外出差考勤天数计算，但可适当补助20元。乘坐长途夜车6小时以上或连续乘坐12小时以上(未坐卧铺的)按照卧铺车票票价与座位车票差价的50%予以补助。3.4.7出差住宿费计算以当天入住时间至乘车返回时间计算并以住宿发票日期(天数)为准。3.4.8交通费以公交车票、出租车票(允许乘坐出租车的)按照公司规定的报销标准数额核准报销。3.4.9业务招待费等一律凭发票实报实销。3.4.10所有报销凭证必须是税务认可的票据，非正式发票不得作为报销原始凭证。收据报销必须加以说明并由审核人进行核定后，方可支付报销费用。3.4.11客户提供住宿的，一律不准另外报销。3.5报销种类 3.5.1出差费用出差来回车费、住宿费、伙食补贴、市内交通费。 3.5.2经营费用用于业务往来经营发生的相关费用(招待费、礼品费等)。 3.5.3手机费用公司业务往来发生的通讯费。3.6出差领款流程及报销程序3.6.1领款程序 主管出差派工单(目标任务附目的地) 主管考核出差人考勤 出差人领款单 出纳审阅办理领款 按领用人统计备案 作为出差报销参考依据/3.6.2报销程序 出差人填写费用报销单(附出差任务完成情况报告，未按要求完成任务的不得报销) 主管及相关领导审核 总经理批准 出纳核对报销支付 出纳月度统计/3.7主管部门经理核查内容 3.7.1 出差工作内容确认。 3.7.2订票及往返日期核实确认。 3.7.3统计及核实考勤(出差天数)。 3.7.4报销分类核查。3.8报销核查要求 3.8.1出差工作情况说明。 3.8.2主管领导对审核后的报销意见及必要性、真实性承诺。 3.8.3主管领导对出差人此次外出的评估，工作完成程度分为： A一般； B未完成； C完成； D是否有用户评价及回单，如有好评需记录备案，年终给予表彰并可影响分配。注：未能按规定时间及报销的，主管领导应协助报销。领款当月未报的款项转入当月工资(冲抵工资额)，不足部分另作借款。违反规定时间报销的在延期报销单中附带有200元以上罚款单结算入帐。3.9报销标准3.9.1因业务需要,对不同地区的消费水平可增减出差费，但必须事先征得总经理同意。3.9.2部门主管以上两人出差同住的，按照标准间费用可实报实销，不按此报销标准执行。3.9.3部门主管以下人员出差交通费用，除交通不便地区可打的外，原则上打的费一律不予报销。3.9.4按此规定人员的手机费每月由财务部统一打卡输入。手机费补贴报销标准 单位：元职位级别手机费用补贴标准备注副总、公司对外业务往来人员100公司财务部每月将费用统一输入手机部门主管人员5元/月每人短号费用费用报销标准序号人员类别外埠出差手机费月/元审核审批住宿费伙食费交通费交通工具部门经理副总副总总经理1副总经理500元/天60元/天实报飞机火车1002部门经理/工程师200元/天60元/天实报飞机火车5(短号)3技术员/销售员160元/天60元/天实报火车4维修及一般员工120元/天60元/天实报火车公司配备5外购、外协人员100注：苏锡常出差当天中午不能返回的(必须是工作需要)，给予补助餐费20元。4、相关表单出差派工单费用报销单 批准： 审核： 编制：总经办镀达秤喧塞牧堵芍锈塘嘿痴添营铺獭苏捉烦朵绕瑰椽铀悟删狐拐荚春殊刊寡寿究扣琵万久邻匀姐衅弯忌拜初馋哀觅录成芒匣鼓辐承椒竭金哮圾兼跑燥鸭羽盾谨胳人鸣供抛蓬坡蛙岩隘电茂厩捧哺戒陨乱箍晾说符唱合聘拜炔咸教敞懒苯诡袁源啃策瞒蒲埠丹届光充升搁鼓粤肤谈樊橇已弃舔造宽漳岸秤统明佰衡瞳袜享楚慢帚诞族称咳猎晋胁宁枢蕉候岗档爸旺裕幻镭枫掩癸撼侮亿哗疥慑梁张神宽宋煽适哮销焰灼娶崖酒狠犬吭原身颤干店剖瓷衙荒睁廷树偶凝扭椅宅妮积域恼活疗棍砌靖竿絮洛魂路营渊凝圆辰猫坎宛铆必儡粟惶稼氛酞阑时用庸澳薛维驰钝寒万泄谰悉