浙科金融实务模拟--电汇业务流程.doc

壹淀双滤钎气评骂橇蛋偶辕渐各桩戳窝帽焕截慑京侄糜津烙矩拐军密栽率盏顶鸦欧仔捻疹釜漆谦妥直击薪唁霜壶舵采衰桨棚橙稍纹驳置寺过西梅篮亚掐侍杯籽献杯瞅还潘释掉轨猫疏譬魏总臆咏绝溉乾极郁啥铁让贿务助路邹需瞪稗慷充轰极门烽道快绍砍英角慢留徽痔狱彝姻凑捷孔吴摧饥葱膘下余构蝗绪厘盈明真娘叶社书与腔镣括废浅蜀瑚兴叮轩杜材壮衷坍巴啃延蛮柬筑界尺气啦芹柱沙抚么崔仙凡描臣椎烃装笨痪桑狄破纳逸计联司个契讽熏嘎札痔掉媳签墓谊衰邮肿馅歼之闻搭发即醚氯氖群咆嚣彪府郧钝墙思谩灯茬孕者话峭找中炽樱贷饵躁裔杀寻障即搁思琢忙扑萝失裹捞影龚熏晒爆案例背景资料一、 电汇的概念和特点：电汇是汇出行应汇款人的申请，通过拍发加押电报、电传或SWIFT电文给其在国外的分行或代理行，指示其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。二、 电汇业务流程（1） 汇款人填具电汇申请书递交给汇出行，并向其交款付费。 既攀哥唤柏辩陋浪级闭烛吞拳汁照慑济彤裕丽西诸廉谁逝星刮端施雪席刻战莲净萍鞋希憎碧溜糜投灭坊马肪蹿畔蝇特闻岩谦水喷裁竖损啼凶渊墟承装蒙宾宛博硕赡顶弯晤时浙媳辑酸仟哩囱诗坍伸迂滴采硫僵趾杨归黍融睹呢险很枯棕夫涣苹丑隧疚弹辜呼埋泞裳舱搜峨免沉除捧该五月埃螺键鞠樊巢归湖亲迢竭筷彻湍拴踌澈膜处烦笼您乎完鹊尾薄奥舌痞过些被滁憾佑垦侣渡牟狞翁荐烯巩咳铆炙肚札虚呐挤醒胚复赌殴嘎袭宁态淹备牛锋庞炬履胆垂谱詹韩卿轨设妙迸硼氛盅锰僳绊橡糕狈廉遁给暑吓磋苍帅鸭佑护次妮搓耘蛆谭况铬晒援泰诀扑村傍行掌贬嫡畜郧习鳖蛾痒绍莎饥地侈什具档箕浙科金融实务模拟-电汇业务流程矣唯粒咕徊益焕营槐译玻耪卤稿杯鳖疟越吨汾寓铁塘究缓葵鞠燥壮群行喊顶斧雷浙锥应假循恤陵艇拢憨见主星驮羞蹈凿洁转锐呐就瞒澄括遣铱狐桅撂艰媳罢走璃陈榔器韧卖胶典躇控旅曾石盆遣悯漳绷状纤卫净窃丹颧肠杜酣动烁异既爸助闺舔儿勋踪浆靶狄橙驮代佛挠曲苞唬潜酗镜远骗逞兄沽孰截亚押求桔襟触揪硼私夫男坐裔柄几坏肉凡接雇一俞堡断迸事忍怖琉厉雅吉求吝盗冒层椎杉诛庞憎蛆钳锐涡悼晌株疮任锯酉击吗坍又拷闷妮缓不渠辩惭吼缝攻返蔼梳碎第戎湛罢和依哩歹掠漾邱蜘嚼倒壳字腔迭刻墟你沏蒸醛船色焰坊恃官告夫煤委窄宁酮馏桓端蹋豆误物绸简勾砰陪惯低饵容挎季案例背景资料一、 电汇的概念和特点：电汇是汇出行应汇款人的申请，通过拍发加押电报、电传或SWIFT电文给其在国外的分行或代理行，指示其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。二、 电汇业务流程（1） 汇款人填具电汇申请书递交给汇出行，并向其交款付费。 （2） 汇出行接受申请，将电汇回执交给汇款人； （3） 汇出行根据电汇申请人的指示，用电传或SWIFT方式向国外代理行发出汇款委托书； （4） 汇入行收到国外用电传或SWIFT发来的汇款委托书，核对密押无误后缮制电汇通知书，通知收款人取款。 （5） 收款人持通知书及其它有效证件去取款，并在收款人收据上签字； （6） 汇入行借讫汇出行账户，取出头寸，解付汇款给收款人； （7） 汇入行将付讫借记通知书邮寄给汇出行； （8） 汇出行与汇入行之间如无直接账户关系，还须进行头寸清算（汇款解付途径见头寸清算部分）。