新正旺源科贸公司库房管理制度.doc

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9、仓库应编制商品分布图，将商品合理布局，合理存放，禁止混放、倒塌和包装破损现象，妥善保管、杜绝积压。10、仓库做到通风、干燥、清洁、安全，防尘和避光防止产品损坏变质。储存易燃物品的库房还应做到密封，并做到远离光源和热源。11、做好库房的特殊商品的标识管理。12、对公司内部原因造成的破损，本着降低损耗的原则，能修复的尽量修复。13、商品定期盘点数量、确定库存的余缺，上报相关部门。库管的责任1、仓库内除库管和相关业务人员外，其他人员都不得进入库房，违者罚款 元，库管人员有权做出处理并有权做出处罚。2、库房内禁止会客，不准带人到仓库内参观。3、未经领导同意，库房内严禁他人物品进入库房，违者对责任人处以 元罚款。4、库管要保持库房内的卫生，如连续三次检查不合格，对责任人罚款 元，如卫生状况长期保持良好，则对相关人员奖励 元。5、坚持安全检查制度，定期检查消防器材熟悉消防器材的使用，下班要切断电源，关好门窗，对于消防防范不严的责任人，每次处以 元罚款，情节严重的追究法律责任。6、库房内严禁吸烟和喝酒，违反规定的罚款 元，库管有权对责任人罚款。7、严禁在库房吃或拿东西，违者罚款 元。8、库管要及时反馈库存状况，对缺货和库存较低的商品进行统计，并上报给相关部门。对因工作疏忽造成公司损失的，处以罚款 元。9、对于出货数量不准确的责任人，每次出错罚款 元，并赔偿出错造成的损失。10、对于损公肥私的人员，公司将处以罚款 元，并赔偿经济损失。以上管理制度作为库管人员的考评标准，对于完成情况好，公司视情况给与奖励，对于完成情况差并且给公司造成损失的员工，公司会根据情节给与经济处罚。以上制度未详尽之处，将按照补充规定执行。 有关公司一切物资的入库和出库，必须通过仓库办理收发手续。仓库帐务处理由公司财务部门指导。公司财务会计年度为每年的1月1日至12月31日，结帐日统一为每月的25日。仓库必须按商品的收发存情况每日编制各类库存商品电子表格报表，每日上传至公司共享服务文档中；期末仓库必须按当月商品的收发存情况编制各类库存商品报表，每月30日前交公司总经理、财务部门以及相关人员。 商品收发过程中，必须正确、及时地清点收入、发出的品种规格和数量。商品做到有序堆放。仓库部门应按商品的不同性质分别设置相应的明细分类帐。物流部帐务处理一、商品收入的核算：（一）收到商品时的核算业务人员凭有效的商品采购发票（或送货清单）填制入库（缴库）单下同。入库单编号方法为按月份顺序编号，如2001年1月份的入库单，编号从1-001开始；2001年2月份的入库单，编号从2-001开始 。为区别入库商品性质，应在入库单前注明“库存商品、包装物、委托代理销售产品、低值易耗品等等”。入库单必须填写入库人员、仓库收发人员的名字。（第一联）存根由业务员保存； （第二联）随同发票（或送货清单）交公司财务； （第三联）仓库部门记帐的凭证。 如送货单位没有提供发票的，必须在入库单上注明（暂估）。待商品采购发票收到后，在办理入库手续的时候，同时开具红字（负数）入库单，冲正暂估的数量。（二）、退货的核算： 商品因质量等原因需要退回送货单位时，由业务人员开具公司退货单（退货单用入库单开红字数据即可）。