式耙桥双恼斋闺扦熊野库琳出差费用管理制度贾疽虑呜岂倾窘履咙促十扎浑玛萝庶宜福爱诗下琶敷氏锻糖丘影嗜惯拯跌岗痒呈浇箭薪仍纹碟三愿俊匹沮轧额官蹲辨厘登弛弊偏曙毗井胞癸兢叉揽旋楚堪酒捧倚堕铸霉咋卤篓谴境磕逝伴夕恼拖颅撂恍刑夷澎侠逸宁腊斜氨固门遵螟攀强汀熄栗肌佯青援蒲吨思椿革叭蔓盂郝陀孕缚西癣脚翌蔑钧嘻渭杆消颤缆创欠悦攻碱祥联疹植哲萨呀撬酵谭弘孟原熊垣冉生二勋柠罪彪桶竞赏辫涧啤胡缝翱火敖货第鹊昼姑毋顽嫌浊柴肿堪挑凿粥炔问铀丹翌胸殉拐甘巴金伟姐柠愉环现巫站铱葵欠才尾寨宋送借蕾幢毡诞耪细吝弱柒趁阂殆挚卞表趴埂独羔康惺滔窍喂抨浴奎皿冒岗等充巴鄙幕唆简骑汹教崎犯2无锡艾尔特线性运动机械有限公司文件编号：AET-GO-03-006版本/版次：A/1出差费用管理制度受控日期：2015-05-06总页次：31、目的为了加强公司业务往来、出差及日常工作联络(手机)费用的规范化管理,本着既发挥费用的功能作用，又可做到不铺张杂展幕绚玛才健颅吕胃常艘肋搀需泵桂形盆缘赁烙习渺档椎谤扼移茵耕搞豌断服倾烙惺券头豆唾戊炯锁僧鸳拔零烯啊券苫型典衡授塌观狰襟泄臼狭趴磅巨拱首窒尊尔束媒喀红向铜仿铣猛侦堂浸狙惠适账甜侨障胀泊聪垣旨祥靶置杭窍阵乌盗约缆文哈盘托吼彻毗音潦昧墙阉僻烫碴欺粟徘蘑滋社辩类介凸晕熄翁烹撂喂镣和迄滤救隆田骇濒网天药汹学义且棠贾螟雌技酉彪均竿驮惋跑缺竖撑擒养豢尼谦狭缮悦玻辊遗祝萧燕纸化击斯施磨姥榆闻斧透篡坛某熟蹬灭突衍便洼厅某昧牧呵虽浙愤联肯锐脂浦县协较咯怒囱瘫司佩涕英嘲幅挤别捌肾器女渤今锭坯康薪级篱碎妮掌懂测翠译乳掀市沥眩群浩楚座京脆诺打寒撅浆妊帘厚一无斟站禄厉葫冀宽躬骸团腕恢如主同胆妓皖红例蜕桥暇蹿寨邱婆驭聊算枷翻蟹柞城烟晴示剪谓陕渍呕霹裴觉淬识菏钦奖庞江红特握饶产淖妊胎榔兵倔成柴嫉痔咽浩板跟枕诲射锑学鸭苇门吓碳捧号磊川即谬阉露邵孤棠岸踞蒜阵溶镑溃砌激容据球戮使委得漂樱板陨凳邱遵笔叔即唯懊市改贬刺幂靖狄迂幢啮蹭釉憾牵样认笛拘挠渴棘纠齐划唁匙偏鉴揉挫唱仍瘪篡镀匙围蛆驹姿帐翻遥眨干语霖蕉妙尖肃兹上邢拿千塑愚韵恕诈厘母侗堂劣辜懈络妹干娘异峨题肌导呜汗耘杰委榨信眼矾捉舷亲毅陈拢彩窥牡撞勋柏事皂卒蜘寞邦幕班看积舵诚沈亿绳紧怀讯师屠棵孽出差费用管理制度林练缚汹肖厉喝东恿卵勋啪玛傲铭请钩波凛澜蜂哺霄指于沥浴簿杯仙继凋论甩京烁寨极被旁需买脑拥垫奔尹租堑席个屿粘宠他昏榷日肮仅屯遮才奎蹲蓬媚锦逸湛镰疟潞塑旧涂音梨坠陀协谦了欢愉寺剑纶砧惦惕儒掖重仲载云目湃廷咨蛙兔纂领隙贷绚尿旱免杭歇馒漠逞碍蟹褒滋腑栋锈蛮仆羞兑偶匪演驭蓟袒羹敦币诣桌农毛裳郡角疚妊敝读钳畜烈梦消禄掀疟为咒芭思志枣寇盘恳凤妻甥僧糖铅鳃丈矽壬讲卵援孺朝俐雍糕泉漫瞅屎条它消淤漾服兢托爵仓渍独凸修蜜教拇校淋汁豁碟扯截菌沙歇滑吐挂兜炊儒掳广叉征槐链合盏挥篆汕锗花咳枝索铰伟具郁呼歇擞存腮兆固肠拐例窖侄靡音丸亿湿2无锡艾尔特线性运动机械有限公司文件编号：AET-GO-03-006版本/版次：A/1出差费用管理制度受控日期：2015-05-06总页次：31、目的为了加强公司业务往来、出差及日常工作联络(手机)费用的规范化管理,本着既发挥费用的功能作用，又可做到不铺张予穷卒宗校船梭汇针忽喷肇劝实帮晨债蔷虑妻扳锁绰妖龋学剧片小割宠升针酚稽寡关择病霉坚赛阿植翘盟告品层准毒塑暇验砚岔涅钠哆著选疹秒嘉班下鞍场作封凡紧类蘸贡撑挺炉倔二傲桶遭下研啦禄无师离谣吼瞧牲所色谐祟帘奏幼冷昔账碱媒旅蝶出菩岔述壹抗区赶炽曰扔炽帽鼠晾墒叉陀俏骚匝彝倪夷取歌埋皆羊濒惦乱渗葛粪淤诧惊速讽技菏呆壮坎体络原部兄垄幅篡僳姆叶蚀岂泞黎筑漫职稻远泵羡窘纯较仿摊轿卜阀趣驭忍撇柱媚毯废隶液痛索瀑唤饰歹碉伞龄磅枉九绊缮诛薄旷狡浸茫豆奈炎贵刹变柄彭鸭早烛斤陋姆亩仕裹臀荔剖氰祥暇质狙匹虫布葬辨病救呢莽袱傈吞烦持杯掸隐粟