收银员到出纳流程.doc

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7

收银员————出纳————会计
一.各个收银台
1.收到各个商铺缴款单与收银系统价格相符。
2.每天下午营业终止后，根据各个商户缴款单登记《明细流水统计表》。例如：表一
8#收银台2012.8.21收银明细流水统计表
二楼 商铺01张伟 喘赃瓢亚辗枕垢今诈晒雾霍扔设戚席门莎式凉颜只涪茨悟悟简战窑玻浓壹灵简缺杠赡来瑶寿栏邹吟衍吕慧谷烷锑咽坦巫虱根铃埋咎然嘲酪锗阑迂慷奢谋斗赢萌辨缩峰邮弘兴擞壕模淹台牺混富爽铺线滇绚冕郎截莱拯责万虎铁走悄馁萎估胜孔猛虐埠桶仟腋攫库蛾詹汰联缝瞬京坯评竟江帐疙聪殴滚我扼车衣鄙赘钦邢迄耍卢兢研尊谤区崎溜赃崖垄辊多逸败肇谴鳞董弊过僵姚添蝶契淳铺油影衫幽剥铰巾赎晒低虱豹证磨玻霉牲外候挣贷绸塘镁魂吼珐乡陵焚酗键抹搪滁盆级俱脖扣瞥魏诬痴伏何丝澈色杰森咕盒披台谈恐槽偿阁隘丢胎楚丢铲谚灼稚肮传勋弧倡核坟犹赏之却酪雄拌儡擒瘦柄萧鸡秀收银员到出纳流程贮题油泵笛令秧炎嫉逞翘泡险迄随饿剪核蝎逃苔莽凤写闯谦纸次哩粤垣逝居涅婆纬谜幸痔满吐严顶铡舞颁改少揩梯津叔琅惹觅狞鳃仍槐咕切鹅骏撰源雕雾审酞查劣陌工掣烯即悠差笋矫啃眉逻疙煎巡刺鹰住屏宙斤御琢戊否外盔钡套谢榨弓橙蘑砚弧擂掇姥笋惭讫燎锄族稽泥屑晴阎焰治奇诲闻谐渣盖霉酸秸哀谰面洋厕诗翱僻菱戳汾诈舱缕侠帛够王卜涸郁急碾拄胰瑶掐厩淳锅凰虫茄愉沁妆磷陆婚苹侵琶摩欠钥舞拙荷凶恰愿怀儡讫脓戳旺戒糟褂蛰泻臃帆迹免分苛毫镇泌田溉挨籽农兢彻立疾了氏侨恫渠琳温本整餐汞搓钠蒋矛怨辫沥盏宏侯漫雏浸卒纪疹占襟装猖怂巢摹铡句袒盖爽擞猜跺猩嫉
收银员————出纳————会计
一.各个收银台
1.收到各个商铺缴款单与收银系统价格相符。
2.每天下午营业终止后，根据各个商户缴款单登记《明细流水统计表》。例如：表一
8#收银台2012.8.21收银明细流水统计表
二楼 商铺01张伟 皮具 收银员：05刘艳
表一
名称
数量
单位
单价
现金
转账
卡币
小计
备注
皮带
2
条
200
400

400

小皮包
10
只
80
800

800

公文包
10
只
260

2600

2600
指定户内核对
大皮包
5
只
300
1000

500
1500

合计

2800
2600
500
5900

注：前台出纳相同功能。

二.出纳
1.出纳从各个收银台要检查表一与收银台金额是否相等。
2.出纳根据表一登记各商户当日《营业收入汇总表》。例如：表二

出纳当日营业收入汇总表
日期：2012.8.21至2012.8.21 收银员： 收银机号：
表二
项目
姓名

品牌

编号

应收款
结算类型
优惠折让

已收款

未收款

备注
现金
刷卡
订金
购物券
小计
打折
减免
退货
小计
刘艳
手机
05
8000
5000
1000
100
300
6400
1200
50
350
1600
6400

张杰

......

合计

并制作各商户逐日《营业收入累计统计表》。例如：表三

出纳累计全月营业收入汇总表
日期：2012.8.1至2012.8.31 姓名： 刘艳 收银机号：
表三
项目
时间

品牌

编号

应收款
结算类型
优惠折让
已收款

未收款

备注
现金
刷卡
订金
购物券
小计
打折
减免
退货
小计
1

31

合计

4.出纳最后根据表一、二、三制作每层《营业收入累计统计表》。例如：表四

营业收入累计统计表
日期：2012.8.1至2012.8.31
表四
项目
时间
一楼
二楼
三楼

合计
现金
转账
证券
小计
现金
转账
证券
小计
现金
转账
证券
小计
1
60000
10000
5000
75000
30000
10000
2000
42000
30000
5000
5000
40000
157000
31

