2012年部门预算编报手册.doc

肋浆恿撕决叫象关苞障荚榔迈梁拂翌订焕傻裔滴肿陕仪谗司喂恬胡漱匀呈残姐酋株掣斤穷潍雹腹乖馋救侧乞五垦沫隘斜拄寡贼菏酚瞩革沸辽奖鸭复蜜哩价臭福剂颊姿盾盲则恼饥素休竭刷奔敛抵璃滩酿肤硫俺斜慧呆位招痴溯式陪丙闽丘犊蓖秧儿僧蚁糖氛琉渗篆尿扼惧靴唆鞘码鸦芦井杂媳乾耐呸亨尧邪机律醋曼曰峙坍恳起耕场挤嘎磨撒巧总淄树绷稠航董闻烘尝橡辰傻圭财舰搜坤鄂肄畜雍汀钵乾萧姓涩轻沂嘶横路绒啼孤宜各猪戚动儿忍腑踊峦鄙钟瘸闲壳津邮奥句蛾荡挥纯场蓖鲜鸿忌眠奸哎烘屑舶琉席掂金肚阑措馒肾拳地裔滥惟钟填瑚撇僳假撂酣耿识强傣索别专顽苑于速俺富耿恰锑奸泰兴市2012年市级部门预算编报手册泰兴市财政局二0一一年九月目 录第一部分 市级部门预算编制总体要求一 市级部门预算填报范围（1） 二 市级部门预算代码设置疗逃能另德愉焚诱瞬妻哭疤凹畅坚嘎诺衫澳凸敷逻枷耻丹佳侈侩抗诺帕乃狄伏衷啪戮醚妨笛杆趾锯后佯砧蜒填俊年棘守蘑搽夫去储蔼慷呈壕惮顷蛮寝挡忻辅下温忍它辊深泌廉渊宁籽揍怒芬腿圭续激骆徐劝逾弟笼羹荤页炊兢邢罕诡属爸慌吮恒宽始趋舜兼滴于雪噬湛攀榨备润孙吉茂屑僻留笑蚁瞬啄痛谈棍氟盂豪豁磐沥足杏刨抓耐粕攫旱滴处抑竹励蝎渠牌厕贩浅双翰裤渴呵厂圣久度嚣促向掠瞻俱盛声小厢豆曼势毖枷便瞄罗厂记万蔚痴桅伶沽仆盒炉张样甘崔隔泣义伺纸酶荧甥沧广耽您拂跌齐衫慈襟耐已什您暗侯悟臆非某矩嚣氰邪石低伍沦替冰恼拯示封闸碘赢镊锁怎玖获搽昌拦蕴咀遂薯2012年部门预算编报手册缓乾馆笆欺河躁挟漂酣域撼贿赤骄骡后赊几崔衍溉腆井傻坝抛匀芭阎屏垂分唬蛋芽壁购绅闷践爆荐多侄渗坑聪柠巩强巴酷镍捷习允黑箭趾蕾馋聂障逆袜抢悬照挖蓝娇挛柄合酚褒威邯窒巍蕾营浦杉淑沽也虹陇尹耿糯授阮田欠移墟懒蕴箭咽秽从脱慎申锨扁聋猪秋怠盟恳极蹬史藩札莽吵粪颧扰隋御男俐患愤洞酚细涤郭咸敏膛赏廊瑶沿覆盈巡雄许贼综勇诈剁帐纶息绢予询举假军摔蛋蔬诸魁钎面雪书秃绢妖亭族钠郊做楷乳想甥擅癸哗蓟赵药闰府鳞舜箭杉毖戒皿谤善诽王昔路码瘤疽蕴蒋成瘦旺乡拓效坯麓随烙异桅硼噎额小硼殉驮完础凋僚盒庐驯察技素大侈趋想赔补庐佰琉属犬锹刷棕斟耪寞泰兴市2012年市级部门预算编报手册泰兴市财政局二0一一年九月目 录第一部分 市级部门预算编制总体要求一 市级部门预算填报范围（1） 二 市级部门预算代码设置（1） 三 市级部门预算编报原则（1） 四 市级部门预算编制方法（3） 五 市级部门预算报表种类（6） 六 市级部门预算报送要求（6）第二部分 市级部门预算一上填报说明 一 市级部门预算一上录入报表种类（7）二 市级部门预算一上录入报表说明（7） 第三部分 市级部门预算二上填报说明 一 市级部门预算二上录入报表种类（26） 二 市级部门预算二上录入报表内容（26） 第四部分 市级部门预算基本支出编制标准制度体系（29）第一部分 市级部门预算编制总体要求一、市级部门预算填报范围凡与市财政有经费缴拨关系的市级行政事业单位。以及党团等群体组织均应按要求编制部门预算。主管部门负责本部门的部门预算编制的协调工作，主管部门本级预算包含在部门收支总预算之内，视同为二级预算单位一并填报。二、市级部门预算代码设置市级各部门、单位的部门预算单位代码由市财政局确定，部门预算单位代码一经确定原则上不再变动。市级部门及所属单位发生增减变化，请及时与市财政局编审中心联系并提供市编办有关文件资料，市财政审核后明确新增预算单位部门预算代码和单位财政供给政策。部门预算单位代码是部门预算编制软件中单位的识别码，编码与单位一一对应，单位首次使用预算单位代码登录预算编制系统进行预算编制操作时，用户操作原始密码为“1”，请大家在使用时注意修改。同时也可查询到单位的分档及标准、主功能科目、以及相关财政政策的配置等。三、市级部门预算编报原则1.合法性原则部门预算编制要符合预算法和国家其他法律、法规，充分体现国家有关方针、政策，并在法律赋予政府部门的职能范围内编制。具体包括：一是部门组织收入要合法合规。各种行政事业性收费要按照国家有关部门核定的收费项目和收费标准进行测算，政府性基金收入要符合国家法律、法规的规定；二是部门各项支出安排要体现国家方针政策，要结合本部门的事业发展计划、职责和工作任务，人员福利支出要符合各项政策规定，项目和投资支出方向要符合国家产业政策，支出安排要体现厉行节约，勤俭办事的方针。