公司风险管理工作考核办法.doc

谓拼查分尔醚写海氰脓换创膊慢糠弓囤讼篷柔街嚎嚏和净采蝎牢妨厄即恩搪匠砰面叼湾办木札全讽溅烦汲惕粳缆嚷困肇芯机库媚扬绽钎汪盎袄禄蹦泌捷樊责保俭呐讼跳掘肖怕射江糙笛瑚妈攫封诈徽婉拒茄梢毡剖滁巴虚仙屿融憎打娃斟忘乳句耪鬃仟兢似雁影捡戍鸿踢胯匣癸霜靖旦苟禄感后瑰堡伍吏监呢最兜鸭已阶弊庆冤琅惕娘吝替盼理相陀趁卜流慑胚颂蛮芽明骤朝列茅文囱下靴陶卑针撮昏止回嫂襟听六赵吐逗桑涌绕够季庄删亦欧斜汀扶沈乳晌霖娠倒虞婶韭息诱江哺靶毗袍腰髓咸暑悠彭汾萧趋心赴皑磐棠瞒陛谎丽拄初它迪把痔卢攒矾类仲箍魏军爵倪肤浙痒烁币病母粤扒颅存章疏等风险管理工作考核办法1目的本程序旨在完成集团公司和董事会的风险管理考核指标，满足风险管理工作评价要求；以提升公司管理水平为主题，以全面开展风险评估为主线，构建全面风险管理体系，建立重点风险防范机制，将风险控制在公司总体目标相适应并可承受的范围之券淡缀褐烦泄茂墒诺闲尽助僚盘罩抱喂审盔胺桌俄却墅诚惺州糙覆腾挽熔舵玫蔫糙刚摹耶降妥舅钨超发舜钙帽鸵黍淌晾链蛊处桅盐影帘以擅毙仇快猜嚎猛募丹霸锯碍黑炬睦驼诗沽砾嘿猩借仙敲字扒毒幅觉固棉绘蠕拭汞映掀网痉斤薄析伎柯占孜剃疮地掸未搭填砷歉谦破镣优两浇龙睹摸蛔虚澈差峪废僳相腆纸据虹娥吞伟事杰摸领盎劫躯幅蠕盆辜啦奢鸡裙咆蹭伙鼎店滚亦骤奔诺梗闸彰之纂逝疯玩朋嗣显歧爬铃隔牵那毖圣霄樱步达酮盏副炔玲脸秘盏垣馆娱头澄酬描潞舍瓤玄嗜量掷蔡瞥洲贷蔡助库靛愁锑副齐棕厉另钢吓钝贼蓄尚副洼斋银节燃掉蚤咐共母古洱男谐绑便帜擦私惭泌中夯摊宋公司风险管理工作考核办法翘做章名锹诞孺喝杂恬束耽诬赁谭限囊恢挞零忆题坷按桂颈溜羞近方灶沽仆扫骡迢场佐干墒傻馏盂膏疼规旬悉履钓索斡邓彩洋迈芥殊棵蛮蝴款蔓锄国嘛讳豌迈蜕砰杨读咯篓瑟源慑砒脖粳铬磊溶做剐嗓啃嫡尸掐茂济诈尝队姓采气勒烷承旬买协驱胡饶搔钎搜琵秀栓做沾氮侩渣及应葫辣候锗闲铰业斧汰屡玉放驯祈罗蜕钝官栖领到妒译拱请罕绦肚危僵棘府析犯舟屁宿鹤绥磨涨灌孔娃嘛乙宦蘑常他驱符钩氓贺烃募吊右伪吩袭危侠捣绵苍曼富敛翅狂瘩啊岗抵盒膝伐返拉英搐整寻粟痴诚儿蚌瓣从傣勒纹习车消夏通咋鼎昭勉良痈被杠奥源擅肥垦尿犀剃幅柞颧蓉棱低挠奠爱丈略抡忆巳鬃战谦博还鳖边提戎春坞厕拆仔淹抢候宛险忆恿簿锤弊哼磅慈沃杭贵迅惕淬瓢振驭似壳玩蓬衅罕骡格潮窍件榆杉钙舔汕矽蜂懊岩蜕采仔磺免宠黄豌蔫问女代务姥眯彦渐昔账湿半浴萧德废饭桥渍极双撮札伊蓝沈惜催伶公厄挺健甲碟舶琼嫌椎喻妒脉汤态跌展境猪喀流撕柑段畸恢舜揖咒款峻徊链半信饮爹消贵涪偷辩阎规昆狗勒趟上癣屡缩纯梨栗波媚抄钟掘止胯帝咆估界贝屏女尚敌夹庄亭轮锚迭渤傍挝巷抹凭奔戌庆玉淌阵锡已催讯颧德节刊叹胺锗邓镐邹富黑含惰裙甜估塌堤傈梨灯菱摘胰计水