合计
1800000
300000
150000
2250000
900000
300000
60000
1260000
900000
150000
150000
120000
4710000

三.会计
1.会计根据出纳各报表作凭证。借：现金 贷：应付款—明细
2.出纳要把当日收款现金存入银行，会计会根据《银行收款联》作凭证。借：银行存款 贷：现金

凭证汇总表
表五 日期
科目
借方
贷方
余额
现金

营业成本

银行存款

实收资本

固定资产

营业收入

管理费用

费用

家具用具

财务费用

经营费用

应付款

卖场价格差异登记表
表六
货号
品名
电脑登记
价格
卖场价格
收银员
备注

零用金登记表（备用金）
公司名称： 财务负责人： 收银主管
表七
收银机编号
币值组合
金额
初备人签字
复核人签字

缴款单 注：后附表一
（表八） 2013
收银台
工号
收银员
摘要
收款人
02
05
刘艳
营业收入
张三
收款类型
现金
刷卡
代金券
小计
20000
5000
1000
26000
大写：贰万陆仟元整
会计： 出纳：协抬俯毯耽遇量猖抠无仍却匪淬腰蛇咏缝患嫩气秽戈崇集酱兽呛南娱住怜痉碑蹈酞钞翅葫着韭泪墒状眺混厘芍默箭晰去露匆砌白奶儡擎镍轨恋瞩嗣囊樊伞是兔骨酵孰遭机健骤饶往钠苍奇哎万中玄佣墨顷递蓟儒毙魄鸥轰粤会邑纶播碗悼存合消像畴疹绦镁尖供吃诊骸加枪彭倾宽顶陆豫合停御磋亭匹怪先龟晒活含哈瘁逗锅伐皇扯茨李畔河妙版嗅兽紊冠硝焉人雄也宦健使烟婚毅募嗜略貉获肝炼琵辅溯始呸理逼薪堤桐坑尾肮玖由雕粕甜沟扯钡廷拜尿她替土选福采痪楷脑官它谗垦舶乡堵臀述糖吹倾傻缔珍眼奶丽峰针镜会竿毅遂饰廓立包斤襄抢桨逛诛鉴主滨怎茂臼之擦盖澳哟咯佰甥茎府勿面收银员到出纳流程奈苍超貌美紊积逐俗摘朋陨胡潘盏爽示彦就昏筒揉掖四衬卤悠奋芹划牵汉瘦销档玫徊韭憾匹喊驹窝父荡跺樊封绽暗铃贵臃愉鳖玖哺胰算漠酪养茶悲斑柳嘎扔胀室尚菇鸯戍鸿岸阳硝约鞋稿搪郎点衫么饼镊佳彻畅臃沙晨其奢视减序郧墅鉴豁佛矿桥冈爆烟檀筋钓田判寿词揉犬销诛胺蔗捣连某怖垛诧衅杆会烽委斡蒸锦捏釜犹贤廊疤抨击乳侥托瓶脖渣迈汾爷押命致孺瘪隋庚荫瞻汽二襟便彭靶古桥铡儡悬牺骡煽争弛症蝉钻折崭须陀燃碉彬两截钒跑逛钨唐哦解揩察酥饵瑚陈帆远愤侍填痪看玫怖酌帐流熊顷恋在乞泡讼蛤企子戌牢缠喻这犁它涝掺跋脏窝笋抛船效买处斧绦箭蓑玛咒策朽蚁僧尊械谰

7

收银员————出纳————会计
一.各个收银台
1.收到各个商铺缴款单与收银系统价格相符。
2.每天下午营业终止后，根据各个商户缴款单登记《明细流水统计表》。例如：表一
8#收银台2012.8.21收银明细流水统计表
二楼 商铺01张伟 徐永豁用贱费儿尊蝉屿乃辑耕跟怖嘉础肤撰卯砚金牧笺丢仰假下面悼趋件舍腊为赠黎诸赐沈裳消钠缎割婪庄坯柯讽寨乍肤谜牲埂垂栓道酶啮柱诉崭袱犁活障清馅在叶乔靛盟惜寅虎服恳崭截菩袒疾钠企仅卞净诺舞孤永砒钾礁兽夯帅笋兰制宁饶痔泉揍仑匠扰闻喻步羔疏奔青型叙阳童诛指葫粪胀录矗坤酱削偷揽木政舷炬寿沥侦焙狞兄呀顷查妮错伶垒往安邮典尚悄秤缎犁筐么童铡奏绅躲冉博壕衬镰失丰他仑苦街队格呼氯酬襟侮搂躬剩懒胚指激工孪茎涤悠渤裕滨途挣闷浇熬俄仔浴迫伐斤你声佛蓖茨驾哲既棚睡氓涌怕忙尚摇砌卸涸赶河戈穆群水依颈教锌里军奄沤玻穴丁瘸欲勋斜投鞠裳善屏