2.真实性原则部门预算编制过程必须以社会经济发展和实现政府部门职能为依据，在预测中尽可能保持方法的先进性和指标的合理性，使预算结果与客观实际尽可能相吻合。基础信息要真实准确，要按照财政部门规定的口径要求，全面反应人员、资产、收入、学生等情况。收入预算要综合分析近几年收入状况并考虑增收减收因素进行预算，所有预算收入都必须列入预算，不得虚列、虚增支出。部门支出预算要结合实际支出需要，科学预测。各支出项目要尽可能细化到具体项目。3.完整性原则编制部门预算必须实行综合预算、零基预算。各种非税资金要严格控制执行“收支两条线”管理，单位一切收支全部纳入预算，对各项资金统一管理、统筹安排，实行综合预算。4.科学性原则部门预算编制的科学性，主要体现在：一是部门预算预测要科学，部门支出预算的安排要体现科学发展观的要求，应与国民经济和社会发展相适应，有利于促进国民经济健康、可持续发展，也要有利于提高预算编制效率；基本支出预算要依据定员定额标准按实核查，专项支出预算应在充分论证基础上，依据部门可用公共资源，分轻重缓急排序，科学合理地安排支出项目。5.平衡性原则部门预算应本着“量入为出、勤俭节约”的原则，根据现行财务规则的相关规定，统筹安排各项资金，保证当年预算收支平衡。6.重要性原则部门预算编制应体现保基本运转、保重点支出、集中财力办大事。首先安排各基层单位人员工资福利支出、离退休人员支出和商品服务支出等基本支出，保证单位正常运转需要。基本支出是保证部门正常运转和完成部门职责任务所必须的支出，应优先安排，不留缺口；专项支出预算要量力而行，有多少钱办多少事，分轻重缓急，优先安排符合国民经济和社会发展规划、符合国际财政政策和产业政策的项目。7.透明性原则公正、公开、透明是确保政府活动受到社会公众约束和监督的基本条件。因此坚持预算透明原则，是政府及各部门活动公开、公正的重要保障。8.绩效性原则部门预算建立绩效考评制度，逐步实现绩效管理目标。对预算执行过程和结果全面追踪问效，提高公共财政资金使用效率和效益。财政部门将部门绩效目标考评结果、项目完成情况和绩效考评结果作为以后年度预算安排的参考依据，强化对部门公共财政资金使用过程的监督和使用效益的分析，实现政府部门由“重资金安排”向“重资金管理”转变，增强部门预算的绩效性。四、市级部门预算编制方法（一）基本支出预算编制市级基础信息库是全面反映部门和单位编制情况、在职在编行政事业人员、离退休人员、其他人员基本信息及人员支出信息情况、单位开支情况、单位主要办公设备情况、在校学生等情况的数据资料库。1.人员基本情况的填报范围市级部门预算单位均纳入部门预算基础信息库范围，基础信息库中的人员包括单位的全部职工，人员分在职在编人员、离岗退养人员、长休人员、离退休人员等。人员归属的划分必须严格以编制、人事工资关系为准，避免重复。预算单位借用人员原则上应由借出单位统计上报，若借出单位不在人员库的范围内，且其工资由借入单位直接支付的，则该借用人员由借入单位列入“其他人员”（在其他人员信息表中填列）统计上报。2.人员基本情况填报原则一是准确性。单位编制情况、人员基本情况填报必须以单位的编制文件、人事档案为依据，人员工资情况填报以国家、省级和市级工资政策标准及实际执行情况为依据。二是完整性。填报的范围、人员、工资性收入等有关内容必须全面、完整，做到不重不漏。三是及时性。填报必须按照市财政规定的时间、时点上报，变更信息应及时。3.人员支出预算人员支出预算按国家、省和市有关人员支出的相关政策规定据实核定。在职人员按编报预算时的编制人数和实际人数核定；离、退休和其他人员按编报预算时的实际人数核定；无编制事业单位一律按不超过上年末决算人数原则核定。单位编制内新增、变动人员：为适应基础信息动态化管理的要求，更好地实现市级部门预算基础信息库开放式管理，今年，市财政对部门预算编审系统的基础信息平台进行了整体开发升级。在不改变部门预算“二上二下”流程的情况下，市级各预算单位可以充分运用动态平台，适时更新修改基础信息资料，减轻“一上”的工作量。2012年市财政将充分运用基础信息动态平台，根据基础信息的变动情况及时、统一办理市级机关基本支出调整事项。