资产风险分类管理办法.doc

资产风险分类管理办法第一章 总则第一条 为全面准确地识别、反映和监督资产风险，加强资产管理，合理计提资产损失准备，加强不良资产管理与处置，提高资产质量，根据中国银行业监督管理委员会非银行金融机构资产风险分类指导原则（试行）（银监发20044号）、贷款风险分类指引（银监发200754号），特制定本办法。第二条 本办法所指资产风险分类，是指按照风险程度将资产划分为不同档次的过程。第三条 评估资产质量，采用以风险为基础的分类方法（简称资产风险分类法），按照风险程度将资产划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类；后三类合称为不良资产。第四条 资产风险分类应坚持以下原则：（一）资产风险分类要以资产价值的安全程度为核心，合理评估资产的风险和实际价值。（二）资产风险分类应坚持全面性原则，通过风险分类，全面、真实、准确地反映资产质量的实际状况。（三）资产风险分类应坚持动态性原则，定期认定、及时调整，根据影响资产质量的因素的变化，及时调整对资产的分类。第五条 通过资产质量风险分类应达到以下目标：（一）揭示资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映资产的质量；（二）发现资产使用、管理、监控、催收以及不良资产管理中存在的问题，加强对资产的风险管理；（三）为判断资产损失准备金是否充足提供依据。第六条 本办法适用范围为公司自营业务资产，贷款业务资产可参照执行。第二章 资产分类组织与实施第七条 公司风险控制委员会全面负责资产风险分类工作，具体由投资运营部、计划财务部、合规风控部和审计部共同完成。第八条 投资运营部负责资产分类的资料准备和初步分类工作。分类范围包括贷款等信贷类资产、长期股权投资、证券投资等权益类资产。投资运营部应于每季度末在对交易对手财务指标、现金流量、担保状况和其他非财务因素综合分析的基础上，按照分类标准对各项资产质量逐笔提出初步分类意见，初分结果经初分人员、部门总经理或负责人签字确认后以书面形式报给负责分类复审的部门。第九条 计划财务部负责其他类资产的初分工作，并按照会计规范，按照分类结果计提各项资产损失准备。计划财务部应于每季度末在对其他类资产价值进行评估的基础上，逐笔提出初步分类意见，初分结果经初分人员、部门总经理或负责人签字确认后以书面形式报给负责分类复审的部门。第十条 合规风控部负责资产风险分类的复审，每季度初将资产分类情况上报风险控制委员会审批认定。第十一条 审计部应定期对资产分类程序、分类结果进行检查和评估，作出书面报告；审计部负责资产风险分类结果的对外披露和监管报送。第十二条 资产风险分类前应准备以下能够充分证明资产价值的相关资料：（一）基本情况：包括交易对手基本资料、业务申请及审批表（书）、有关合同和协议等。（二）财务情况：包括资产负债表、利润表、现金流量表以及有关财务分析资料。（三）担保文件：包括具有法律效力的担保合同、抵（质）押所有权证、保险单据等。（四）备忘录、分析报告：包括还款记录、还息记录、催收等合法的时效中断记录；各种对交易对手的跟踪检查情况和定期的分析报告，交易对手的业务前景信息、行业总体趋势信息等。（五）与其他金融机构往来、与其他债权人的往来信函等。（六）破产、关闭、解散、注销证明文件等资料（七）其他可以证明资产价值的资料。第十三条 风险控制委员会对资产风险分类结果做出最终认定。第三章 贷款的风险分类第十四条 贷款分类，是指按照风险程度将贷款划分为不同档次的过程，其实质是判断债务人及时足额偿还贷款本息的可能性。第十五条 公司贷款分类标准参照中国银监会颁布的贷款风险分类指引（银监发200754号）具体条款。第十六条 对贷款期限在一年（不含）以上的中长期贷款应根据对应项目的建设、生产情况，对中长期贷款风险分类情况实施动态调整、实时监控。（一）对于处在建设期的中长期贷款，如果项目逾期未开工，或是超过原定建设期未建成完工的，要充分考虑逾期时间长短对贷款风险产生的影响，对贷款风险分类情况立即进行适当调整。逾期时间较短并未产生不良影响或者不良影响后果可以消除的，应至少划为关注类；逾期时间较长，对贷款风险产生不良影响的，应至少划为次级类。（二）对于完成达产期的中长期贷款，需要对贷款项目的产能规模和经济效益进行评估，如果项目在达产期后仍未达到预期产能规模或是未能实现预期经济效益，也应在原有风险分类的基础上立即进行动态调整。如果项目在达产期后能够达到预期产能规模并能够实现预期经济效益的，可归为正常类；如果项目在达产期后仍未达到预期产能规模或是未能实现预期经济效益的，应至少划为关注类。