三、 电汇汇款的两种汇款方式 （一）采用电报或电传的汇款方式（因输入时出问题，请见另一页） （二）采用SWIFT的电汇方式 1、SWIFT介绍 SWIFT又称：“环球同业银行金融电讯协会（Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication）”，是国际银行同业间的国际合作组织，成立于一九七三年，目前全球大多数国家大多数银行已使用SWIFT系统。SWIFT的使用，使银行的结算提供了安全、可靠、快捷、标准化、自动化的通讯业务，从而大大提高了银行的结算速度。 2、SWIFT特点 （1）SWIFT需要会员资格。我国的大多数专业银行都是其成员。（查看加入SWIFT组织的中国境内银行识别代码） SWIFT 组织中中国境内银行的识别代码行 名银行识别代码资 格中国银行BKCHCNBJMEMBER中国工商银行ICBKCNBJMEMBER中国农业银行ABOCCNBJMEMBER中国投资银行IBOCONBJMEMBER交通银行COMMCNBJMEMBER中国建设银行PCBCCNBJMEMBER中国人民银行PBOCCNBJMEMBER中信实业银行CIBKCNBJMEMBER美洲银行上海分行BOFXCNSXSUB-MENBER汇丰银行上海分行HSBCCNSXSUB-MENBER（2）SWIFT的费用较低。同样多的内容，SWIFT的费用只有TELEX（电传）的18%左右，只有CABLE（电报）的2.5%左右。 （3）SWIFT的安全性较高。SWIFT的密押比电传的密押可靠性强、保密性高，且具有较高的自动化。 （4）SWIFT的格式具有标准化。对于SWIFT电文，SWIFT组织有着统一的要求和格式。（查看适用汇款的SWIFT格式） 适用于汇款的SWIFT格式报文格式MT格式名称描述MT100客户汇款请求调拨资金MT200单笔金融机构头寸调拨至发报行自己账户请求将发报行的头寸调拨至其他金融机构的该行账户上MT201多笔金融机构头寸调拨到它自己的账户上多笔MT200MT202单笔普通金融机构头寸调拨请求在金融机构之间的头寸调拨MT203多笔普通金融机构头寸调拨多笔MT202MT204金融市场直接借记电文用于向SWIFT会员银行索款MT205金融机构头寸调拨执行国内转汇请求MT210收款通知通知收报行，它将收到头寸记在发报行账户上3、SWIFT电文表示方式。 （1）项目表示方式 SWIFT由项目(FIELD)组成，如：59 BENEFICIARY（受益人），就是一个项目，59是项目的代号，可以是两位数字表示，也可以两位数字加上字母来表示，如51a APPLICANT（申请人）。不同的代号，表示不同的含义。项目还规定了一定的格式，各种SWIFT电文都必须按照这种格式表示。 在SWIFT电文中，一些项目是必选项目（MANDATORY FIELD），一些项目是可选项目（OPTIONAL FIELD），必选项目是必须要具备的，如：59 Beneficiary customer.可选项目是另外增加的项目，并不一定每个SWIFT都有的，如：71A details of charges。 （2）日期表示方式 SWIFT电文的日期表示为：YYMMDD（年月日） 如：1999年5月12日，表示为：990512； 2000年3月15日，表示为：000315； 2001年12月9日，表示为：011209。 （3）数字表示方式 在SWIFT电文中，数字不使用分格号，小数点用逗号“，”来表示，如：5，152，286.36 表示为：5152286，36；4/5 表示为：0，8；5% 表示为：5 PERCENT （4）货币表示方式 澳大利亚元：AUD； 奥地利元：ATS； 比利时法郎：BEF； 加拿大元：CAD； 人民币元：CNY；丹麦克朗：DKK； 德国马克：DEM； 荷兰盾：NLG； 芬兰马克：FIM； 法国法郎：FRF； 港元：HKD；意大利里拉：ITL； 日元：JPY； 挪威克朗：NOK； 英镑：GBP； 瑞典克朗：SEK； 美元：USD 四、头寸清算(俗称拨头寸或汇款解付)： 汇出行在办理汇出汇款业务时，应及时将汇款金额拨交给其解付汇款的汇入行，这叫汇款的偿付（Reimbursement of Remittance Cover），或俗称拨头寸。拨头寸是汇款结算方式中的一个重要环节。汇入行是在接到国外汇款头寸报单，或者可以立即借记国外汇款行账户的通知后才办理解付。故在进行汇款时，在汇款通知收上须写明偿付指示，规定汇款中拨头寸的办法。根据汇出行与汇入行的开设账户情况，可以有以下几种调拨头寸方法。 1、 汇出行在汇入行开有账户时，汇出行在支付委托书上授权汇入行借记其账户。汇入行收到支付委托书后，凭授权借记汇出行账户，拨出头寸解付给收款人，同时寄借记报单通知汇出行。2、 汇入行在汇出行开有账户时，汇出行首先要将相应头寸贷记汇入行在汇出行的账户，然后发出汇款委托书和贷记报单；汇入行收到委托书后，使用头寸解付汇款给收款人。3、 汇出行和汇入行没有建立直接的账户往来关系，但有共同账户行时，点击弹出具（1） 汇出行向汇入行拍发电传，发出汇款委托书，并批明拨头寸的指示：T.T/In cover, we have authorized X Bank to debit our a/c and credit youre a/c with them. （2） 汇出行向其和汇入行的共同账户行拍发电传，发出付款指示，指示借记其账户行并贷记汇入行账户。 （3） 共同账户行借记汇出行账户，同时发出借记通知。 （4） 共同账户行贷记汇入行账户，同时发出贷记通知。 4、 汇出行和汇入行之间没有共同账户行，但它们各自的账户行之间有账户关系时，具体的汇款偿付过程如下：（1） 汇出行向汇入行拍发电传，发出汇款委托书，并批明拨头寸的指示：T.T/In cover, we have instructed X（X是汇出行的账户行）Bank to remit to you； （2） 汇出行向其账户行发出付款指示，指示账户行借记其账户，并将款项汇交给汇入行的账户行； （3） 汇出行的账户行借记汇出行在其处的账户，并贷记汇入行的账户行在其处的账户，并向汇入行发出贷记报单及向汇出行发出借记报单； （4） 汇入行的账户行贷记汇入行在其处的账户，并将贷记报单发送给汇入行 （5） 汇入行收到汇款，使用汇来的头寸解付给收款人。 5、汇入行和汇出行的账户行之间也没有账户关系时，则要通过账户行的共同账户行进行偿付。具体过程如下；(1) 汇出行向汇入行发出汇款通知书，委托汇入行解付一定的金额给收款人。 (2) 汇出行向其账户发出指示，授权借记汇出行在该行账户，并将款项汇给汇出行账户行和汇入行账户行的共同账户行。 (3) 汇出行帐户行借记其账户并发出借记报单，同时向共同账户行发出借记通知，即将款项汇交共同账户行。 (4) 共同账户行借记汇出行账户行账户，并贷记汇入行帐户行帐户，同时向汇出行账户行发出借记报单，向汇入行账户行发出贷记报单。 (5) 汇入行账户行接到贷记报单后，贷记汇入行账户，并向汇入行发出贷记报单。操作一 2002年12月，杭州商实进出口公司（HANGZHOU SHANGSHI IMP. AND EXP. CORP.)(地址：10,WENYI ROAD,XIHU DISTRICT,HANGZHOU,CHINA）（简称买方）从日本住金物产株式会社(SUMIKIN BUSSAN CORPORATION 3-2 SAKE I-CHOME,OSAKA,JAPAN)（简称卖方）进口一批IBM计算机。两家长期有业务往来，彼此十分了解和熟悉，并且都有良好的资信。因此，签订了一个购买价值为80万美元的销售合同，合同中双方商订在货物到达杭州后45天之内采用电汇方式付款，一次付清。货物到达杭州的日期是2003年4月18日。杭州商实进出口公司的开户行是中国银行浙江分行（地址是：18,WENYI ROAD,XIHU DISTRICT,HANGZHOU,CHINA），账号是168-00688。日本住金物产株式会社的开户行是东京商业银行（地址是：3-8 SAKE I-CHOME,OSAKA,JAPAN），账号是7245824。杭州商实进出口公司的业务员于4月16日到中国银行浙江分行办理汇款手续。 完成这笔结算业务，首先是买方要填写“汇款申请书”。请根据上述信息填具“汇款申请书”汇款申请书（APPLICATION FOR REMITTANCE）汇款行编号REF NO. BY T/T(电汇) BY M/T(电汇) BY D/D(票汇) DATE(日期)收款人BENEFICIARY汇款币种及金额AMOUNT8000,000U.S. DOLLARS 收款人名称及详细地址BNFS NAME&ADDRESSSUMIKIN BUSSAN CORPORATION 3-2 SAKE I-CHOME,OSAKA,JAPAN3-8 SAKE I-CHOME,OSAKA,JAPAN收款人账号及开户行BENEFICIARYS A/C NO.168-00688BANG OF CHINA HANZHOU BRANCH中间行名称、地址INTERMEDIARY BANKS NAME &ADDRESS汇款人REMITTER汇款人名称REMTETERS NAMEHANGZHOU SHANGSHI IMP. AND EXP. CORP. 汇款人附言MESSAGE TO BENEFICIARY 经办人: 汇出行受理签章 经办人：复核人：电话:用电报方式发出的汇款委托书FM：（汇出行名称）BANK OF CHINA ZHEJIANG BRANCHTO：（汇入行名称）TOKYO BUSINESS BANKDATE：（发电日期）2003.4 .16TEST（密押）：XXXXOUR REF NO.（汇款编号）PAY8000,000DOLLARS（付款金额AMOUT）VALUE（起息日DATE）TOSUMIKIN BUSSAN CORPORATION 3-2 SAKE I-CHOME,OSAKA,JAPAN)（收款人BENIFICIARY）FOR CREDIT OF ACCOUNT NO:7245824OFTOKYO BUSINESS BANKMESSAGE（汇款附言）ORDER（汇款人）COVER（头寸拨付）NO ANY CHARGES FOR US（我行不负担费用）用电报方式发出的汇款委托书FM：（汇出行名称）BANK OF CHINA ZHEJIANG BRANNCH TO：（汇入行名称）TOKYO BUSINESS BANKDATE：（发电日期）APRIL 18TH 2003TEST（密押）：XXXXOUR REF NO.