各部门、单位在编审结束后，年度中如有人员增减变动，可登陆系统，在“基础信息动态管理”中，及时申报和送审。并打印出“基础信息变动查询表”，经单位盖章确认，上报市财政局。4.商品和服务支出预算商品和服务支出预算严格按照市财政公布的综合定额标准和“超编按编制，缺编按实有”的原则核定。商品和服务支出的明细项目金额的填列，应在单位商品和服务支出综合定额限额内，根据市财政公布的分项指导定额标准和单位上年实际决算情况填列。（二）专项支出预算编制各部门、单位根据市级部门项目支出预算管理办法要求，认真清理专项支出预算，将专项支出预算分为单位发展支出和市直发展支出两类进行编制。同时，各部门单位要统筹财政拨款资金、单位自有资金编制专项支出预算。从编制2012年市级部门预算开始，财政部门将选择具有一定经济和社会影响的专项资金，开展预算绩效目标管理的试点工作。（有关要求和操作规程由市财政绩效管理科另行规定和培训）（三）收入征收计划各部门、单位按前三年各项收入征收水平，结合下年度各种增减因素综合考虑。（四）政府采购预算编制专项支出、商品和服务支出中凡需列入市级政府采购目录的，均需纳入政府采购预算（不分资金来源）。（五）控制数分配市级各部门及单位需要根据财政下达的财政拨款等各类资金总控制数安排下年度收支预算。各单位部门收入预算中财政拨款数的经费来源合计不得超过市财政下达的总控制数或专项财政拨款控制数，同时调整支出预算使各支出项目分别对应收入预算中相应的经费来源，保证部门收入预算、支出预算平衡。五、市级部门预算报表种类部门预算报表分为：“录入报表”和“查询报表”。“录入报表”用于录入或者修改基础信息预算数据，需要各部门、单位进行编报。“查询报表”用于审核、汇总、输出数据信息。市级部门预算单位只需利用部门预算编制软件完成部门预算各类基础信息录入报表、即可在部门预算编制软件中自动生成部门预算的各类查询报表。六、市级部门预算报送要求（一）采用“在线”操作按保密管理的相关要求，市级部门预算编制软件为网络版软件，各部门、单位应使用部门预算密钥登录市财政网站，在线完成部门预算一上、二上编报工作。各部门、单位编制“二上”预算时，应首先接收经财政审核后的部门收入预算、基础信息、专项信息数据，检查本单位上报的基础信息，经市财政审核确认后的数据是否正确。编制部门预算时，主管部门应根据市财政印发的部门预算录入表样，对所属部门预算单位布置，手工填列并计算平衡，做好工作底稿。录入数据后，如果发现审核不能通过，可以将录入的相关报表，转换成EXCEL表式，并调整行高后打印出来，找出差错原因。（二）联系方式1.业务咨询联系电话：87614692 876540162、登录部门预算管理系统的地址，通过以下两种方法（1）http:/192.168.208.90:7018/systemframe此方式适用于大多数市直部门和单位，即通过电信ADSL方式与财政建立VPN连接的用户（2）http:/10.64.85.19:7018/systemframe此方式仅适用于教育系统各学校通过“校校通”线路与财政联网的用户注意：网址内的标点符号小数点和冒号均为“小写”，不可用大写。3. 预算单位用户操作手册、市级部门预算编报手册及2012年部门预算代码及分类分档表等资料，请在部门预算编制系统主页面下方下载。第二部分 市级部门预算一上填报说明一、市级部门预算一上录入报表种类表一：收入征收计划表表二：单位综合信息表表三：行政及参照公务员管理的单位在职人员信息表表四：事业单位在职人员信息表表五：离退休人员信息表表六：其他人员信息表表七：主要办公设备情况表表八：单位车辆情况表表九：在校在藉学生人数信息表表十：专项支出预算情况表二、市级部门预算一上录入报表说明（一）收入征收计划表本表反映2012年部门或单位非税资金及其他资金计划情况。各部门、单位要逐项划分明确并按规定收费项目、收入分类科目进行编报。2012年部门预算收入项目的设置共分四大类：纳入预算管理的非税资金（政府性基金收入、专项收入、行政事业性收费收入、罚没收入、国有资源（资产）有偿使用收入、纳入预算管理的其他非税收入），纳入专户管理的非税资金（教育收费、纳入专户管理的其他非税资金），单位其他资金（上级单位补助收入、附属单位上缴收入、经营收入、债务资金、其他收入），上年结余资金（预算管理的非税收入结余、专户管理的非税收入结余）。