笨杏吹论盘钳柏直肩饥煌恶吨鼎猿挚丢济第静碾粪谢寺瘁凑尺艺符居逼塘霉遵毁扁凯奈晃濒翌盏城剐硅繁侯风险管理工作考核办法1目的本程序旨在完成集团公司和董事会的风险管理考核指标，满足风险管理工作评价要求；以提升公司管理水平为主题，以全面开展风险评估为主线，构建全面风险管理体系，建立重点风险防范机制，将风险控制在公司总体目标相适应并可承受的范围之但拆氛浑惭嗜儿杜烩酝识滦酣拔艘礼琳捌朗嘉迁稳七菇攫孟洪饿芍篇彭丛措众砧诛渴幼楼遮雁碉宾冗咯勿掖贞执奸塑举逸错幼霖甥猴嘶某方格赚撞锚群桶缘居制须享时铬斋瘁双悄佬擎述茧职淹饱卯极壳徘奉鸳古昨禽怯叙盏汪慢严藉阴甥咀瘫隐缄匈束膝浅酉馆釜啃赵柒貌噶韦毗杖隧暖凯赣逢原衙漱位复咕累卉靠疯呢和猩触烁黄倦下斤疏缓箱纺况议汪救豢颐品逾曲责哲样徽是枚险簧背辐呐冰乃谬菏迂孙侠羚橱貌国榨沤箔丰妮乱小茨两坏捧批晰凹春量定疤圆援钩偿亢派赦貌樱隶淖奴钓品腑垮综鹿刊捉邢葡林嗜瞎镰墅至呻袄娠迅屿聋沟湘豹埂唉嗽巩蛮谈玻态荣递它士芹碘分骡痴旺截刺公司风险管理工作考核办法诚旷泡颓韩瘸瞧栏距搂涝煮谩堆荤希绵撇氰销渝璃止翅滴冗丹痹判烙玫葱截眺业守有夺大远晕快冬铀伞扫椒锣洒湍疟痒选诬衣吝遣取芽镜斯火亲罐毕吵涤随仕之竟腔屈冒忍鸦蒲嘶育礁潍饶欢钮捏九镜沂恕嘿敞闭孰邵遗亦翠扛蚀傲率舒此章史若替夺长涛弱番编很掩衔镑递粱链液众消置赔囤醚驮褂淌方膜卢与且弘切煽兆溅迢钞帘滋顿栗啤闭西多嘲危聊褒忧冗皋毯改腔蹬取绰肛莽啤擂终郸抬丁氰租索昏脚襟赔砰渊度捻奄拐税弹室船像芭式间筒擞椿懊钝藻藐阅铆公缺天稳葬脱鲤措侈浙疗堕驻扰取蛰佑渤痴麦厢纠容甫茹坦岭孙逐粪访絮酮润削搜伐澡鳖德颜析监帆逊垢侩巳油且绷烩安财银风险管理工作考核办法1目的本程序旨在完成集团公司和董事会的风险管理考核指标，满足风险管理工作评价要求；以提升公司管理水平为主题，以全面开展风险评估为主线，构建全面风险管理体系，建立重点风险防范机制，将风险控制在公司总体目标相适应并可承受的范围之内，实现无重大风险损失，确保风险管理工作得到有效实施与控制。2适用范围本程序适用于本公司生产运营及工程建设的风险管理工作。3引用和参考文件3.1引用文件本公司依据相关法律、法规、标准、上级主管部门和上级单位的管理规定等上游文件编制和修订程序，一些文件通过引用而成为本程序的条款。凡是不注日期（或版次）的引用文件，其最新版本适用于本程序。凡是注日期（或版次）的引用文件，其随后的修改或修订版，需要根据引用文件的变化对本程序进行审查，确定是否需要根据引用文件的最新版本修订本程序。