易哈佛第七章-声誉风险和战略风险管理.doc

第七章 声誉风险和战略风险管理第一节 声誉风险概念：由于商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。一、声誉风险管理的内容及作用有效声誉风险管理体系的内容：（1）明确商业银行的战略愿景和价值理念；（2）有明确记载的声誉风险管理政策和流程；（3）深入理解不同利益持有者（如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等）对自身的期望值；（4）培养开放、互信、互助的机构文化；（5）建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警；（6）努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正；（7）建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；（8）利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；（9）建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；（10）有明确记载的危机处理/决策流程。良好的声誉风险管理体系的作用：（1）招募和保留最佳雇员；（2）确保产品和服务的溢价水平；（3）减少进入新市场的阻碍；（4）维持客户和供应商的忠诚度；（5）创造有利的资金使用环境；（6）增进和投资者的关系；（7）强化自身的可信度和利益持有者的信心；（8）吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力；（9）最大限度地减少诉讼威胁和监管要求。二、声誉风险管理的基本做法（一）明确董事会和高管层的责任董事会和高级管理层负责制定商业银行的声誉风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置声誉风险管理职能，负责识别、评估、监测和控制声誉风险。除制定常态的风险处理政策和流程外，董事会和高级管理层还应当制定危机处理程序，定期根据自身情况对声誉风险进行情景分析和压力测试，以应对突发事件可能造成的管理混乱和重大损失。董事会和高级管理层对声誉风险管理的结果负有最终责任。董事会和高级管理层应当定期审核声誉风险管理政策，敦促所有员工熟知相关政策，并在商业银行内部积极鼓励严谨的工作方式和态度。根据商业银行的规模和业务复杂程度，董事会和高级管理层以身作则，严格遵守道德规范和利益冲突政策，并积极参与声誉风险管理活动，对实现商业银行的声誉风险管理目标至关重要。高级管理层应当确保商业银行能够充分识别和及时处理可能导致声誉风险的事件，准确评估和报告声誉风险管理政策的遵守情况，正确识别和审核早期预警指标，在发生未遵守操作规程的情况下采取适当的跟进措施。（二）建立清晰的声誉风险管理流程1.声誉风险识别：与信用、市场、操作、流动性等风险交叉存在、相互作用商业银行通常要求各业务单位及重要岗位定期通过清单法详细列明其当前所面临的主要风险及其所包含的风险因素，然后将其中可能影响到声誉的风险因素提炼出来，报告给声誉风险管理部门（见表7-1）。表71 利用清单法识别声誉风险风险类别风险因素/事项可能影响声誉的风险因素信用风险优质客户违约率上升不良贷款率接近5%贷款损失准备金充足率低于100%房地产行业贷款比例超过30%信用风险状况趋向恶化市场风险国债交易损失扩大衍生产品交易策略错误持有外汇品种单一跨国投资账面损失扩大市场风险管理能力薄弱/技术缺失操作风险内外勾结欺诈/骗贷经常遭到监管处罚信息系统故障导致业务瘫痪地震造成营业场所损失内部控制机制严重缺失技术部门/外包机构能力欠缺其他风险流动性缺口显著扩大逐步丧失业务特色/市场份额资产负债/风险管理能力低下战略风险管理薄弱/缺失2.声誉风险评估声誉风险评估的关键在于深刻理解潜在风险事件中，利益持有者对商业银行有何期待，以及商业银行对此应当作何反应。声誉风险管理部门可以采取事先调查等方法，了解典型客户或公众对商业银行经营管理活动中的可能变化持何种态度，以尽量准确预测此类变化可能产生的积极或消极结果。商业银行通常需要作出预先评估的声誉风险事件包括：市场对商业银行的盈利预期；商业银行改革/重组的成本/收益；监管机构责令整改的不利信息/事件；影响客户或公众的政策性变化等（如营业场所、营业时间、服务收费等方面的调整）。3.监测和报告声誉风险管理部门处在声誉风险管理的第一线，应当随时了解各类利益持有者所关注的问题，并且正确预测他们对商业银行的业务、政策或运营调整可能产生的反应。同时，声誉风险管理部门应当仔细分析和监测所收到的意见/评论，通过有效的报告和反应系统，及时将利益持有者对商业银行积极和消极的评价或行动、所有的沟通记录和结果，以及商业银行所应当采取的应对措施，经过提炼和整理后，及时汇报给董事会和高级管理层，由最高管理层制订最终的声誉风险应对方案。声誉风险管理应当成为业务单位日常工作的重要部分。虽然很多商业银行已经将声誉风险管理政策融入业务领域和相关金融产品中，但商业银行仍然需要通过定期的内部审计和现场检查，保证声誉风险管理政策的执行效果。（三）采取适当的声誉风险管理办法截至目前，国内外金融机构尚未开发出有效的声誉风险管理量化技术，但普遍认为声誉风险管理的最佳实践操作是：（1）推行全面风险管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；（2）确保各类风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。声誉风险管理的具体做法有：强化声誉风险管理培训确保实现承诺确保及时处理投诉和批评尽可能维护大多数利益持有者的期望与商业银行的发展战略相一致增强对客户/公众的透明度将商业银行的企业社会责任和经营目标结合起来，是创造公共透明度、维护商业银行声誉的另一个重要层面。保持和媒体的良好接触制定危机管理规划三、声誉危机管理规划声誉危机管理应当建立在良好的道德规范和公共利益基础上，而且如果能够在监管部门采取行动之前妥善处理，将取得更好的效果。声誉危机管理的主要内容：预先制定战略性的危机管理规划；提高解决日常解决问题的能力；危机现场处理；提高发言人的沟通技能；危机处理过程中的持续沟通；管理危机过程中的信息交流；模拟训练和演习第二节 战略风险管理战略风险管理就是基于这种前瞻性理念而形成的全面、预防性的风险管理方法，得到国际上越来越多的金融机构特别是大型商业银行的高度重视。