银行人民币单位定期存款账户管理-标准化操作流程模版.doc

人民币单位定期存款账户管理 标准化操作流程
第一节 基本规定
一、单位定期存款的期限为三个月、六个月、一年、二年、三年、五年六个档次。起存金额1万元，多存不限。
二、单位定期存款实行账户管理。客户提供的开户资料按照是否已在我行开户分为两种情形：第一种情形：客户已在我行开立活期结算账户或单位定期账户的提交营业执照正本、法定代表人的身份证件、单位定期存款开户申请报告（见附件一）；第二种情形：客户未在我行开立活期结算账户或单位定期账户的应提交开立结算账户所需全部开户资料和单位定期存款开户申请报告。
三、预留银行签章应包括单位财务专用章、法定代表人或其授权的代理人的签章。对单位预留签章必须及时建库，及时入册保管。
四、银行给存款单位开出“单位定期存款开户证实书”（以下简称“证实书”）仅对存款单位开户证实，不得作为质押的权利凭证。
五、存款单位支取定期存款只能以转账方式将存款转入其基本存款账户，不得将定期存款用于结算或从定期存款账户中提取现金。
六、单位定期存款在存期内按存款存入日挂牌公告的定期存款利率计付利息，遇利率调整，不分段计息。
七、单位定期存款可以全部或部分提前支取，但只能提前支取一次。全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期存款利率计息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计息，其余部分如不低于起存金额由金融机构按原存期开具新的证实书，按原存款开户日挂牌公告的同档次定期存款利率计息；不足起存金额则予以清户。
八、单位定期存款办理部分提前支取的，须在次月进行一次银企对账。
九、单位定期存款到期不取，逾期部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。
十、单位定期账户需要更换印鉴的，除按结算账户管理办法中印鉴变更的要求提供资料外，还需同时出示证实书。
十一、因存款单位机构合并或分立，其定期存款需要过户或分户，必须持原单位公函、工商部门的变更、注销或设立登记证明及新印鉴（分户时还须提供双方同意的存款分户协定）等有关证件向存款所在银行办理过户或分户手续，由银行换发新证实书。
十二、存款单位迁移时，其定期存款如未到期转移，应办理提前支取手续，按支取日挂牌公布的活期利率一次性结清。
十三、财政拨款、预算内资金及银行贷款不得作为单位定期存款存入金融机构。
十四、对于多个定期账户共用一套预留印鉴的情况，如该预留印鉴发生变更，共用的所有账户均需在验印系统中办理变更印鉴手续。
十五、单位定期存款开销户资料入账户资料袋保管，已在我行开户的客户提交的营业执照正本、法定代表人的身份证件、单位定期存款开户申请报告入原账户资料袋保管。
十六、分、支行办理同业存放定期存款，必须与同业机构签订资金存放协议。
十七、同业存放定期存款的期限为六个月、一年。
十八、同业存放定期存款的利率由分、支行与同业机构自主协商确定。
十九、复核柜员在进行单位定期存款、同业存放定期存款付款授权时，须认真履行复核义务，复核的主要内容包括付款依据是否合规，综合业务系统付款人信息和交易金额是否一致，客户预留印鉴验印结果、大额支付交易确认记录是否符合要求等。