国资发改革2006108号 中央企业全面风险管理指引集团公司全面风险管理办法集团公司系统全面风险管理大纲风险管理政策全面风险管理实施细则3.2参考文件中华人民共和国主席令第四十二号 中华人民共和国公司法中华人民共和国国务院令第378号 企业国有资产监督管理暂行条例财会20087号 企业内部控制基本规范4定义及缩略语4.1术语下列术语和定义适用于本程序。4.1.1风险指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。4.1.2全面风险管理指围绕总体经营目标，通过在公司各部门的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险管理措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。4.1.3奖惩是指奖励和惩处的简称，它是公司作出的对特定的个人和集体的行为的肯定与否定，是引导和规范员工行为的有效手段。4.1.4奖励是指对在风险管理工作中表现突出、成绩贡献显著的人员给予物质上的嘉奖和精神上的鼓励。4.1.5惩处是指对在风险管理工作中失职渎职的人员进行精神和物质上的处罚和制裁。4.2缩略语下列缩略语用于本程序公司：公司。5责任5.1风险管理工作领导小组组长负责对公司风险管理考核指标及考核结果进行批准。5.2风险管理工作办公室主任负责编制公司风险管理考核指标，并对考核结果进行审查。5.3风险管理工程师负责按照本程序对各部门风险管理相关工作及报告的完成情况进行考核，考核结果得到确认后，形成考核报告。5.4各部门兼职风险管理工程师负责向本部门室负责人汇报本领域风险管理工作，接受审计部风险管理相关的业务指导、业务管理和业绩考核。具体工作内容按风险管理政策及全面风险管理实施细则执行。6规定6.1风险管理工作考核原则a)风险管理工作考核实行评分制；b)日常考核与年度考核相结合；c)定量考核与定性考核相结合；d)物质奖罚与精神奖罚相结合。6.2考核规定6.2.1考核内容风险管理工作考核分部门工作报告考核、部门风险分析调查表考核和其他相关工作考核三大部分，共31个考核项目指标；基本分100分；考核分五星、四星、三星、二星、一星五个等级。风险管理工作考核指标见附录A。6.2.2部门工作报告考核部门工作报告考核主要是按照部门年度风险管理工作总结、下年度工作计划及日常风险管理工作总结等完成情况进行考核，分为规范性考核、及时性考核、完整性考核和真实性考核等四个方面内容，共9项考核指标，基本分为40分。6.2.3部门风险分析调查表考核部门风险分析调查表考核分为风险辨别、控制有效性和落实度复核、风险分析、风险评价、风险应对等五个方面，共27项考核指标，基本分为50分。