医药公司(连锁店)财务票据管理制模版.doc

财务票据管理制度起草人： 起草日期： 年 月 日制订人： 制订日期： 年 月 日审核人： 审核日期： 年 月 日批准人： 批准日期： 年 月 日分发部门：公司各部门 执行日期： 年 月 日1目的：为加强药品购销环节发票的管理，制定本制度。2依据：药品经营质量管理规范、药品经营质量管理规范现场检查指导原则。3适用范围：适用于本公司票据的管理。4职责：财务部对本制度的实施负责。5内容：5.1采购药品时应向供货单位索取发票。5.1.1财务部根据*医药集团股份有限公司开具的，有门店验收员签名的商品销售出库单，核对其开具给公司的增值税专用发票或增值税普通发票及所附的劳务清单；5.1.2发票上应列明药品的通用名称、规格、单位、数量、单价、金额等；如不能全部列明上述详细内容，应附销售货物或者提供应税劳务清单，并加盖供货单位财务专用章原印章和注明税票号码；做到票、帐、货相符。5.1.3发票上的购、销单位名称及金额、品名应当与付款流向及金额、品名一致，并与财务账目内容相对应。5.2采购特殊管理药品及国家有专门管理要求的药品，禁止使用现金交易。5.3连锁门店在销售药品时，应向顾客开具销售发票。5.4发票应按有关规定保存，保存时间不少于5年。