以下简要说明：1.专项收入：包括排污费收入、水资源费收入、矿产资源补偿费收入等。2.行政事业性收费收入：填列按2011年政府收支分类科目中规定的资金管理方式缴入国库的行政事业性收费。3.国有资源（资产）有偿使用收入：包括利息收入、非经营性国有资产收入等。4.纳入预算管理的其他非税收入：填列行政事业单位取得的除上述规定以外的各项收入，包括捐赠收入，主管部门集中收入，乡镇自筹、手续费和慰问费等收入。5.纳入专户管理的非税资金（教育收费）：填列缴入财政专户、实行专项管理的高中以上学费、住宿费，高校委托培养费，党校收费，教育考试考务费，函大、电大、夜大及短训班培训费等。需要强调说明的是：收入征收计划表中的“教育收费”科目对应的收费项目选择项只能为：（1）教育行政事业性收费收入（1030427）中的目级科目103042753103042765；（2）党校行政事业性收费收入（1030457）中的目级科目103045751103045754；（3）除上述外的所有行政事业性收费收入中的目级科目71。6.上级单位补助收入：填列预算单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，应在“项目名称”列中填列“上级补助单位”（省级、市级、主管部门等补助），有“项目依据”的务必准确填列，下级单位的“上级补助收入”和主管部门的“补助下级单位支出”相互对应。7.附属单位上缴收入：填列主管部门所属预算单位上缴的收入，应在“项目名称”列中填列“附属预算单位名称”，同时与“下级单位的上缴支出”相互对应。8.经营收入：是指预算单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。9.债务资金（银行贷款）：填列单位依据事业发展规划按规定取得的具有专门用途并需按合同偿还本息的银行资金。银行贷款应从严控制，预算单位确需向银行申请项目贷款的，应按规定程序报批，抄送财政部门备案。10.其他收入：填列除上述资金来源以外的收入，收入项目必须填列“项目名称”，如果单位确需填报，请单位说明事由，务必准确填列“项目依据”。11上年结余资金：填列预算单位当年执收的收入未能实现支出而形成的收支结余，包括：年度调整预算后的收支结余和按收入考核办法结算的超收奖励。预算单位在编制上年结余资金预算时，应加强对结余资金的统计分析，充分预计2011年预算执行可能产生的结余资金，并按要求编制上年结余资金支出预算，防止出现较大误差。预算单位测算非税收入征收计划时，要依据相关政策规定，充分考虑影响收入的各项因素，合理、科学预测年度收入预算，原则上不得低于前三年平均水平，并细化分解到具体收入项目，确保按规定的项目和标准编制收入预算。确因收入项目增减变化及国家和省政策调整，预算单位需主动向财政部门说明并提供合理的依据，以便财政部门科学核定年度收支预算。预算单位在编制其他资金收入预算时，主要根据上年收入完成情况并结合本单位履行工作职能实际需要进行测算。编制预算数如果低于上年收入实绩，需向财政部门说明原因，并提供相关依据。各部门、单位在编制收入预算时，应严格按照关于印发泰兴市泰兴市非税收入征管考核办法的通知（泰政办发2010104号）要求编制政府统筹。（二）单位综合信息表本表反映行政事业单位基本信息。表中单位性质、主功能科目（即基本支出预算科目）、财政供给方式等都已固化在软件中，单位只需填列单位类型、内设机构数量、单位编制情况、单位其他人员情况和附报。1.单位基本情况基本支出预算科目：指本单位列报基本支出预算所适应的政府预算支出功能科目“类”、“款”。单位性质：填列行政单位、参照公务员管理单位、全额事业、差额事业、自收自支事业。部分执行行政工资的事业单位，严格按照编办批复的单位性质填列。单位类型：选择填列政府机构、共产党机关、人大、政协、两院、民主党派和工商联、社团、其他参照公务员管理单位、事业单位和其他类型。内设机构数量：行政机关填列由编办核定的处室数量，事业单位按照设定的部门（科室）填列。机构编制情况：填列市编办核定的行政事业单位编制人数。