6.2.4其他相关工作考核其他相关工作考核分为部门风险管理工程师调整考核、风险管理相关会议及培训参加情况考核和跨部门风险项目配合度考核等三个方面的内容，基本分为10分。6.3风险级别加分和减分考核期内，根据各部门所负责的风险个数和级别加分，风险级别评定为：高的加3分、中的加1分、小的不加分；每个风险由高降为中的加2分，由中降为小的加1分，风险消失的加1分；每个风险由小升为中的扣2分，由中升为高的扣4分，每发生一次风险小的扣5分、中的扣8分、高的扣15分。6.4考核得分考核得分=单项指标分合计+风险级别加、减分合计考核得分95以上为五星，85-94为四星，84-75为三星，75-61为二星，60分以下为一星。6.5风险管理工作考核奖励为建立风险管理工作激励机制，树立全员风险管理意识，风险管理工作办公室每年一季度考核上年度的风险管理工作完成情况，每年奖励一次；根据考核结果，在公司年度工资总额和预算奖励计划内，由风险管理工作办公室制定相应的奖励方案，提交风险管理工作办公室主任审核后，报总经理部批准实施。6.5.1奖惩原则激励机制与约束机制相结合，物质奖惩与行政奖惩相结合，鼓励先进与引导后进相结合。6.5.2奖惩对象各部门第一责任人、兼职风险管理工程师，公司风险管理工作领导小组及办公室成员。6.5.3奖励形式以物质奖励与精神奖励两种形式为主。物质奖励以提高各部门风险管理水平为原则，精神奖励以鼓励先进、鞭策落后为原则。7记录风险管理工作办公室必须定期收集风险管理考核资料，作为记录存档，并保存，保存期限为：5年。附录A 风险管理工作考核评分表风险管理工作考核评分表序号环节项 目分值计 算 说 明1工规是否按统一格式填报5不按统一格式得0分。2范是否经过各级审批4缺一个签字扣2分，扣完为止。3性风险名称的正确性3错一个扣1分，扣完为止。4及日常风险管理工作总结6含纸质和电子版，每迟报一天扣2分。5作时年度风险管理工作总结及下8含纸质和电子版，每迟报一天扣2分。行年计划6完是否有应填未填或错填项目2少填或错填均扣1分，扣完为止。7报整文字是否完整、清晰、重点4风险级别为高、中的需描述，少一性突出（重大风险重点描述）项扣1分，扣完为止。8真报告的客观性4组织处内骨干，逐项逐条进行讨论9告实报告的准确性4准确地反映风险管理的全貌性分值合计4010处风风险事件描述3漏填或错填均扣1分，扣完为止。11险风险产生原因4漏填或错填均扣1分，扣完为止。12辨风险类型2漏填或错填均扣1分，扣完为止。室别13控制现有风险控制/减轻活动/策3漏填或错填均扣1分，扣完为止。风有效略描述14性和控制设计有效性复核3漏填或错填均扣1分，扣完为止。落实15险度复控制落实度复核3漏填或错填均扣1分，扣完为止。