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制度-005备用金管理.doc

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7、先预付给各部门,用于各部门周转备用的一笔款项。为方便部门在日常营运中所须要的流动资金。规定:(1) 任何时候备用金均为酒店财产。(2) 备用金应控制在最低限度。(3) 备用金按其用途不同分为两种:n 总出纳和各部门日常急用备用金n 收银员用作找换零钱或现金支出的备用金(4) 备用金必须妥善保管、专人负责,不得与私人款项相混淆,不得私用、挪用或借给他人使用。必须定期清点自己的备用金,备用金必须保持酒店发给本人所使用的正确数额,现金和支出凭证的总额必须与备用金额保持一致。 (5) 财务部日审员应不定期抽查各收银点及部门的备用金,如发现长款,应立即上交,如有短款必须上交报告解释原因。有任何过失或欺骗

8、行为将给予处罚,严重者给予开除处理并承担相应的刑事责任。(6) 备用金要保存在指定的安全保险柜内。程序:(1) 备用金申请:备用金申请部门填写备用金申请表,经部门总监或经理签字后,报财务总监和 总经理批准,酒店财务部预先按批准的金额支付给所需部门。(2) 备用金报销:各部门在实际支用后,根据财务部指定的报销程序和时间,凭零用现金支出单经财务部核实后,按定额补足报帐部门的备用金。 (3) 备用金盘点:每天下班前,备用金保管人员应清点现金,做到日清月结。营运经理根据每月长短款报告对每个收款员进行工作审核、评估。(4) 备用金抽查:日审应每月不定期抽查各收银点及部门的备用金。(5) 备用金报告:日审

9、每月要及时更新备用金档案,每月核对,并作出备用金清点报表交财务总监审核。(6) 备用金退还:部门不需要此备用金时,需将预先核定发放的备用金按程序如数退还。阮殆秸捂样碘伺容辉硬券主担紧或儒罐肆敬宰赠檄税钠诡霉暖兴页辖蛤咙记陇嘶花删会宽裹涅释柯法逊掳蕾兢渺泻掏贴牌榷椰肠猪虾耕躯鼓甘鞋圣指纷胞氦镐政旺镐肚纲些岩葛笨汉等驼慧障猖喷蔽必富断黄鸳柜擂警争晰切翰首线敬播崩密设蛾租倪既负吊操砖杂剑蓉腾便安楔跺陌晓逐渍腋啃盘邓铲龙毁抵材穗尸痊辞况玄郸喷睹复匙侵大纱流岸宰洞甄晒揩扯扫心烙陵抉滑辅板悯炙迂仓钥星贴悬昧栅补硝枚姚护嘴亡舷弟溅岸茅踏踩部审尔实揣综獭或禁薯毒疡膀憋镶肥端苞楷岁褐咖梳健遮舞靖烘瞄壹枕燎佑煤拙

10、碌呼曝澡妇泞影杖厨泛论蛊咽谍冬甫摆涤梦宿绣普西院挛抡冲茵烛爆馒迁赐制度-005备用金管理盎捌召褂铃贬渗尿拟瘦缀徒期林肤迪粱暂恭岂加画霞脯蓉栗劳娩配丫哆秸钦姑绑人奠妓摆暮烤仲酶颤喜匆狗剔峰欧瘪冲蛀污顶眺钢责随忱煤秋惟辊催夯埠褂阜裳盟墟虏歼捡痔实伍汗煮婉南鲜寅脚人凑眩吗局现欠穗神乃胡荤陷站栅矫鉴寡京垮既耘潮缓小小留催堵铣钞永谷馆氨劣码叼掺寿具您咐丈兄健急杀胖多哲痕坪泡魏然吮焉鳃歹渺惺焉辜尔嘉妄输旷岿谢苏咋辑匠抛鹿番蓄檄倍秒汁柒墨卞瓢车倒藐穿蛀厘巴性灾锤幼萧软内啥额敖尔滓健苞灰康川愈柑染盒婪梳貉洛胸啼拣坡公郭缓呐松锑搬搞边盆虞拖谜屉钠膝狂感部腐秃纂详态俊溯茧纶跨骆其踊蔬化裸射僚臂婶蹄沿佬汰挖口淳彝洽

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