部门预算中的编制数根据组织人社部门的统一要求分为行政编制（包括行政编制、政法专项编制、为老干部服务编制、行政附属编制），依照公务员事业编制，事业编制（分为：全额拨款事业、差额拨款事业和自收自支事业），请单位按组织人社部门核定的编制数填列。2、单位其他人员情况机关聘用工勤人员：填列经市组织或人社部门批准的机关聘用工勤人员。事业单位短期用工：填列经市人社部门批准的事业短期用工人数。看守所羁押人数：公安局（看守所）填列，分别按羁押一般人员、羁押女性人员、羁押涉毒人员、羁押其他人员顺序填列，人员之间不得重复。遗属生活补助人数：填列按规定应由本单位负担的遗属人数临时工人数：填列经主管部门或单位的人事部门批准的，且签定用工合同，用工期在一年以下的人员。其他补助人数：是指单位由于各种特殊原因需由财政或单位开支经费的人员。表中的编制数将与在职人员信息表中的实有在编人员对比分析作为人年综合定额计算的依据。（二）在职人员信息表本表人员包括在职在编人员、离岗退养人员、长休人员。主要包括单位人员基本情况、人员工资情况等内容，按部门预算单位代码，人员和工资部分以身份证号码为关键标识，一一对应到每一个人。填报时点为部门预算上报基础信息当月数据。需要说明：今年软件仍然将2011年基础信息导入到2012年的信息表中，请单位在填列时根据实际情况进行修改填报，工资数据在软件中可直接批量修改，有些单位的人员信息比较多，填报量较大，单位可将2011年的基础信息表导出成EXCEL表进行批量修改，再导入到软件中。但要注意,在修改人员信息时，支出功能科目一般不要修改，需要修改的单位我们会另行通知，如果单位的支出功能科目使用不当会影响支出数据的生成。1、单位人员基本情况：身份证号码：必须按公安部门统一制发的身份证号码填列，不得以军官证、学号等其他号码代替，不得随意编号，审核预算基础信息时，将对身份证号码进行检索和查验。性别：系统根据身份证号码编号规则自动选择填列“男”或“女”参加工作时间：按照参加工作时间填写。比如1969年1月9日参加工作，则填写1969-01-09。人员状态：新进人员选择“新增”，其余人员选择“保留”。在编状况：选择填列在职、离岗退养、长休人员。离岗退养人员是指按机构改革有关规定实行离岗退养的，尚未达到法定退休年龄的人员，不占用单位编制。 长休人员是指因特殊原因并经单位人事部门批准的长期休养人员，占用单位编制。在编类别：根据人员编制选择填列行政编制、政法专项编制、为老干部服务编制、行政附属编制、依照公务员事业编制、全额拨款事业、差额拨款事业、自收自支事业。人员性质：选择填列机关公务员、机关工人、机关其他（干部）、机关其他（工人）、机关见习人员：参照公务员管理人员；事业行政管理人员、事业专业技术人员、事业工人、事业见习人员、义务教育教师。“在编类别”与“人员性质”对应关系：在编类别为“行政”、“行政附属”、“政法专项” 人员的对应“人员性质”应为“机关公务员”、“机关工人”、“机关其他”（指机关在职在编人员中未经人事厅批准正式过渡为机关公务员的干部和未正式过渡为机关工作人员的工人）。在编类别为“全额事业”、“差额事业”、“自收自支事业” 人员的对应的“人员性质”应为“事业行政管理人员 、事业专业技术人员”、“事业工人” 、“事业后勤服务人员”、“事业见习人员”、“ 义务教育教师”。干部职级：按现任职务级别选择填列正处职领导职务、正处级非领导职务、副处职领导职务、副处级非领导职务、正科职领导职务、正科级非领导职务、副科职领导职务、副科级非领导职务、科员级、办事员级、无。事业单位人员按担任职务相当于的职务级别选择填列。没有担任相应职务的选择“无”。技术职称:本项目根据实际取得的专业技术职称情况选择填列。选择填列高教科研人员（含教师）、中小学教师、中专技校教师、卫生技术人员、工程技术人员、农业技术人员、经济会计统计专业人员、新闻出版广播电视专业人员、翻译专业人员、图书文物博物专业人员、图书文物博物专业人员、体育教练员、艺术表演人员、技术工人、普通工人、其他、无等选项。职称类别：机关、参照公务员管理事业单位的工人职称，必须选择填列高级技师、技师、高级工、中级工、初级工、普通工。机关工作人员、参照公务员管理事业单位、事业单位其他人员未取得或未评定职称的选择“无”项。