（三）对于已进入还款期的中长期贷款，要严格按照贷款风险分类指引进行贷款五级分类，科学评估中长期贷款资产质量。（四）对计划重组或展期的贷款，应充分评估重组和展期对贷款质量造成的影响。对于重组类中长期贷款，应至少归为次级类，重组后的贷款如果仍然逾期，或借款人仍然无力归还的贷款，应至少归为可疑类。对申请展期获批的中长期贷款在原贷款风险分类的基础上确定分类；展期到期又逾期的，至少应归为次级类。（五）对于其他情形的中长期贷款，应按照贷款风险分类指引进行五级分类。第十七条 对贷款以外的信贷资产按照贷款分类标准进行五级分类。其他类资产按照非银行金融机构资产风险分类指导原则（试行），参照贷款分类标准进行分类。第四章 附则第十八条 对不良资产的责任认定等按公司相关规定办理。第十九条 本办法由合规风控部负责解释和修订。第二十条本办法自发布之日起施行。物业安保培训方案 为规范保安工作，使保安工作系统化/规范化,最终使保安具备满足工作需要的知识和技能，特制定本教学教材大纲。一、课程设置及内容全部课程分为专业理论知识和技能训练两大科目。其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。二培训的及要求培训目的1）保安人员培训应以保安理论知识、消防知识、法律常识教学为主，在教学过程中，应要求学员全面熟知保安理论知识及消防专业知识，在工作中的操作与运用，并基本掌握现场保护及处理知识2）职业道德课程的教学应根据不同的岗位元而予以不同的内容，使保安在各自不同的工作岗位上都能养成具有本职业特点的良好职业道德和行为规范）法律常识教学是理论课的主要内容之一，要求所有保安都应熟知国家有关法律、法规，成为懂法、知法、守法的公民，运用法律这一有力武器与违法犯罪分子作斗争。工作入口门卫守护，定点守卫及区域巡逻为主要内容，在日常管理和发生突发事件时能够运用所学的技能保护公司财产以及自身安全。2、培训要求1）保安理论培训通过培训使保安熟知保安工作性质、地位、任务、及工作职责权限，同时全面掌握保安专业知识以及在具体工作中应注意的事项及一般情况处置的原则和方法。2）消防知识及消防器材的使用通过培训使保安熟知掌握消防工作的方针任务和意义，熟知各种防火的措施和消防器材设施的操作及使用方法，做到防患于未燃，保护公司财产和员工生命财产的安全。3) 法律常识及职业道德教育通过法律常识及职业道德教育，使保安树立法律意识和良好的职业道德观念，能够运用法律知识正确处理工作中发生的各种问题；增强保安人员爱岗敬业、无私奉献更好的为公司服务的精神。4) 工作技能培训其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。二培训的及要求培训目的安全生产目标责任书为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：一、目标值：1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。2、现金安全保管，不发生盗窃事故。3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。4、安全培训合格率为100%。二、本单位安全工作上必须做到以下内容： 1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。 2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。 3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。 4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。 5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。 6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。 7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。 8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。 10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。 三、 安全奖惩： 1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。 2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落