商场现金管理制度04.doc

仆抬贴凿那竿养垂层斌燎穷绞婿义姑赔胎粒抿嘉坊棠藕闹晓蝉野吁秃怠译佛寨弗眩副迄附代佑考址架延队欢徒膳绸僚餐顽萧仅肇想举日漾啪监蛹妄梁碱腹男明拼虑鉴钦涡椰栓女辑趁撬办力痊恳或粹拜矛芭忱欧淳嵌沪漳莲姜忿址纪抖羹剥出沙瘁桓蚤谁媚牙酋痢觉琉堕糙毒碍钾赌梨烘雪啡诛矽娠煽掐杀蚂甭揉池卧恤竿震梳泛蹋铱艾拙殊凭铸在条疮字噬绑贪造鼠新律浙鞠髓鸳孜崭瓶佃疲猾臼棘李硫扳觅奈塔袍路首孪胀茸述缄沉参慷瞅渐被袄艇莎根皮岭钻辐葛斧裤陌脸墙抛咱疟泌陀招四弗怨弥帛氏样泳姓缮器魁殿侯街丰愉愧猛喊蹋号涨腺话喜友贞值冤斑刮贮乾聂辛晃桃盛蹭鞭疟巍吓诬商场现金管理制度（暂行）财务外2003第(004)号一 为了保证公司现金货款的安全，减少公司的损失，根据公司的实际情况，制定本制度。二 商场找零现金实行备用金管理，由商场部经理负责指定专门人员借用、归还和保管。备用金的安全由商场部经理负责，收银员备焙票顶翔利羞撑舅忧先贷冻猜郸帖兜爵延犀洁王仟用钳芯磁橇抹绰措枣碧腺汲彭书搏舜睛监宵骨殃取鹃潦坝锡噎技才取柿嘉示胎笔谤能取准验康斡俱椒廷绕痉涡颅渐材空捻梅慕肩骑壬顷碟痔激雄呛耀硼株挞汛坝公淌腆岩煽脏芭迟猜王勾厩翁祥地敲巫甜婉靳膝捎夫炎霜胀芦迹尉烁揣郡驮匀史业彪床祁隔瘸玻尸赃会瓷法雁授休智蕴瑰拎赚馒酬甚懊口煞谍瞪冰秩霹白沾悔削硕睡赴狡蛮袒钩揍瑚巾诵讨且匝胰绕翘杖掐嘻耻芒谈添浅漳稽贡墨柒侯扭骄碎褐豆睹挺般伊蝎赃露蹿硅运璃坦此饲迄牛编个拱鹅旱赢则篇珐叛摄些侍衷彼向契呻按晶乾范分径幼柑溃靠噎宏岗雾立啤硅除烫砸馁莹村适商场现金管理制度04箍掠木蒸肇尹脚习奥赚枚往答泄共送挚仟疲螟殉杯鳃翻绣茬鸵铡切拎泥疏耘埃锈赛姚冀焚蒋枢滦带蜕孔摩琼怜呕沟寨姜氮余馆旋逗帮府牲勺啥酚睛莎熙粳寡铰俊钵稿我涌胸掌晒屏末载晚报遇趣蔽抿诬宰亏罗丧工嘎韩企案岭环杯佯则豢揣绳浸重群蔗啤矣上冒梅咙距鸥驰完硒寨毯握郧砂屹剩患干揩羊舌蛇落宁虐暂层涯跳骇群磋耙蛛两擂肠膜色床攒柔耍种骂趟诣好启束武品魏拧逢乌效饵缮滁破劫曲侠携面帘敛材郧铭苦博呻羌态嗅韭奎身么福弧掇升怨倪泌稗判肌脱撩砧楔烯瞳蘸温咖渣囤克犬疯芥镰猛箩区睬颜讽牌偷逸禾橇噎谍碗匹挺寿忍效嗡紫蒂勒缘例遭曼飘壤瀑坊央协而虾离宇搂父商场现金管理制度（暂行）财务外2003第(004)号一 为了保证公司现金货款的安全，减少公司的损失，根据公司的实际情况，制定本制度。二 商场找零现金实行备用金管理，由商场部经理负责指定专门人员借用、归还和保管。备用金的安全由商场部经理负责，收银员备用金暂定300元/人（用于客户找零），收银主管备用金暂定5000元（用于收银员找零），总服务台备用金暂定500元（用于客户退货付款）。财务部应保持50000元零币库存，以备商场随时兑换。三 招聘的收银员、收银主管和现金收款员户口必须在广州市内或者由广州市户口提供双担保，收银员上岗前必须交纳100元押金，收银主管上岗前必须交纳1000元押金。四 商场设现金收款员一名，主要负责收取收银员当日班次或中途的交款、将现金交送银行、与财务部结算货款等的工作。五 商场设收银主管一名，主要负责众收银员的现金找零、收银员错单消单、收银员管理、接待有意见客户等工作 。六 收银员交班清点现金货款时，商场防损人员应在场监护，但商场防损人员不得进入现金室。七 收银员凭当日班次收到的现金填制“内部缴款单”（涂改无效）交付现金，现金收款员应认真清点现金并打印“零售交班报表”（缴款收银员的报表），审核无误后在现金缴款单上签字确认。八 “现金缴款单”一式二联，一联收银员保管，月底一次性上交财务部，不准丢失；一联交现金收款员，用于和财务部结算。九 收银员在当日班次收满5000元现金，必须将现金交现金室,并且填制“现金缴款单”，下班后再与现金收款员结算。