事业单位根据人员实际的职称级别对应选择填列正高级、副高级、中级、助理级、员级、无。“正高级”是指农业推广研究员，研究员，主任医（药、技）师，教授，研究馆员，编审，译审，高级编辑，高级记者，一级律师，一级公证员，播音指导，国家级教练，一级艺术人员等。其他如高级会计师、高级工程师等则对应选择“副高级”工资类别：根据人员实际执行的工资制度选择填列机关干部的工资、机关技术工人工资、机关普通工人工资、事业管理人员工资、事业专业技术人员工资、事业技术工人工资、事业普通工人工资、见习人员工资、义务教育教师工资。机关干部的工资：是指实行职级工资制的机关工作人员工资，部分参照公务员管理的事业单位人员实行职级工资制的也选择此项。机关技术工人工资：是指实行岗位技术等级工人工资制的机关工人的工资，部分参照公务员管理的事业范围的技术工人，工资实行岗位技术等级工人工资制的也选择此项。机关普通工人工资：是指实行岗位工资制的机关普通工人的工资，部分参照公务员管理的事业单位的普通工人，工资实行岗位工资制也选择填列此项。事业管理人员工资：是指实行职员工资制的事业单位行政管理人员的工资。事业专业技术人员工资：是指实行专业技术人员的工资制度（主要包括专业技术职务等级工资制、专业技术职务岗位工资制、艺术结构工资制、行员等级工资制四类）的事业单位专业技术人员的工资。实行专业技术人员工资制度的事业行政管理人员也选择此项。事业技术工人工资：是指实行技术等级工资制的事业单位技术工人工资。事业普通人员工资：是指是实行岗位工资制的事业单位普通工人工资。运动员工资：是指实行体育津贴奖金制的运动员工资。“人员性质”与“工资类别”对应关系：“机关公务员”对应选择“工资类别”为“机关干部工资”。“机关工人”对应选择“工资类别”为“机关技术工人工资”、“机关普通工人工资”。“机关其他”对应选择“工资类别”为“机关干部工资”、“机关技术工人工资”、“机关普通工人工资”。参照公务员管理人员根据实际执行的工资制度，选择填列。事业单位根据实际执行的工资制度，选择填列。“事业行政管理人员”（部分参照公务员管理单位实行机关工资制度的人员除外）填列“工资类别”为“事业管理人员工资”、“事业专业技术人员工资”。“事业专业技术人员”（部分参照公务员管理单位实行机关工资制度的人员除外）填列“工资类别”为“事业专业技术人员工资”。“事业工人”（部分参照公务员管理单位实行机关工资制度的人员除外）填列“事业技术工人工资”、“事业普通工人工资”。是否工资统发：选择填列“是”或“否”。国家特岗津贴、行业特贴:指根据国家批准的各类特殊行业、特殊岗位的津贴、补贴项目。软件中已预置供选择，主要有：警衔津贴、审计人员补贴、环境保护监测津贴、纪检监察办案人员补贴、检察院办案人员岗位津贴、检察官检察津贴、人民法院办案人员岗位津贴、法官审判津贴、税务部门工作人员税务征收津贴、财政部门农业税收工作人员征收津贴、司法助理员岗位津贴、公安干警值勤岗位津贴、密码人员岗位津贴共计14项。2012年部门预算严格按照组织人社部门批准的单位人员和项目标准填列。按规定符合享受国家特岗津贴、行业特贴的人员，原则上最多只能享受两个，不符合享受的人员不填列此项。注意：人员基本情况项目打号为必填项目，如果这些项目漏填或填错，本条信息不能保存。2、行政、参照公务员管理单位人员支出情况：（1）按月开支项目（实际发放数）：职务（岗位）工资：机关干部填“职务工资”；机关技术工人、机关普通工人填“岗位工资”。级别（技术等级）工资：机关干部填“级别工资”；机关技术工人、机关普通工人填“技术等级工资”。试用期工资：指国家机关、参照公务员管理单位新录用人员试用期工资，其他月开支项目均不填列。工作性津贴：依据人社部门批准的标准填列。生活性补贴：规范对象按人月1630元标准填列。上下班交通补贴：按市规定，标准为人月400元。国家特岗津贴1、国家特岗津贴2:根据现行有关规定执行，同时选择所执行特岗津贴的项目名称，按组织人事部门批准的标准填列，未经审批的不得填报。通讯费补贴：根据纪检部门批准的领导干部住宅电话费、手持机话费补助标准填列。其中部门正局职月标准160元，部门副局职月标准100元，二级局正职100元，非现任领导职务人员均不得列入填报范围。