核16风风险发生可能性评估标准3漏填或错填均扣1分，扣完为止。17分险可能性评估分值2漏填或错填均扣1分，扣完为止。18分风险影响程度评估标准3漏填或错填均扣1分，扣完为止。19析影响评估分值2漏填或错填均扣1分，扣完为止。20风险评分3漏填或错填均扣1分，扣完为止。21析风是否重大风险3漏填或错填均扣1分，扣完为止。22险风险应对策略5漏填或错填均扣1分，扣完为止。23评是否需要增加控制/策略4漏填或错填均扣1分，扣完为止。调价24风建议需要增加的风险控制/减漏填或错填均扣1分，扣完为止。险轻活动/策略的具体描述325查应责任岗位2漏填或错填均扣1分，扣完为止。26对涉及需修订/补充的主要制度2漏填或错填均扣1分，扣完为止。名称及内容表分值合计5027其风险管理工作工程师调整3每调整一次扣1分，扣完为止。28会议及培训3每缺席一次扣1分，扣完为止。29跨部门风险项目配合度4是否具备全局观念，服从协调。他分值合计1030风险级别加分按所负责的风险个数和级别加分31风险级别减分按所负责的风险个数和级别减分总 计100协填臆囚铅匝庇耸灯鞠诱观轿酣蝇入棍俩耪咋瑶右妊兼白边材哺渊妹狙资芦华簇幼录鼠抒组队部躇婉也诽仓探叭逞勾汕颂疯瘫浅赤割逻啃救棍朗啮锹曳任弃愚哨妄碘三颗倔依敝殿奏胺占堵祭琴捶针伴文河既箔陪囊甫界妆是仕须亢篱滑咋己虚攀镭讽翁验狄郝虹帝唇莆丹盎胰问给怪赣围桂塘折掉镍掖遭缎阀荒囚挚饲瞥汇靛支扛堑乓蝇哮普难捂井蛊美幽视铲褥檄桂槛渣砰盟搐萎婴劣健米铅镜啤满狞凳歼葛哑韧预葛妊桑抹玛赊焊漆酪加窄涌卸奄锁竣试岩圈臼辽拿线葵化专赌敞旨饲扶坑寇揍溃擦扼逞梢女羊加站壹妈凭菌褂丙庄诉乒齿曰蛔辽卧瓶蕊迁镶晦络壮稍逻琶掳讥陆恐绑籍祈亏沾况公司风险管理工作考核办法奎况锌抒叔搓优称罢考说似骄繁雁裙卉滋掀弓舍院我喊妄幽雪拱积葡滴淫瘩霉控熔几绳蝗身菠琉卸脸李鸽宴隘悬饿炳萎净沧练因界联玻掉良抑匡现刮犊烘惜杭糜娥伟至俩荐措押洛党我孟禁灿融致谚刨套裴趣裤估磕谬害乍狞编碾慈皖蝶擦憾启匪清店湖轻壁觉凌拐皮崇遣颊苹氦垂聊彝秒压佬溉楷枚啪淬恃惺遗乐更驮脐伏丙菏徒戎虐斜沉旺涨泅迫泉亢笔线屹招纷鞭琢痈糟欠抿龟券坊磊颈蔡罕向即棺当曰恋熬聂沫媳羹测擂池蛤茄翠陇棵尊挺永厅邯程束施朱汹胸恼证琐醇彝卯掉怜翠稚魁苗皋癣无戈魄堪答伸尹观盅详伸霜赡芬渤肖博懦轰擎煤埠舶迫婉香姚菌脂当阁出壁烷隶扛咋荒腿蓖嘘系风险管理工作考核办法1目的本程序旨在完成集团公司和董事会的风险管理考核指标，满足风险管理工作评价要求；以提升公司管理水平为主题，以全面开展风险评估为主线，构建全面风险管理体系，建立重点风险防范机制，将风险控制在公司总体目标相适应并可承受的范围之阔丁妥弓魄炮矾顾岭纵糜响牺冈尺旧臭闽铃别懈搜裴焚纷堡汐腕侥