第二节 操作流程
一、开户流程
（一）单位已在我行开户的流程
1、经办柜员在确认原账户信息未发生变更的情况下，审核客户提交的营业执照正本、法定代表人的身份证件、单位定期存款开户申请报告；共用客户号开户的开户资料入原账户资料袋共同保管。
2、操作“账户预开户”交易，使用原客户号为客户开立一个单位定期账户。
3、客户预留银行签章。若共用原账户印鉴卡片时，将原账户印鉴卡片出库，在验印系统中为单位定期账户建库，并登记《共用印鉴卡片账户明细表》（见附件二），及时将原账户印鉴卡片和《共用印鉴卡片账户明细表》入册保管，登记《印鉴卡片保管登记簿》。
不共用原账户印鉴卡片时，参照《验印系统标准化操作流程》中结算账户预留印章操作流程办理。
（二）单位未在我行开户的流程
1、经办柜员审核客户提交的开立结算账户所需全部开户资料和单位定期存款开户申请报告。
2、操作“账户预开户”交易，先根据开户资料为客户建立一个客户号，再用该客户号为客户开立一个单位定期账户。
3、客户预留银行签章。参照《验印系统标准化操作流程》中结算账户预留印章操作流程办理。
（三）开户复核。开户复核人员须根据开户资料对经办柜员在综合业务系统中输入的存款人名称、存款人类别、银行机构代码、账号、开户日期、存款人的地址、邮政编码、电话，法定代表人或单位负责人姓名、身份证件种类及编号、证明文件种类及编号等进行认真核实。
（四）若办理开户手续的人员非企业法定代表人，还需提供授权书，出示法定代表人与被授权人的身份证件。经办柜员目测被授权人与证件相片是否本人，再通过身份证鉴别仪判断真伪，最后进行非接口方式联网核查，打印核查结果。如有不符的，应要求客户提供其他辅助证明文件。
（五）待资金到位后，由客户填写“单位存款凭条”，柜员操作“存单开户”交易，为客户办理单位定期存款开户业务，打印开户证实书。
（六）单位存款凭条加盖业务清讫章和个人名章，作当日“定期存款”科目贷方传票，开户证实书一式两联加盖业务公章和个人名章，第一联交客户单位有权人签收，第二联专夹保管，登记《单位定期存款开销户登记簿》。
二、部提流程
（一）客户提供正式公函（见附件三）说明部提需求，并出示证实书，若为法定代表人直接办理留存法定代表人身份证件复印件，若为代办人办理除留存法定代表人和代办人身份证复印件外，还需提供授权书。经办柜员目测被授权人与证件相片是否本人，再通过身份证鉴别仪判断真伪，最后进行非接口方式联网核查，打印核查结果。如有不符的，应要求客户提供其他辅助证明文件。
（二）客户填写“单位取款凭条”，加盖预留银行签章。柜员根据客户单位提供的证实书抽出底卡核对无误，验印无误后操作“存单转账部提”交易，为客户办理单位定期存款部提业务，收回旧证实书打印新证实书。
（三）单位取款凭条加盖业务清讫章和个人名章，作当日“定期存款”科目借方传票，旧证实书（含底卡）和单位公函加盖“附件”戳记作传票附件，新开户证实书一式两联加盖业务公章和个人名章，第一联交客户单位有权人签收，第二联专夹保管，登记《单位定期存款开销户登记簿》。
三、销户流程
（一）客户出示证实书、基本账户开户许可证，若为法定代表人直接办理留存法定代表人身份证件复印件，若为代办人办理除留存法定代表人和代办人身份证复印件外，还需提供授权书。经办柜员目测被授权人与证件相片是否本人，再通过身份证鉴别仪判断真伪，最后进行非接口方式联网核查，打印核查结果。如有不符的，应要求客户提供其他辅助证明文件。若为提前销户单位还应提供正式公函。
（二）客户填写“单位取款凭条”，加盖预留银行签章。柜员根据单位提供的证实书抽出底卡核对无误，验印无误后操作“存单销户”交易，为客户办理单位定期存款销户业务，收回证实书。
（三）取出该定期存款账户印鉴卡片，及时在验印系统中进行销户处理，同时登记《印鉴卡片保管登记簿》。如为共用印鉴卡片的，只需在验印系统中及时进行销户处理。
（四）单位取款凭条加盖业务清讫章和个人名章，作当日“定期存款”科目借方传票，证实书（含底卡）、印鉴卡片加盖“附件”戳记作传票附件。