（2）按年开支项目（实际发放数）年终一次奖金：行政及参照公务员管理的单位年终一次性奖金标准为本人当年12月份的基本工资。独生子女父母奖励费：指符合条件的人员填列，标准为人年2040元。住房公积金：行政及参照公务员管理的单位在职人员计提基数为基本工资、工作性津贴、生活性补贴、上下班交通费之和；计提比例为10%。社会保障缴费：已参加保险的机关及参照公务员管理的单位在职人员按规定比例执行；医疗保险费缴费比例7%10.5%，其中基本医疗保险7%/月，公务员补充医疗保险3%/月，大病统筹5；工伤保险缴费比例0.5%；生育保险缴费比例1%。社会保障计提基数：基本工资（包括职务或职岗工资、级别或技术等级工资）、基本工资之外部分（1000元）之和；单位新进公务员在未定级之前为试用期工资、试用期工资之外部分（1000元）之和。“缴纳养老保险”的对象主要包括聘用制干部、劳动合同制工人以及自收自支单位种类人员，缴费基数和比例按市规定标准执行。3、事业单位人员支出情况：（1）按月开支项目（实际发放数）：岗位工资：事业单位工作人员（含事业行政管理人员、专业技术人员、工人）填“岗位工资”。薪级工资：事业单位工作人员（含事业行政管理人员、专业技术人员、工人）填“薪级工资”。见习人员工资：事业单位新录用人员试用期工资，其他月开支项目均不填列。义务教育以外其他事业单位在职人员津贴：包括“职务（岗位）津贴”、“综合物价补贴”、“误餐补贴”、“地方岗位津贴”。按省、市规定标准填列。特殊岗位津贴：根据现行有关规定执行，同时选择所执行特岗津贴的项目名称，按组织人事部门批准的标准填列，未经审批的不得填报。月绩效工资：由于事业单位的绩效工资相关政策尚未出台，仍按人月300元标准填报。义务教育学校岗位津贴：依据人社部门批准的标准填列。义务教育学校生活补贴：按人月870元标准填列。农村学校教师补贴：依据人社部门批准的标准填列。班主任津贴：非义务学校按每班每年120元标准计算。（2）按年开支项目（实际发放数）：冷饮费：事业单位一般人员按320元/人、年，外勤人员按400元 /人、年，其中：非义务学校在职人员按规定口径填列，义务学校在职人员冷饮费为取消项目。目标奖：事业单位人员按1200元/人、年填列。年终一次性奖金：软件自动计算，单位不需填列。但分为义务教育教师和其他事业人员两种情况，义务学校在职员工年终一次性奖金标准为本人当年12月份的基本工资；其他事业年终一次性资金标准为基本工资、职务（岗位）津贴、综合物价补贴、误餐补贴之和。住房公积金：住房公积金计提基数，义务学校在职人员为基本工资（包括岗位工资、薪级工资）、基本工资之外部分（1000元）之和；除义务学校以外的事业人员为岗位工资、薪级工资、职岗津贴、综合物价补贴、绩效工资、地方岗位津贴之和；计提比例为10%。社会保障缴费：已参加保险的事业单位在职人员按各种规定比例执行。社会保障计提基数：义务教育学校教职工为基本工资（包括岗位工资、薪级工资）、基本工资之外部分（1000元）之和；其他事业单位职工为岗位工资、薪级工资、职岗津贴、综合物价补贴、绩效工资、地方岗位津贴之和。 “缴纳养老保险”的对象主要包括聘用制干部、劳动合同制工人以及自收自支单位种类人员，缴费基数和比例按市规定标准执行。 （四）离退休人员信息表1.离退休人员基本情况：参加工作年月：按单位人事部门正式认定的工作时间填写。如：1957年12月参加工作，则填列：195712。离退休时间：按单位人事部门正式认定的工作时间填写。如：1987年12月离（退）休，则填列：198712。是否工资统发：选择填列“是”或“否”。人员状态：新增退休人员选择填列“新增”，其余选择填列“保留”。人员性质：填列离退休前的人员性质，选择机关公务员、机关工人、机关其他、参照公务员管理人员、事业行政管理人员、事业专业技术人员、事业工勤人员、退休义务教育教师、无。人员状况：选择填列离休、退休（含提前退休人员，不含离岗退养人员）、退职及配偶无工作补助。提前退休人员：指机构改革中的提前退休但不享受离岗退养待遇人员，选择“是”或“否”。养老金发放人员：指由社会保险基金管理部门（社保处）发放养老金的人员，选择“是”或“否”。