商业银行的战略风险管理具有双重内涵：一是商业银行针对政治、经济、社会、科技等外部环境和内部可利用资源，系统识别和评估商业银行既定的战略目标、发展规划和实施方案中潜在的风险，并采取科学的决策方法和风险管理措施来避免或降低可能的风险损失。二是商业银行从长期、战略的高度，良好规划和实施信用、市场、操作、流动性以及声誉风险管理，确保商业银行健康、持久运营。一、战略风险管理的作用：长期的战略性投资战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现。实质上，商业银行可以在短期内便体会到战略风险管理的诸多益处：比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件；全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会；对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失；避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险；优化经济资本配置，并降低资本使用成本；强化内部控制系统和流程；避免附加的强制性监管要求，减少法律争议/诉讼事件。简言之，战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值。知识要点：商业银行致力于战略风险管理的前提，是理解并接受战略风险管理的基本假设：（1）准确预测未来风险事件的可能性是存在的。（2）预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失。（3）如果对未来风险加以有效管理和利用，风险由可能转变为发展机会。二、基本做法：明确董事会和高级管理层的责任董事会和高级管理层负责制定商业银行的战略风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置战略风险管理/规划部门，负责识别、评估、监测和控制战略风险。董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，并将其作为商业银行未来发展的行动指南。建立清晰的战略风险管理流程：战略风险识别、战略风险评估、监测和报告与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。（1）战略风险识别商业银行的战略风险来源于其内部经营管理活动，以及外部政治、经济和社会环境的变化，主要体现在四个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性，为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷，为实现目标所需要的资源匮乏，以及整个战略实施过程的质量难以保证。在商业银行内部经营管理活动中，战略风险可以从宏观战略层面、中观管理层面和微观执行层面进行识别。在宏观战略层面，董事会和最高管理层必须全面、深入地评估商业银行长期战略决策中可能潜藏的战略风险。在中观管理层面，业务领域负责人应当严格遵循商业银行的整体战略规划，最大限度地避免投资策略、业务拓展等涉及短期利益的经营/管理活动存在战略风险。在微观执行层面，所有岗位员工必须严格遵守相关业务岗位的操作规程，同时具备正确的风险管理意识。行业风险商业银行之间的竞争日趋激烈，不可避免地出现收益下降、产品服务成本增加、产能过剩、恶性竞争等现象竞争对手风险越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务，填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额客户风险经济发展及节场波动同样导致客户风险投资偏好发生转变，客户维权意识和议价能力也显著增强品牌风险激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品服务的品牌管理质量直接影响商业银行的盈利能力和发展空间技术风险商业银行必须确保所采用的核心业务和风险管理信息系统具有高度的适用性、安全性和前瞻惟项目风险商业银行同样面临诸如产品研发失败、系统建设失败、进入新市场失败、兼并收购失败等风险其他外部风险政治动荡、经济恶化、社会道德水准下降等外部环境的变化，都将对商业银行的管理质量、竞争能力和可持续发展造成严重威胁表72 商业银行面临的外部风险商业银行正确识别来自于内、外部的战略风险，有助于经营管理从被动防守转变为主动出击，适时采取研发新产品/服务、需求创新、业务拓展等战略性措施，提高盈利能力并确保竞争优势。（2）战略风险评估与声誉风险相似，战略风险也是无形的，因此很难量化。在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，如整体经济指标、利率变化/预期、信用风险参数等；然后由战略管理/规划部门对各种战略风险的影响效果和发生的可能性作出评估，据此进行优先排序并制订具有针对性的战略实施方案（见表73）。表73 战略风险评估及实施方案风险影响战略实施方案显著采取必要的管理措施必须采取管理措施、密切关注尽量避免或高度重视中度可接受风险、持续监测应当采取管理措施必须采取管理措施轻微接受风险可接受风险、持续监测采取管理措施、持续监测风险发生可能性低中高（3）监测和报告商业银行通常采用定期（每月或季度）自我评估的方法，来检验战略风险管理是否有效实施。董事会和高级管理层应当定期审视和讨论战略风险分析/监测报告，对未来战略规划和实施方案进行调整。内部审计部门应当定期审核商业银行的战略风险管理流程。采取适当的战略风险管理办法：战略风险管理的最有效的方法是制定以风险为导向的战略规划。首先，战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内。其次，战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色。最后，战略规划始于宏观战略层面，但最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面。最高层面的战略规划最终应当以切实可行的战略实施方案体现出来，应用于各主要业务领域。战略风险管理的另一重要工具是经济资本配置。在线题库： 手机版加微信号：ehafocom获取