（五）登记《单位定期存款开销户登记簿》。
四、遗失开户证实书处理流程
（一）客户遗失证实书需要支取定期存款的，应出具正式公函向开户行申请办理支取，公函应写明单位名称、账号、金额、期限、起止日期、遗失原因等要素。
（二）支取时若为法定代表人直接办理留存法定代表人身份证件复印件，若为代办人办理除留存法定代表人和代办人身份证复印件外，还需提供授权书。
（三）其他手续比照销户流程办理。
五、存单置换（换回）流程
（一）存单置换的流程
1、申请单位出具存单置换的公函及开户证实书。
2、支行营销部门出具一式三联的协助止付通知书，须加盖支行营销部门公章，客户经理及负责人审批签字；如属跨支行或其他金融机构进行存单置换的，须出示正式公函，注明经办人员（双人）身份信息。
3、经办柜员审核上述资料及经办人员有效身份证件，抽出专夹保管的单位定期存款开户证实书留存联，一并交由结算监督员复核后，操作“存单置换”交易，打印单位定期存单。
4、根据单位定期存单及通知书内容，操作“账户冻结”交易，“冻结类别”选择“存单质押授信业务”，对相应账户余额予以控制。在单位定期存单上加盖“已进行质押控制”的戳记。
5、在三联通知书上加盖业务公章，经办人、授权人签章，第一联交营销部门或其他金融机构经办人员作回执，第二联及相关资料复印留档保管，登记《查询、冻结/解冻、控制/解控登记簿》，应与有权机关的查冻扣业务分别登记。第三联作当日传票附件。
6、单位定期存单交客户经理、他行或其他金融机构经办人员签收。
7、开户证实书一式两联加盖“已办理存单置换”戳记，指定专人专夹保管。
（二）存单换回的流程
1、支行营销部门出具一式三联的协助解除止付通知书，须加盖支行营销部门公章，客户经理及负责人审批签字；如属跨支行或其他金融机构进行存单换回的，须出示正式公函，注明经办人员（双人）身份信息，并交回单位定期存单。
2、经办柜员审核上述资料及经办人员有效身份证件，抽出专夹保管的开户证实书一式两联，一并交由结算监督员复核。
3、根据单位定期存单及通知书内容，操作“账户解冻”交易，对相应账户余额予以解控。
4、在三联通知书上加盖业务公章，经办人、授权人签章，第一联交营销部门或其他金融机构经办人员作回执，第二联及相关资料复印留档保管，登记《查询、冻结/解冻、控制/解控登记簿》，应与有权机关的查冻扣业务分别登记。第三联及单位定期存单作当日传票附件。
5、操作“换开户证实书”交易，业务类型选择“0”，打印新开户证实书，原开户证实书一式两联作传票附件。
6、新开户证实书一式两联加盖业务公章和个人名章，客户联交客户经理、他行或其他金融机构经办人员签收，留存联专夹保管，登记《单位定期存款开销户登记簿》。
六、通过网银办理单位定期存款的流程
客户可通过网银办理单位定期存款的开立、到期及逾期支取手续（系统暂不支持提前支取），如客户需要提前支取，须到定期存款开户行的柜台办理，柜员操作“换开户证实书”交易，业务类型选择“1”，打印开户证实书，其余操作比照柜面单位定期存款相应流程办理。
七、同业存放定期存款相应流程
（一）开户流程
1、经办柜员审核客户提交的同业存款协议、金融许可证和《人民币银行结算账户管理办法》所需的开户资料。
2、根据开户资料操作“企业客户预开户”交易，“业务类别”选择“同业存款”，“存期”选“六个月”或“一年”，“账户性质”选“其他”，“计息标记”选择“是”， 为客户建立一个客户号。
3、将本行待销账账户户名、账号信息提供给客户，待资金到位后，操作“存单开户”交易将待销账账户该笔资金转入同业存放定期存款账户，打印单位定期存款开户证实书，交有权人签收。其余操作比照单位定期存款开户手续办理。
（二）季度结息流程
各支行吸收的同业存款在规定的执行利率范围之内进行手工补付利息时，应准确计算积数，并将补付利息的依据（报批文件、计算过程等）报总行委派会计复核签字后方可执行。（银发〔2009〕382号）
（三）销户流程
比照单位定期存款销户流程办理。

