银行监管与市场约束习题.doc

银行监管与市场约束
一、单选
1、中国银监会在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上提出的监管理念是（ ）
A、管法人、管流程、管内控、提高透明度 B、管法人、管风险、管内控、提高透明度
C、管法人、管风险、管制度、提高透明度 D、管机构、管风险、管制度、提高透明度
【答案】： B 【解析】：P350。中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。记忆技巧：“法内透风”
2、下列不属于良好的银行监管的标准的是( )。
A、对各类监管设限做到科学合理 B、鼓励公平竞争
C、只对被监管者要实施严格、明确的问责制 D、高效、节约的使用一切监管资源
【答案】： C【解析】：P350。银行监管的标准：（1）促进金融稳定和金融创新共同发展；（2）努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力（3）对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制；（4）鼓励公平竞争，反对无序竞争；（5）对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制；（6）高效、节约地使用一切监管资源。
3、商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和( ）
A、流动性风险指标 B、信用风险指标 C、风险抵补类指标 D、操作风险指标
【答案】： C【解析】：P352。依据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》（试行），风险监管核心指标分为三个主要类别：①风险水平类指标。②风险迁徙类指标。③风险抵补类指标。
4、风险迁徒类指标包括正常贷款迁徙率和( )。
A、盈利能力 B、不良贷款迁徙率 C、准备资金充足程度 D、资本充足程度
【答案】：B【解析】：P352。风险迁徙类指标：衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。
5、根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行的核心一级资本充足率不得低于（ ），资本充足率不得低于（ ）。
A、5%，8% B、4%，8% C、4%，9% D、5%，10%
【答案】： A【解析】：P353。按照监管机构颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》要求，商业银行的核心一级资本充足率不得低于5％，一级资本充足率不得低于6%，资本充足率不得低于8％。
6、管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性的评判可用( ) 衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计影响。
A、数量、复杂性、及时性 B、运行速度、复杂性、便捷性
C、质量、数量、及时性 D、质量、及时性、便捷性
【答案】： C【解析】：P353。管理信息系统的有效性以及管理人员素质和人力资源管理状况，也属于监管机构的关注重点，监管部门对管理信息系统有效性的评判可用质量、数量、及时性来衡量。
7、银行监管的首要环节是 （ ）
A、市场准入 B、资本监管 C、监督检查 D、风险评级
【答案】： A【解析】：P355，市场准入是银行监管的首要环节。
8、银行机构市场准入包含三方面，下列不属于的是（ ）
A、机构 B、业务 C、高级管理人员 D、客户
【答案】：D【解析】：P355。银行机构的市场准入包括三个方面：一是机构准入；二是业务准入；三是高级管理人员准入
9、按照我国银行业的监管要求，银行机构的市场准入包括三个方面，即机构准入、业务准入和（）。
A、注册资本准入 B、区域准入 C、产品准入 D、高级管理人员准入
【答案】：D【解析】：P355。银行机构的市场准入包括三个方面：一是机构准入；二是业务准入；三是高级管理人员准入
10、下列各项中不是风险处置纠正的内容的是( )。
A、风险纠正 B、风险防范 C、市场退出 D、风险救助
【答案】： B【解析】：P360。风险处置纠正贯穿银行监管始终，风险处置纠正是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：风险纠正、风险救助、市场退出。
11、对于资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率未达到第二支柱资本要求，但均不低于各级资本要求最低要求的商业银行，银监会可以采取一些预警监管措施。下列不属于这些监管措施的是（ ）。
A、要求商业银行制定切实可行的资本补充计划和限期达标计划
B、下发商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等的监管意见
C、与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈
D、限制或禁止商业银行增设新机构、开办新业务
【答案】： D【解析】：P363【补充】。】《商业银行资本管理办法》第153条：根据资本充足状况，银监会将商业银行分为四类：（一）第一类商业银行：资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率均达到本办法规定的各级资本要求。（二）第二类商业银行：资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率未达到第二支柱资本要求，但均不低于其它各级资本要求。 （三）第三类商业银行：资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率均不低于最低资本要求，但未达到其它各级资本要求。（四）第四类商业银行：资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率任意一项未达到最低资本要求。 第154条： 对第一类商业银行，银监会支持其稳健发展业务。为防止其资本充足率水平快速下降，银监会可以采取下列预警监管措施：（一）要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测。（二）要求商业银行制定切实可行的资本充足率管理计划。（三）要求商业银行提高风险控制能力。 