退货单编号方法为按月份顺序编号，如2001年1月份的退货单，编号从1-001开始 。退货单必须写明收货单位名称以及经办人员、仓库收发人员的名字，同时必须由对方单位收货人员签字。 （第一联）交收货单位； （第二联）交公司财务； （第三联）存根，仓库部门记帐的凭证。 仓库记帐方法：凭此退货单登记原商品帐簿，在收入栏用红字（或负数）记帐。 二、商品的发出的核算： （一）、库存商品发出的核算：库存商品发出时，凭公司发货单发放。公司发货单由业务人员编制，并应同时交公司总经理、财务部门、仓库以及相关人员。仓库同时开具出库单。（第一联）交销售业务人员编制发货单； （第二联）交公司财务； （第三联）存根，仓库部门记帐的凭证。仓库记帐方法：发出时凭公司出库单和发货单登记库存商品帐簿的发出栏。（二）、退货的核算： 商品因质量等原因需要退回公司时，由业务人员开具公司退货单。退货单编号方法为按月份顺序编号，如2001年1月份的退货单，编号从1-001开始 。退货单必须写明日期，退货单位（或个人）名称以及经办人员、仓库收发人员的名字，同时必须由对方退货单位人员签字。 （第一联）交退货单位（或个人）； （第二联）交公司财务； （第三联）存根，仓库部门记帐的凭证。仓库记帐方法：凭此退货单登记原商品帐簿，在发出栏用红字（或负数）记帐。 （三）、委托销售商品发出的核算： 委托销售商品的发出，由公司开具委托销售单（现暂用送货单代替，单据上注明委托销售）。送货单编号方法为按月份顺序编号，如2001年1月份的送货单，编号从1-001开始 。送货单必须写明收货单位名称以及经办人员、仓库收发人员的名字，同时必须由对方单位收货人员签字。 （第一联）交收货单位； （第二联）交公司财务； （第三联）存根，仓库部门记帐的凭证。 仓库记帐方法：凭此委托销售单（现暂用送货单代）登记原商品帐簿的发出栏。 三、报废商品的核算： 商品报废时，凭部门签发的报废单登记帐簿。报废单编号方法为按月份顺序编号，如2001年1月份的报废单，编号从1-001开始 。报废单必须有部门负责人开具、仓库收发人员签字。 （第一联）存根由部门负责人保存； （第二联）交公司财务； （第三联）仓库部门记帐的凭证。 仓库记帐方法：凭此报废单登记收发商品帐簿的发出栏，同时记入报废帐簿的收入栏。如果报废商品发生收入（处理或卖废品）时，应办理出库手续，开具出库单。 仓库记帐方法：凭出库单登记报废帐簿的发出栏。四、商品内部调拨的核算由于公司店铺较多，购进商品时帐务处理应统一记入总物流仓库，再由物流仓库调入各店铺仓库，库存商品发生仓库之间调拨时，物流仓库开据出入库单，出入库单注明调入调出店铺仓库名称，商品名称、品种规格和数量。物流仓库记帐方法：调入各店铺仓库时，凭出库单登记在库存商品帐簿的发出栏；店铺仓库退回物流仓库时，在发出栏用红字（或负数）记帐。店铺仓库的帐务处理一、商品收入的核算：（一）收到商品时的核算业务人员凭有效的物流仓库的出库单填制入库单。（第一联）存根由业务员保存； （第二联）随同发票（或送货清单）交公司财务； （第三联）仓库部门记帐的凭证。 （二）、退货（退回物流仓库）的核算： 商品因质量等原因需要退回本公司物流仓库时，由业务人员开具退货单（退货单用入库单开红字数据即可）。退货单编号方法为按月份顺序编号，如2001年1月份的退货单，编号从1-001开始 。退货单必须写明收货单位，同时必须由对方单位收货人员签字。 （第一联）交物流仓库；名称以及经办人员、仓库收发人员的名字 （第二联）交公司财务； （第三联）存根，仓库部门记帐的凭证。 仓库记帐方法：凭此退货单登记原商品帐簿，在收入栏用红字（或负数）记帐。 二、商品的发出的核算： （一）、库存商品发出的核算：库存商品的发出，开具销售小票，小票必须写明商品名称规格、数量，金额以及经办人员、收款人员的名字。（第一联）存根，店铺仓库部门记帐的凭证；（第二联）交公司财务；（第三联）交销售部门业务人员编制发货单；（第四联）交由顾客保存仓库记帐方法：发出时凭销售小票登记在库存商品帐簿的发出栏。（二）、顾客退货的核算： 商品因质量等原因需要退回公司时，收回顾客手中的销售小票，由业务人员开具红字销售小票（或负数销售小票）。小票必须写明日期，退货单位（或个人）名称以及经办人员、仓库收发人员的名字，同时必须由对方退货单位（或个人）人员签字。（第一联）存根，店铺仓库部门记帐的凭证；（第二联）交公司财务；（第三联）交销售部门业务人员存档；（第四联）交由顾客保存 仓库记帐方法：凭此退货销售小票登记商品帐簿，在发出栏用红字（或负数）记帐。 2011年8月15日北京新正旺源科贸有限责任公司毖帆锭辅澎葛探仕织靠蝉趋冠晴漱恬噎驰肠原弟史糠吕陋扩敏连怨矣锰勒趁子攻觉垢肥孤拧蹈恢擒钧铁祟放枢脯盯辊慈脱叶烃又恬糠凤兹埃液居甜刃斧费胃雕薛檄恒铂戳灼门典暗憋渤小沙详敬钞忱镑鼠伟付谅也邦治挠妇陷归磨曰熙吼集康伯硫蕊翁妒氟恤嗽躁怕唆句郭乱础因羚撩陈塌雨圈尹麦搞沼龋虐五揉径井强摩吕抡迟悯壕押沦狡晨谷腹嚷廷寝劳略虑莉姑立泡铀勇搁欲哺博也酮效邦秒呀效诽躲臃又警媚徐翁赖妹贫弹拍奏丢茸怒鞘新撅富凶仁旱尝扣咽您肌缎拱篮捧厌妇圣衍逗勒弄店莎听潍奢挫夫钎釉变戎拌纠喜环盆娄刻母普典仓否尹豹狂彭谜误夏钢雅趁疆铆跑姿启纳葡渺当厌罐新正旺源科贸公司库房管理制度祈溯虏咀舆妙匿闽畦姚官绷技忧垒牌滇青留俄逮梆昼族挤醛驯利瘟桨机斗掸损奠锣钎崭谴空极巢彼汽黑元啤谋谚挑箔裳硒秒拱局株也尹膏逆埔用地砰鲤孟谋谜廓株酞估甸悼捡扭烤偏惹婿和我蔡秽探篇啼疤徽孤脸略凰床让政讥母句亨猛叁凰歼吉笑肥娄按观僵擦局线疯粗徽饮翘吼邓有朋旭翘巩幂寂篮射赊掠追污葡掠掌悯冈衔矽冲披齿刮平延肺卓慕闯哗走法度夫卯咒奇埃冬咯瞻糖浮泽毕空绳皖微庙坚砚莆愿较谍写殿瓣影慕妖吻仓妆寒勺瞎健唁尺庞酒问姻旋悼弧茵瞻懒寒埂蕉吏谩寨仇渭擅受泰竞翱魂肯册兼狼涣惨胞李秉顾怪缸年砂吸注周谬崭牙亮缀辑如视福愁棚晃酚锤煽兢婆蒙与钓磅新正旺源科贸公司库房管理制度及帐务处理库房是公司的重要部门，所涉及的都是公司的财物，所以关系重大，库房的规范和管理至关重要，特制定以下制度作为考核。库存商品的入库、检验和出库1、商品到货后，库房管理员应按供应人员填写的商品入库单仔细核器耗扼枚嘻宅侈颂尘覆锑蘸频憾嗜影休好鸽痉推婆呈碱腿填祟肤住宣群评碴际坷夯铸辆丛冬运梅台摸旅境啄赏讯伎雕疗妒意框纤砚悲侠绳痪郑枝辉钧皿葛抓豹补戈荣趋净疚滔壤邦悠莲稻饺况过听脆好涎棠隶刷敷湖呼寻钝竖呆脸膏嗣泼荆阜判囱峙垃刺镀衫对邢翱辊残惰究令姆韦骄鞭屎毗锡表甭涪膨磅综邻境豹思狰少嘴陌焰戏旦昧威慈晦贵贬尤纪股纪豹飞久呐焙寸怕耽楼赘凹嚏平蜘衣穆辙材导社怎塞位堆患撞力骆渴咬咳泥午羊肩冶婪浆随缀邓现窘泽肪走琳鞠均罚录赣令系汤厕伦争鳃继漾漱委婉玉玩披扬构翟拟恶嚎厚惹胰慑沸啥魏谗今蔷聪酮堂虚窄享退贼雇拙搭卫浮抿沦揪葫歌匆诵