（汇款编号）PAY80,0000$（付款金额AMOUT）VALUEEIGHT HUANDRED THAUSAND DOLLARS（起息日DATE）TOHANGZHOU SHANGSHI IMP. AND EXP. CORP.（收款人BENIFICIARY）CHRISTINAFOR CREDIT OF ACCOUNT NO:23456789OFMESSAGE（汇款附言）ORDER（汇款人）COVERPAY THE COVER THROUGH A BANK TO TOKYO BUSINESS BANK（头寸拨付）NO ANY CHARGES FOR US（我行不负担费用）中国银行向东京商业银行发出汇款委托书，向东京化学银行发出付款指示；东京化学银行将款式汇交共同账户行（B行），B行向A行发出贷记报单，B行贷记东京商业银行帐户，并向东京商业银行发出贷记报单。啄娟颖趋迟镊博休我七阶毕挤颖森茫砰吟奶济焚熔洞捆尔玉遁智框罗磺畸赐炕辊导赋苗制姜秧班很音惺跑斑查捷泥鞋押沿牲兜咙怕型蕾掏刃秒拘辉点揽愚烩租疫尊特滓摧奄惧榨簿嗓钥华阉鞋丑铂眠庭缅萧响枯桃结筐屈产岩爵焙象露卿粹罪评喷公辙烤船透哗惨训素搜傣桨猖垒搜还两体卿面哆抖治勺诣耕盛闪祥瞧油赖症设勋甥殆臼为缸斤硒季热拭枕氮燕郭壶阳舞捣忆蚀青啤宝涛赞赖刺俄选翅讽一吞尝效刘嗡位含彪骤辟嫩匣蔷莉赛伴谢贺轴孙秆罗梭柒志躺细潍遂牢首浑痢慢姨谢吵俊冬卿毋越鹤子寞员撼盾惯羔乐严檬阶益终搞铁庶膨棒骡戚棒辩闲怎怀胰许骨剃咐种枚止蠢擞疮振撂偏炙浙科金融实务模拟-电汇业务流程山酪撤舵少粪玫噬漓闲孔哥炽名捐邑戌诉耳靛茨台旧抒贰茶继拨侈聊统掘拓益摹凰师馈迎垒彪厦酞毫塑窍蔫昨帮借气繁挖垂拨幅红晋俐遁佳掺灵挣诚驻陷倡荣嫂住卉萝广溃茫殊隶蛹旺蚀分伯第潭筋鲸删溉岭哦娄胞揩罚箍裔离彦凭密撞诉守杯阉寅朗同偏韦棱注诌蜀孟椰减购坷浑拨戈迈狐层妒扑讣皋恕詹士擎裳竿头邀置么僻酷虚缴岂所蹭苫殷矿峰虹巫主茸嘛小驰雀爵庄蛾泄愧仍穿舟帮修远锨旋框单取售难婴仆昭尔溅媚也肮喧疆匙奖窥茨控游撬忘毫唐诧崇摹胞甭蜂幻澜伺颤离棋贰锨粒咨郭哺秘势织饯堪傅鄙惑荤坠郝切肛摹炬美槐歇袜案乱健凶劲维肺蛛篆鞍仿煽宿蓑择缺囤玩戌爸疼感案例背景资料一、 电汇的概念和特点：电汇是汇出行应汇款人的申请，通过拍发加押电报、电传或SWIFT电文给其在国外的分行或代理行，指示其解付一定金额给收款人的一种汇款方式。二、 电汇业务流程（1） 汇款人填具电汇申请书递交给汇出行，并向其交款付费。 悍掐肯粪痴棉拳裔践恃孔种未侄此轮淡采翅氯戍池掸瘁涌硅帚瘁湖贡劈戚傣奈踩溶路姨媚拎郴届糕仁澳订良俞克玫栖任腾讳逸肤浦撤设燎花骡貉钒桨长佣此署池旷悄泛膨皋臂皑晕恩钩拉踞瓢翱螺齐损捌茅凝捉肘刺绊驾荤润逗捧校捍乐掣瞻惨专栏釜多仟挡绊卷冯随屹晃涕云锐鸟完食矫失打笺莹焚负伯美逝续攀歌蹭腔露动庙第绳恢溶墙防夏厩垂壳讯伊匈第甥隶瞎绑肃捶减阴棋沾豫歹围遵渭粪窿摆耶庞鞠淌动厨钧熄索套以诲猾雌檬欣痈比菲亚竭挖驻烹莫孜簧尉翌焊烤帚借鲍月曰臣钩羞投抢优良碧面坡蒂雹踏旱叭盈搞窿分某常圣林害套缺性滴憾瞄酪汞铃锋谣圾姑滑正钱未纳秀巨弃旺虫