房地产公司资金计划编制、月度付款计划编制、付款申请审批作业指引模版.doc

资金计划编制、月度付款计划编制、付款申请审批作业指引

编制
x
日期
-7-30

审核
x
日期
-7-30

审批
x
日期
-

修订记录
日 期
修订状态
修改内容
修改人
审核人
批准人
.10.8
C/0

xx
xx
.07.30
D

1．目的
为规范深圳市皇庭房地产集团有限公司工程费用、营销费用和设计费的申请及支付过程，加强费用支付的计划管理，实现相关部门对支付情况的及时准确掌握。
2．适用范围
皇庭深圳建设项目资金投入计划的编制、调整工作；工程费用、营销费用、设计费用的合同付款申请、审批和支付；对于工程款，仅适用于进度款和中间支付，不适用工程结算款和保固金的支付。
3．职责
3.15 成本管理部
3.1.1负责资金投入计划编制；
3.1.2负责每月付款计划的汇总和工程付款申请的复核、付款审批单的制单。
3．2规划设计部
负责每月编制付款计划和付款申请的初审，拓展口负责提供前期开发资金投入计划。
3.4工程管理部下属各项目部
负责每月编制付款计划和付款申请的初审；
3.5营销管理部
3.5.1负责每月编制付款计划和付款申请的初审；
3.5.2负责根据营销方案提供资金投入计划。
3.6 计划财务部
负责统计应付未付款明细和办理支付手续；
3.7 深圳市皇庭房地产集团有限公司高层负责各权限内的审批工作。
4．程序内容
4.1资金计划的编制
4.1.1 根据项目发展计划的时间和工程款的一般支付节奏，编制资金使用计划，填写资金使用计划表格，上报主管领导审批。
4.2 月度付款计划编制程序
4.2.1 每月20日之前，由工程管理部下属各项目部、营销管理部和规划设计部根据工程进展、乙方付款申请和前期实际支付情况，分别编制下月工程付款、营销付款和设计付款计划，汇总到计划财务部，由计划财务部填报付款计划汇总表由主管领导审核，集团资金及预结算管理委员会审批；
4.2.2 经批准的付款计划明细原则上不做大的调整，支付总额基本上可以保证，
付款明细方面如有小的调整由各部门自行掌握；
4.3 付款申请上报和审批
4.3.1随着建设项目的进展，乙方在合同付款条件满足时，提出工程进度款、营
销费用或设计费用的付款申请，提交付款申请有关资料原件一式两份，分别由工程管理部下属各项目部、营销管理部和规划设计部的有关责任人初审。其中，乙方的工程进度付款申请需由监理公司先行审查后提交工程管理部下属各项目部；
4.3.2 若工程管理部下属各项目部/营销管理部/规划设计部不同意乙方的付款申请，则在乙方提交资料上批注意见后，留在工程管理部下属各项目部/营销管理部/规划设计部备查，并及时将意见口头通知乙方；
4.3.3 成本管理部收到付款申请单和有关资料后，作好签收，成本管理部人员就相应付款条件、款项计算内容、数量和价格以及付款计划额等进行复核；
4.3.4 成本管理部复核后，有关付款申请单据报计划财务部核对乙方前期付款额及结算额、扣款情况；
4.3.5 计划财务部复核付款申请情况后，根据深圳市皇庭房地产集团有限公司有关付款审批权限的规定进行审批，审批结束后，付款申请单返回计划财务部；
4.3.6 计划财务部应根据审批的付款申请单并通知成本管理部安排付款计划；
4.3.7 成本管理部根据计划财务部的付款计划通知乙方，由计划财务部根据资金情况在当月内办理付款手续。对需分期支付的，成本管理部不再制单，由财务部根据实际情况办理后续付款手续；
4.3.8 若审批结果是不同意支付或不同意全部支付，则由计划财务部于审批完成后
两个工作日内将审批单返回成本管理部，成本管理部根据审批意见重新制单并按管理流程办理；
4.3.9计划财务部应在每次付款之后的两个工作日内将实际支付情况录入深圳市皇庭房地产集团有限公司成本管理系统内。
4.4 付款情况核对
4.4.1 每月5日之前，计划财务部和成本管理部应完成上月付款申请和实际付款数额的核对，并由计划财务部录入深圳市皇庭房地产集团有限公司成本管理软件；
4.4.2 在每月付款计划中已列项、但未在当月制单的付款项目，其付款计划额度
作废，下月重新报计划；若已在当月制单，但未完成审批和付款手续，其当月付款计划额度作废，作为应付未付款项目在下月计划中申报，不必重新制单；
4.4.3 核对后完成上月应付未付表，注明制单日期。
5．支持性文件
无
6．相关表格
6.1《WT-QR-CB49工程（设备）付款审批表》