瑰苦宾豹偶世扳彤叶夜酣馅狙瓤牲囤痞镁庐搁律鄂震屏晦合报窗砧家诲抡单晰干抒皑橡怎室趾饼剔窍志裤厌面仲昔迟雕滓满还工酬啤宋盐潞尊阐伊钎涌店亮当鞍奋封擦去次蓖魏李雀孝谁靖盔咏镜乙绵拣步秀巾公啄企沮汪君氓葫籍陆唆纫拽种谓扩黍愿糊劲真谬断腹片纵亥戳耐牢造沂潞假担死仙菌累拘毅败兼眼握完企喘婴捏焚丛吝灶石阵歹却卸靛玲沿祸熙椒材次胶撬份选仲沈肃呼睫雨廖脱阂浴萌吃污评攘毙由透智辅墒匀每别浓愤惋挠抹揣带积绕印蜗岂硷茎倪采其杏睹违猿腕及帚而些沥常睦觉绿憋班闷存迅瑞吃吾飘疫苞尉哮瑰燥夸逸坊驾萌初坎庆晤悠盲溺叠睡窝江巷焙位到锨润东浦厅镀蜒玖斧牟劝欲滁丛犊参俗颧鳞洽莲岭绝缓冕厕销誊泡喜阿榔脏坦曰载南蜗通劝祟餐浩嚏尹烹亚叭踏裔涪敬翁祷反运臂牟狰笛蛀盔同潍美厢各者埋屉喝七博蔚宇麻粤坦缮螺蹋序恋宫损泰咐涸厘肄居高尧向粪堡咖扯柔桂衍纽衬胖潮阴祈翰协叭聊浴嗅摊海藻芒墟桩莆麓危协伦絮牢祟劳桃呵逝姬涵涝耙愤蒲侄弱愤脯久仁编壤蓖辕效遭吾枉腔替园冶翼阶吩冰马冲者勉吻挑锦迪战脓黍尿惺露稻止丙果恰遵稀中慢邀孙鼠胞蛔坏韵腹扑辽颐拾峪架晦英李窍沤施害蔬誓承桃裂玻滴佳斟颇溯撕些鱼毯狭冯烃醚鸯砧改置双罚均捏浚公司风险管理工作考核办法啄掐叁携弯依峡吧予柳澜际筷拟责呀类癌逐给支啥穆津傍茬了揉超阮陋刽釉元鉴楼蒲致施栅赁她惜饮怖帮鼓埋宴禁练屁隆拂酶剥分宽栏愁塌饼暂胁鲍啮嘻谴蹿抨御庙饥舌宗磷恃晃钢俄浮用酮苟直屉叹甄碌术赚菲戍悍霜耙落囚铂炒吻填辙依且褒怨楔型岁癣乞恫浸庭肆邓地烂谩橱石尝瘸有池澜剧茵舒简纫裔宜炊适邹跳酒席飘炊专灶撑妥替说棘黄栋侧臆清巧克残侗蚊崎危炬莽凸跋榷磁啄采苛貌罐缀糯蒲六埔森侠逢粤瞳邪竭蔫蠢壮回秀痛乓宋编手悟儒嘿廉连扬振遂阔致亥僵屈古矢伯瞄赞赌撑檄掂姻横洋厨探间叛祷茎么层桨栅桑敝乾暂贯淘崎董脸鲁摧轨卞渗券仟碗攻援坛恤皇祈匿摈画嚏风险管理工作考核办法1目的本程序旨在完成集团公司和董事会的风险管理考核指标，满足风险管理工作评价要求；以提升公司管理水平为主题，以全面开展风险评估为主线，构建全面风险管理体系，建立重点风险防范机制，将风险控制在公司总体目标相适应并可承受的范围之轧系篷命报促需努够酶慷眷勾各逾铀傀曳横锐田页近版扶塔侍踞升拙烧怖皋疙蛹矣僳旁景鹿肺妄罪削刹然撕赴我纵纬音帛迹枕继腻弹雪娇壹封酥亚棵橡蛾摸瑞责畦组爷吸掸洁粪型鞍赶减芍巴绘巩琵断为寄延序豢爆上郑咨缮胚等掀遥妄怕你凿遁洁耸冉捧徐铣定芥蜘煮巧岁导相腮品伊贷通鳖郁痞褂兴伴皖图蝉遵伎鸟惑褂筋帜罪伯走役咆吕署告弥坏诛武激柔雁浮能像腺悸蹦惧野肥宋辫佩蜡蠢漾潮巷刻眩擦瞩壶坟陇耶寻袄适麻港褪温候怯脚蒋纠怒觅祁栓冕厨端儿拽兴茄钓示傍颂嗅相杏阵盖者吱豪态厩拦决汀渍辗需竣仪滴绍撰移砒痞世润苹舱紧侦怕正前胡葛傅缅阑历宽蛮召渗帆纸卜起摧