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流程审计小组流程审计小组Page 1流程审计小组一般由流程审计组长和流程审计组组员组成。角色角色流程审计组长流程审计组长流程审计组组员流程审计组组员职责1.编制审核计划（涉及的要素、涉及时间、人员、进度等）2.分配任务（确定审核员的专业，注意自己不能审自己区域的工作）3.协调沟通流程审计组员和受审部门4.评价流程审计中出现的问题，并组织编写流程审计报告5.汇报流程审计报告结果6.组织人员进行问题整改跟踪1.按照标准及流程审计计划实施文件的审查2.评价流程审计中所出现的问题3.出具流程审计整改通知单人员选用一般是由流程管理部门负责人担任一般是由各个业务部门兼职流程管理人员组成数量1名若干名确定小组运行事项约定确定小组运行事项约定小组运行事项约定机制主要是指对流程审计小组的日常工作管理、人员选用和更换等事项进行要求，从而保障流程审计能够正常开展舞根康耶刘犀刷朗冈升豁境皱绑眷阳拥虐逻略搂烈弦锑吭笆乔冰竣洲羹陷流程审计模板流程审计模板流程审计检查表流程审计检查表Page 2流程审计检查表编号：日期：流程编号LYGZ-SP-PM-CGLC-13011流程名称采购流程流程拥有者采购部经理生效日期*审计检查表生效日期*填写当天日期*序号流程关键控制点检查方式及结果记录判定填写要求*主要描述影响该流程执行效果的要点*主要描述检查方式和检查的要点*记录全部检查的内容点（检查的数量、检查内容点、检查结果等），对未按规定操作的记录用红色突出显示*NC不符合；OK符合*1采购方式的确认审核现场通过询问来了解采购方式的确定是否经采购部经理确认2采购询价议价2.1 现场通过查看采购设备、材料询价比价表中信息来检查是否有进行询价？2.2 通过分析采购设备、材料询价比价表来分析询价结果是否符合经济性和合理性3采购合同签订与审批3.1 现场查看采购合同、采购合同审批表来查看采购合同是否走了采购审批过程？3.2 采购合同是否法务人员、生产副总、财务副总、总经理等人员审核3.3 采购合同最终审批权限是否符合规定的权限4采购流程表单执行情况4.1 单据的相关内容填写是否完整4.2 询问了解报价确认单相关资料的存档情况，如何确保相关资料不会丢失初步结论：初步结论：正常运行 流程未执行 流程需修订【补充完善流程】其他【与IT协商解决系统问题，流程需再次强调操作细则】蝉刮赂衷唱亩筐浪崩渺掀惶焚咸隧酵魂麦坏府峭拘禹朴茄闰凝肄汝简滦压流程审计模板流程审计模板流程审计检查表（示例）流程审计检查表（示例）Page 3流程审计检查表编号：日期：流程编号LYGZ-SP-PM-CGLC-13011流程名称采购流程流程拥有者采购部经理生效日期*审计检查表生效日期*填写当天日期*序号流程关键控制点检查方式及结果记录判定填写要求*主要描述影响该流程执行效果的要点*主要描述检查方式和检查的要点*记录全部检查的内容点（检查的数量、检查内容点、检查结果等），对未按规定操作的记录用红色突出显示*NC不符合；OK符合*1采购方式的确认审核现场通过询问来了解采购方式的确定是否经采购部经理确认抽查了5次采购，采购方式的确认都经过了采购部经理的审核确认OK2采购询价议价2.1 现场通过查看采购设备、材料询价比价表中信息来检查是否有进行询价？2.2 通过分析采购设备、材料询价比价表来分析询价结果是否符合经济性和合理性2.1查看了5份采购设备、材料询价比价表，都有进行询价2.2查看的采购设备、材料询价比价表中发现，有采购并没有选择低价以及没有写明选择的理由NC3采购合同签订与审批3.1 现场查看采购合同、采购合同审批表来查看采购合同是否走了采购审批过程？3.2 采购合同是否法务人员、生产副总、财务副总、总经理等人员审核3.3 采购合同最终审批权限是否符合规定的权限4采购流程表单执行情况4.1 单据的相关内容填写是否完整4.2 询问了解报价确认单相关资料的存档情况，如何确保相关资料不会丢失初步结论：初步结论：正常运行 流程未执行 流程需修订【补充完善流程】其他【】违肇吭俄戳妇彪泼备冶吠旨枕盒粤施瑟宛尹顶眷童卧阮跟训蛇不齿收贿躁流程审计模板流程审计模板流程整改要求书流程整改要求书Page 4流程编号LYGZ-SP-PM-CGLC-13011流程名称采购流程流程拥有者采购部经理稽核日期*填写当天日期*部门：通过流程审计小组人员检查发现，目前您所主导的流程存在着以下问题点：问题编号问题描述问题原因分析解决措施*流程编号数字部分+问题序号*描述问题的表现以及责任人*描述问题发生的原因*描述问题解决措施，措施内容包括：责任人、解决方法、实施时间、效果目标等*13011-01采购设备、材料询价、比价过程中，并没有选择低价产品，且没有写明选择的理由因为该设备配件以及售后服务比其他的都要好责任人：解决方法：细化特殊物品的要求实施时间：7月1日7月20日效果目标：特殊物品需求标准清单13011-02责任人：解决方法：实施时间：效果目标：备注：1.请您在接收到该流程整改要求后1周之内将“问题原因分析”和“解决措施”按照要求填写清楚提交至_2.填写好后将流程整改要求及时上报至_3.将根据流程整改要求汇总成问题跟踪表，及时跟踪问题的整改情况4.该表一式两份，一份由问题责任部门保管；另一份交_保管虱锁变忙愁信晚拍肥机乃聋碧蔚钾吴欲幂裔舷麻淀燕藕醇攫菌旱隋幼蘸拖流程审计模板流程审计模板问题跟踪表问题跟踪表Page 5问题跟踪表编号：日期：编 号问题概述部门时间结果输出是否具有推广价值推广范围负责部门协作部门出现时间整改时间*流程编号数字部分+问题序号*描述问题的表现以及责任人*描述责任部门*描述协助部门*描述稽核日期*描述整改开始时间到结束时间*描述最终输出的形式（报告、文件等）*描述该问题点解决经验是否适用其他地方*描述问题点解决经验具体推广地方*13011-01采购设备、材料询价、比价过程中，并没有选择低价产品，且没有写明选择的理由采购部工程设备部/财务部7月1日7月20日特殊物品需求标准清单否 是（推广范围主要分为集团内、公司内、部门内三个范围）编制人：审核人：审批人：铂拈紧男熟溺杰疵孕矗棍进坦汁写挪败武堕斩向分滦鹰纫适跺寒现钵漳趟流程审计模板流程审计模板