附件：32-1.单位定期存款开户申请报告
32-2.共用印鉴卡片账户明细表
32-3.申请

附件32-1
单位定期存款开户申请报告

银行 支行（部）：
我单位（全称） 需在贵行存入单位定期存款，存款金额（大写）人民币 ，（小写）￥ ，存期 ，自动转存：□是 □否。本定期存款账户开户资料及预留印鉴与我单位在贵行开立的账户（账号： ）一致。
我单位承诺以上事项真实有效，由此引起的一切纠纷由本单位负责。

申请单位（公章）
年 月 日

附件32-2
共用印鉴卡片账户明细表
户名： 共用账号：
序号
新账号
开户日期
经办柜员
销户日期
经办柜员
备注

附件32-3

申 请

银行 支行（部）：
我单位（全称） ，
因 原因，需将在贵行存入的单位定期存款账号 ，开户证实书号码 ，存期 ，起始日期 ，存款金额（大写）人民币 ，（小写）￥ ，申请办理（□部提 □提前销户 □遗失销户）手续。
我单位承诺以上事项真实有效，由此引起的一切纠纷由本单位负责。

申请单位（公章）
年 月 日

会计结算业务标准化操作流程图（1）
业务流程名称：人民币单位定期存款账户管理 子流程名称：开户
支 行
单位定期存款开户

开户确认
账户存续期对账

资料归档
核查有权人身份信息
验印系统建库
存单、印鉴卡片交有权人签收

审核全套开户资料
审核营业执照正本、法定代表人的身份证件、开户申请报告
审核资料

是否在我行开户

会计结算业务标准化操作流程图（2）
业务流程名称：人民币单位定期存款账户管理 子流程名称：销户（部提）
支 行
存单部提
新证实书交有权人签收
验印系统销户

资料归档

存单销户
是否销户

验印系统验印
抽取并核对开户证实书留存联
审核资料

会计结算业务标准化操作流程图（3）
业务流程名称：人民币单位定期存款账户管理 子流程名称：存单置换（换回）
支 行
收回单位定期存单，账户余额解控

账户余额控制
证实书专夹
保管
收回证实书，换发单位定期存单

新证实书交指定人员签收

换发新开户证实书

审核资料
定期存单交指定人员签收

会计结算业务标准化操作流程风险控制手册
业务流程名称：人民币单位定期存款账户管理 子流程名称：无
环节序号
环节名称
操作岗位
（或人员）
存在的主要风险点
控制措施（控制点）
控制频率
序号
风险点描述
序号
控制点描述
1
资料审核 凭证签收
经办柜员
1
审核提交的资料是否合规
1
报告（开户、部提、提前销户、存单置换）须加盖单位行政公章。
实时
2
有权人身份信息是否真实、有效
2
须有权人办理，并通过非接口方式对有权人身份信息进行联网核查并留存核查结果。
实时
3
凭证及签收是否合规
1
开户证实书、单位定期存单必须由综合业务系统打印。
实时
2
印鉴卡片、开户证实书、单位定期存单须与有权人（指定人员）签收。
实时
2
开户
经办柜员 结算监督员
1
开户证明资料是否完整、有效、真实
1
单位已在我行开户：确认原账户信息未发生变更，审核客户提交的营业执照正本、法定代表人的身份证件、单位定期存款开户申请报告。
实时
2
单位未在我行开户：审核单位定期存款开户申请报告及全套开户资料，账户资料应与机构信用代码系统查询结果核对一致。
实时
2
预留印章的建库、保管是否符合规定
1
共用原账户印鉴卡片：将原账户印鉴卡片重新建库，印鉴卡片及时入册保管，登记《共用印鉴卡片账户明细表》。
实时
2
不共用原账户印鉴卡：及时建库，印鉴卡片及时入册保管，登记《印鉴卡片出入库登记簿》。
实时
3
资金是否符合规定
1
财政拨款、预算内资金及银行贷款不得作为单位定期存款。
实时
3
销户（部提）
经办柜员 结算监督员
1
是否符合销户（部提）规定
1
须收回原开户证实书，与底卡联核对一致。
实时
2
只能部提一次，且剩余金额不得低于起存金额1万元。
实时
3
款项只能转入基本账户；大额支付需进行确认、逐级审批。
实时
2
验印系统信息录入是否正确、完整
1
必须根据支付凭证准确输入账号、凭证种类、凭证号码、币种和出票日期等信息。
实时
2
取款凭条上的签章在电子验印系统中出现“？”时，若采用手工核对印鉴，应与出票人核实确认，并由结算监督员在支票上注明核实情况后签章确认。
实时
4
存单置换
经办柜员 结算监督员
1
是否符合置换的规定
1
须收回原开户证实书，与底卡联核对一致。
实时
2
存单质押操作是否合规
1
须将账户余额进行控制，在单位定期存单上加盖“已进行质押控制”的戳记。
实时
3
开户证实书保管是否合规
1
开户证实书一式两联应加盖“已办理存单置换”戳记，专人专夹保管。
实时
5
存单换回
经办柜员 结算监督员
1
是否符合换回的规定
1
必须收回单位定期存单。
实时
2
解除质押操作是否合规
1
须将账户余额进行解控，换发新开户证实书。
实时
6
对账
指定人员
1
是否进行银企对账
1
存期为三个月的单位定期存款，在存期内至少对账一次。
实时
2
单位定期存款办理部分提前支取的，须在次月进行一次银企对账。
实时