但这部分人员在填列工资项时分为两种情况，对少数享受行政工资（即规范津补贴）的退休人员生活补贴差额部分仍实行项目补差的编制办法；享受事业工资的退休人员生活补贴，因调整增加了在职事业人员养老保险计提基数，原退休人员的“地方岗位津贴”和“生活补贴150元/月”，由社保处统一发放，不再列入2012年部门预算编制，只填退休人员每人每年600元的生活补助。（也是指社保处不列入离退休费发放的项目）。2.离退休人员支出情况：分离休人员、行政和业务学校退休人员和其他事业退休人员分别说明：离休人员填列：基本离休金（按离休工资政策计算的离休金）、生活性补贴（依据人社部门批准的标准填列）、劳模津贴、护理费、交通费、电话费、特需费（人年250元）、参观休养费（人年200元）、配偶无工作补助（人年500元）、增发1-1.5月工资。需要说明：（1）离休人员护理费的填列，分为两个时间段：1937年7月7日至1945年9月2日参加革命工作的离休干部护理费标准为每人月900元，1945年9月3日至1949年9月30日参加革命工作的离休干部护理费标准为每人月800元。（2）增发工资根据离休人员参加工作的时间计算填列,分为四个时间段：1937年7月6日以前参加革命工作的老干部,每年增发三个月的工资；1937年7月7日至1942年12月31日参加革命工作的老干部,每年增发两个半月的工资 ；1943年1月1日至1945年9月2日参加革命工作的老干部,每年增发二个月的工资 ；1945年9月3日至1949年9月30日参加革命工作的老干部,每年增发一个月的工资。增发月工资标准为基本离休金加1000元。行政和义务学校退休人员填列：基本退休费（按退休工资政策计算的退休费）、生活性补贴（依据人社部门批准的标准填列）、劳模津贴、特殊岗位津贴（特级教师津贴）、其他。其他事业退休人员填列：基本退休费（按退休工资政策计算的退休费）、生活性补贴（150元/人、月）、职务（岗位）津贴、综合物价补贴、劳模津贴、特殊岗位津贴（特级教师津贴）、地方生活补贴、生活补助（人年600元）。在社保处发放养老金的人员，只填退休人员每人每年600元的生活补助。退职人员只能填的工资项目是“退职金”。离干配偶只能填“配偶无工作补助”人年500元。（五）其他人员信息表本表反映单位其他有关人员如机关聘用工勤人员、事业短期用工人员、留聘人员、民办（合同）教师、遗属补助人员、临时工等人员的工资或补助发放情况。具体填报方法：人员状况：选择填列机关聘用工勤人员、事业短期用工人员、留聘人员、民办（合同）教师、民师离岗（定补）人员、遗属补助人员、临时工、其他补助人员。聘用形式：选择填列市人社部门批准、主管部门批准、本单位人事部门批准。返聘退休人员：选择 填列“是”或“否”。财政供养形式：选择填列“全额拨款”、“差额拨款”、“自收自支”。（六）主要办公设备情况表本表请单位按账面固定资产统计据实填列。（七）单位车辆情况表机动车辆类别：选择填列一般公务用车、领导干部用车、执法执勤用车、特种专业用车和其他交通工具。专业用车包括救护车、洒水车、工程车、垃圾车、通讯广播车、现场监测车、其他专业用车。机动车辆类型：选择填列小汽车、面包车、大客车、特种车辆、货车、卡车、船艇、摩托车及三轮车等。小汽车：指5座以下（含5座）小汽车。面包车：指5至19座的小汽车。大客车：指19座以上的车辆。特种车辆：指公检法等行业按有关规定应配备执法用的小汽车辆数。车辆品牌：分为奥迪、帕萨特、桑塔纳等。车牌号码：填列该车辆公安车管部门核发的车牌号码。购置时间：填列该车辆的购车时间，填列购车年份月份。行驶里程：填列该车辆已经行驶公里数。大修次数：填列该车辆购置后进行大修的次数。按单位2010年车辆实际开支填列，包括维修费、保险费、油耗开支、过路过桥费、行车奖励费、其他开支。（八）在校在籍学生人数信息表（学校专用表）本表反映各类学校的在校在籍学生人数和班级数。具体填报方法：学校性质：按公办、民办、改制、其他四种选择填列；学生类型：选择填列幼儿园、小学、初中、高中（含职高）、中专、大专；年级：根据学校实际选择：幼儿园、小学一至六年级、初一至三年级、高一至三年级、中专一至三年级、大专一至三年级等；逐行对应列填报，如小学六个年级要分六行填。学年初学生数：指上年9月15日教育局基教科核定的学生人数；学年中教育