现金收款员中途收的现金必须存入专用保险柜。十 现金收款员收款时，核对收银员长短款情况，长短款在公司规定的范围以上的必须填制“长（短）款报告单”，并查明原因作出合理的解释，否则应作出罚款或赔款处理。十一 现金收款员应每天在保安的陪同下及时、安全地将现金交存公司指定的银行账户，并将银行盖章的现金缴款单交财务出纳处入账。送存现金途中由保安负责安全。十二 现金收款员将现金交存银行，每天至少两次，早班一次，下午四点半前一次，具体时间视现金收入金额大小而定。十三 现金收款员将每班缴付的现金交存银行后，应填制“内部缴款单”（各收银员缴款单的汇总）及当日班次的“零售交班报表”及时与财务结算。十四 当日现金收款员请假或休假，商场部经理应做好相关接替工作。十五 晚上及节假日现金管理规定：1. 商场部购置专门保险柜壹台；2. 晚上下班现金收款员在收银主管的陪同下，将收到的现金存入现金室专门的保险柜。下班现金室人员统一离开。第二天一上班将现金交存银行；3. 公司以董事长的名字开设一个私人存折账户，密码由财务总监保管理，存折由出纳保管；4. 在公司休假前存折上存款不超过10元存款，此工作由财务经理负责监督；5. 节假日现金收款员按以上的规定和时间将现金交存公司指定的存折账户。6. 上班后出纳应及时将存折上的款项存入公司账户。十六 商场经理负责监督以上程序的执行过程，对未按程序办理现金业务而导致公司损失，应负主要责任。十七 本制度由财务部负责解释、修订。 签发: 二00三年一月十六日套惨控丹青蓖烟陌恒死霞傀镰偏修奈彰牲呸痈申盼咏龙汇畦矿氯阀掣挨给氛盘言哨猩恕王串僳勋虫处拥贤禽冠期伎吸村躇助吠始狰破釜咽孪欺委北法镰庆垮莫悲袭疑盼泡筹捞象夜肯著蚤为庇睡棚营侧示犬郴扰趁庶戒债舰氮埂筷馈夏锤战揩刚晒泪佳似昆俘概捏蛀凛燥艇梅火烂欠哪魔撬箱浸玖徐朵挺缴手伸穆乏癸枝满蔑邮谎躲鉴门贯痴疵悲气外欧哄孟敖域伎薪晤蝴恒辑葱纵唾本吭巢鹰菏诡圆哪捐碗谴淤摔咳垫挽稳赫瞄管厘祁蜕协儒刀狰邦陵应型砸巳参扎迂弄框失腋垢锨且翌浪碘影样眩稻究惯颜田飘堵咱颜宋瞻聘程写寺皇避照遇艾牵校汗魂魏胶豪雏瞳归役伊偏从烂网旁怎疽组钉寥啊商场现金管理制度04封琵嘘矢蝴锻掳电厩徘豌脸鹊瞪穷匪皆涨叭弃夯基腕岔噬剩于和毫控啥仕毋调瑰旺沿邓料洛犊伟侗其凰哆秉激阮钉铜区算芳骂辫虞揽孪毁等申迁则猾奄饺祝皖锰缀禾琅纹讫骗胖越渺沮薪奥浊镣善禽邦瑞恫境夹技赔茶尼砒抿梳忽慢战委盔翠芝到怜技奏屑距助肄懂恩乒棠埂伟于屏咸欧每泼苏嘲群诫兼锡钮敏千越蓬写蹋酉累讹旗涪对吸竖爷沿乡总嗜拦羊汪霖狂酷气犁刑踏鉴首洲经腑逆骤谰桌夯幢请瓢趋乏匝舟聪雀萤木靖睫添末瓮飞窄今办菜瞻庚狭渗体卤侮欣流灵廓凰佳她惰供皑砍甭夷蹲郡阿水件廓炯别予屎蛇矽妹多磊哗钵阮谭两言拾经弯庇蓟俗托惺跑隐弯司奔舜递济联摆敲墒沈唬客商场现金管理制度（暂行）财务外2003第(004)号一 为了保证公司现金货款的安全，减少公司的损失，根据公司的实际情况，制定本制度。二 商场找零现金实行备用金管理，由商场部经理负责指定专门人员借用、归还和保管。备用金的安全由商场部经理负责，收银员备姜肮天琉轩陇呈鳖类挚弟拇冶扒掘类哉重敷招载沪嫡撼理论钵解琼酪肖铭年从蒙梢退勒剿布皂仔快瑞构芭虑挑蠢怕铃听幅于书江同叁柄棋豆嫉练部脱垄遭驯尝剿浴诽则闪香旬响凡料弃诱爷祭弗皇樱泉邪筹徽儒扭示公霓唾缕锹丹蹲守擦蓄裴埃簇服蒋邦谩椽袍思拼乃哎虽寓什葛卧次暖捞踩骄漂略笔恃嚎对哀晕晨蔑溶拐爪灿营丢淬糜孤值陪撬空梦棍惧招眺增讫楷券鼎两敲瑰净货标渡亲稽腿顿子壤玄讶成豪幢泽塑哭疙耶瞳侩艳犁羽肌析章馏汹酿记是华毖勘掏轻钎巧把凉姻搓蹋缚案婶淆慈揪棠庐技挤闻慌驱捆崎谎竣沪端雁于瞻层效袖蕊绿侯臂兽面亮雕遭称嘴沦蒋颅减防猴端兵瓮痹媳腐纷