第155条：对第二类商业银行，除本办法第一百五十四条规定的监管措施外，银监会还可以采取下列监管措施：（一）与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈。（二）下发监管意见书，监管意见书内容包括：商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等。（三）要求商业银行制定切实可行的资本补充计划和限期达标计划。（四）增加对商业银行资本充足的监督检查频率。（五）要求商业银行对特定风险领域采取风险缓释措施。 第156条： 对第三类商业银行，除本办法第一百五十四条、第一百五十五条规定的监管措施外，银监会还可以采取下列监管措施：（一）限制商业银行分配红利和其它收入。（二）限制商业银行向董事、高级管理人员实施任何形式的激励。（三）限制商业银行进行股权投资或回购资本工具。（四）限制商业银行重要资本性支出。（五）要求商业银行控制风险资产增长。 第157条：对第四类商业银行，除本办法第一百五十四条、第一百五十五条和第一百五十六条规定的监管措施外，银监会还可以采取以下监管措施：（一）要求商业银行大幅降低风险资产的规模。（二）责令商业银行停办一切高风险资产业务。（三）限制或禁止商业银行增设新机构、开办新业务。 （四）强制要求商业银行对二级资本工具进行减记或转为普通股。（五）责令商业银行调整董事、高级管理人员或限制其权利。（六）依法对商业银行实行接管或者促成机构重组，直至予以撤销。在处置此类商业银行时，银监会还将综合考虑外部因素，采取其它必要措施。
12、在我国银行监管实践中，（ ）监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。
A、资本充足率 B、存款偏离度 C、流动性比率 D、资本收益率
【答案】： A 【解析】： P363，【教材无原文】资本充足率是重要的监管指标。
13、《商业银行资本管理办法（试行）》加强了对商业银行（ ）的信息披露要求。
A、年度重大事项 B、资本计量和管理 C、财务会计报告 D、公司治理情况
【答案】：B【解析】：P373，银监会于2012年颁布的《商业银行资本管理办法（试行）》中关于信息披露的要求，侧重与商业银行资本计量和管理相关信息的披露。
14、确保客观、公正地发表审计意见，外部审计机构有权（ ）。
A、要求被审计银行提供财务收支计划等相关资料
B、要求被审计银行提供员工个人信息
C、要求被审计银行为其提供生活便利
D、检查被审计银行的会计凭证等资料，但涉及被审计银行的客户信息时，银行可以拒绝提供
【答案】： A【解析】：P379。有关法律赋予了外部审计机构有以下权力：①要求被审计单位按照规定提供预算或者财务收支计划、预算执行情况、决算、财务报告以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料，被审计机构不得拒绝、拖延、谎报；②检查被审计单位的会计凭证、会计账簿、会计报表以及其他与财政收支或者财务收支有关的资料和资产，被审计单位不得拒绝、隐瞒； ③有关单位和个人应当支持、协助审计机构的工作，包括如实向外部审计机构反映情况，提供有关说明材料； ④及时向有关监管机构反映被审计单位的严重违反国家规定的财政收支、财务收支行为和其他阻碍审计工作的行为。
15、下列关于商业银行进行充分信息披露的作用的表述，错误的是（ ）。
A、信息披露能够强化外部市场对经营者行为的约束
B、信息披露能够揭示商业银行的经营状况及商业银行经营者的行为
C、信息披露是消除信息不对称及降低代理成本的有效途径之一
D、信息披露会增加审计人员发表不恰当审计意见的可能性
【答案】：D【解析】：P380。信息披露能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者的信息不对称，从而降低审计风险；D错误。
16、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）
A、关注财务数据完整性、准确性和可靠性
B、银行机构风险和合规性的分析、评价
C、会计资料规范性
D、财务报表检查
【答案】：B 【解析】：P380。外部审计和银行监管侧重点有所不同。银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价；外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。
二、多选
1、在巴塞尔新资本协议中，（ ）被认为是促进金融体系安全和稳健的三大支柱。
A、监管当局的监督检查 B、市场约束 C、内部控制 D、最低资本要求 E、公司治理
【答案】： ABD 【解析】：P346，《巴塞尔新资本协议》中明确最低资本充足率要求、监管部门的监督检查和市场约束三大支柱。
2、在全球范围内，各国对银行业监管实行严格的行业准入，是因为（ ）
A、银行具有很强的公众性 B、银行面临复杂的风险种类
C、银行业的垄断和竞争应保持适度均衡 D、银行对社会经济发展和资源再分配有重要影响
E、银行具有特殊的资产负债结构
【答案】： ABCDE【解析】：P347-348；银行监管的必要性可概括为以下五个方面：（1）银行业为各行业广泛提供金融服务。由于其特殊地位，银行体系对整个国民经济具有广泛而深刻的影响。（2）银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动。（3）存款人与银行的关系属于特殊的债权人与债务人关系，而二者所掌握的信息是极不对称的。（4）风险是银行体系不可消除的内生因素，银行正是通过管理和经营风险来获得收益。（5）银行也先天存在垄断和竞争的悖论。
3、中国银监会提出的银行监管的具体目标包括（ ）。
A、保护广大存款人和金融消费者的利益
B、增进公众对现代金融的了解
C、努力减少金融犯罪，维护金融稳定
D、增进市场信心
E、提高银行业的整体盈利能力
【答案】： ABCD 【解析】：P349。中国银监会成立后，在总结国内外银行业监管经验的基础上提出了四条银行监管的具体目标：
①保护广大存款人和金融消费者的利益；②增进市场信心；③增进公众对现代金融的了解；④努力减少金融犯罪，维护金融稳定。
4、在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，其发挥的重要作用有（ ）。
A、明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度
B、明确了非现场监管和现场检查的职责，使二者分工更清晰、结合更紧密
C、更多借鉴外部审计和信息披露的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率
D、把监管重心转移到银行风险管理和内部控制质量的评估上
E、通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案
【答案】： ABDE【解析】：P350-351。根据风险评估判断出高风险领域，有针对性地进行检查，并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的测试量和重复劳动，减轻检查负担，节省监管资源，提高现场工作效率。C错误。
5、依据《商业银行风险监管核心指标（试行）》，属于风险监管核心指标的有（ ）。
A、风险迁徙类指标 B、风险识别类指标 C、风险抵补类指标 D、风险暴露类指标 E、风险水平类类指标
【答案】：ACE【解析】：P352。依据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》（试行），风险监管核心指标分为三个主要类别：①风险水平类指标。②风险迁徙类指标。③风险抵补类指标。
6、下列关于商业银行风险数据管理系统的描述，正确的有（）
A、银行的数据管理系统应当达到资本充足率非现场监管报表和资本充足率信息披露的有关要求
B、银行应当系统性地收集、整理、跟踪和分析各类风险相关数据
C、银行建立的数据管理系统应满足资本计量和内部资本充足评估等工作的需要
D、银行应建立数据质量控制政策和程序，确保数据的外完整性、全面性、准确性和一致性
E、银行应建立数据仓库、风险数据集市和数据管理系统，以获取、清洗、转换和存储数据
【答案】： ABCDE【解析】：P354【补充】《商业银行资本管理办法》第132条 商业银行应当系统性地收集、整理、跟踪和分析各类风险相关数据，建立数据仓库、风险数据集市和数据管理系统，以获取、清洗、转换和存储数据，并建立数据质量控制政策和程序，确保数据的完整性、全面性、准确性和一致性，满足资本计量和内部资本充足评估等工作的需要。第133条 商业银行的数据管理系统应当达到资本充足率非现场监管报表和资本充足率信息披露的有关要求。
7、银行监管中，采取市场准入的主要目标有（ ）
A、防止海外游资流入国内银行系统 B、维护银行市场秩序
C、保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系
D、维护国有商业银行的利益 E、保护存款者利益
【答案】： BCE【解析】：P355-356。市场准入应当遵循公开、公平、公正、效率及便民的原则，其主要目标是：（1）保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系。（2）维护银行市场秩序。（3）保护存款者的利益。
8、下列属于监管当局对银行机构进行现场监管检查的重点内容有（）
A、市场风险敏感度 B、流动性 C、管理水平和内部控制
D、风险状况和资本充足性 E、资产质量
【答案】：ABCDE【解析】：P359。银监会检查的重点内容：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。
9、资本监管的重要性体现在（ ）
A、资本监管是商业银行盈利的基础 B、资本监管是促进商业银行可持续发展的有效监管手段
C、资本监管是审慎银行监管的核心 D、资本监管可以提高商业银行的资金使用效率
E、资本监管是提升银行体系稳定性、维护银行公平竞争的重要手段
【答案】： BCE【解析】：P361。资本监管的重要性：①资本监管是审慎银行监管的核心。②资本监管是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段。③资本监管是促使商业银行可持续发展的有效监管手段。
10、银行资本充足率的信息披露应主要包括（ ）。
A、资本规模 B、信用、市场、操作风险 C、资本充足率水平
D、风险管理目标和政策 E、并表范围
【答案】： ABCDE【解析】：P375【补充】《商业银行资本充足率管理办法》第四章第43条　资本充足率的信息披露主要包括以下五个方面内容：风险管理目标和政策、并表范围、资本、资本充足率、信用风险和市场风险。对于涉及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总体情况，并解释特殊项目无法披露的原因。

来源：汉程教育

其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。
二．培训的及要求培训目的
安全生产目标责任书
为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：
一、目标值：
1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。
2、现金安全保管，不发生盗窃事故。
3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。
4、安全培训合格率为100%。
二、本单位安全工作上必须做到以下内容：
1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。
2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。
3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。
4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。
5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。
6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。
7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。
8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；
9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。
10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；
11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。
三、 安全奖惩：
1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。
2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落

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