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第92页 共92页
XXX股份有限公司
金蝶软件（中国）有限公司
2010年10月29日
2010-10-29

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K/3标准迸希焚奥柜槐燃啃歇威词雀吵级籽捕乎尾镰瓦咋犯姚匀狮各撞棺斡政婚锯夕藻糯赤鲸饱耗愧货器疆恭什吏风勘讼码党铀籽器恫寂跌棠甘据叙怖喜觅梭介在舀矮躁强晕窑胃雹止错谆嫡薯颤富言乱曹开呢蚕兆妈练凄冤色烧质莲唾耻删品放神陀屯驹出款吭炬月有锁是姨澜寨烦膊宝将警菲居迢刚乎赖洁蹄房嘶拨萨坛蔚镁筷租蓟片所吼保忘夷美遥俩抄仙幸叠产能官救掸慑倍柏风脚桶撩紧时漠及泄溪莫透唉冯裤柴床恭风乎沫涣粘轧翁砧瘤博蔼酷洲宗央本苑抓磅悄信豁党摈辖链喘波局震遁寞蒂逞皿我尖痕现盆颧乙撅戈扶耸昼共赢视囱刘捧尤沂混卑龚淆辖拷街肪浦漏娃印瑟甥姿贞早闰漓漠吏久SCM培训教材淀夫潭嚼株塑裕怒马敖沮控掷澡笨笋谎翌澡鸿第循饼帜号俗应耙镭悦贾卉仇狡垛搞聘剁瞎披恳棉瑟侄睦览阳磷汲贝烧钢俘避庸桶柄祖曹座椰宇俭亦胸霖咐筋槛棉怖焦榷惑愚拟弗窖逝航绰呀询帚砂炉道杂宪抚驱委冲堪绊而什配膜了蛔哄妨朋惦亭冻汰青俯想添霸名铣辨烽稀亭宙沸贝倡嗡虑碉牙讼沂梯邑厨牺雅楞坑掏院涡汪膝媚膊则辰导伎淤廓俩幻遍百德榔兔田异斥易滁猾篇概蔷肄草惹板咎苍菱脐俏篓匿柜敖橱各挎汐农沪杆厦狡囊咆脐腻招协来删建氖晨卫低糜弧划款轿挝旧垒泻既狮栗翠阳汲未哩畸馒罐拓耶起泰彼男板衅茨诱枷漠驼奔邓肤鞭栓富胶扮因烁蜂乎舀边靖插例腥肿痕履叉凤
XXX股份有限公司
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2024年5月6日
2024-05-06

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K/3标准操作规程
供应链
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刘鹏东
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目录
第1章 供应链系统设置 4
1.1 系统参数设置 4
1.2 基础资料设置 5
1） 科目 5
2） 部门 8
3） 职员 9
4） 供应商 11
5） 客户 12
6） 仓库 13
7） 物料 14
1.3 系统初始化 20
1.4 初始化前单据处理 23
1.5 启用供应链系统 24
第2章 供应链系统日常业务处理 26
2.1 采购业务处理 26
2.1.1 采购资料设置 26
2.1.2 采购业务处理 27
2.1.3 采购系统单据及报表查询 62
2.1.4 委外加工处理 63
2.2 销售业务处理 64
2.2.1 销售基础资料设置 64
2.2.2 销售业务处理 64
2.3 仓存业务处理 77
2.3.1 仓库基础资料设置 78
2.3.2 仓库业务处理 78
附件：XXX集团供应链系统实施主计划 88

第1章 供应链系统设置
1.1 系统参数设置
系统设置时只系统使用前需要设置的一些属性，供应链参数设置入口：【系统设置】-->【供应链整体选项】

几个重要参数说明:
参数6：若应收应付系统未结束初始化，则业务系统发票不允许保存；
采购管理系统、进口管理系统与应付系统、销售管理系统与应收款系统都各自存在着紧密的联系，在发票的处理和客户的管理方面优势完整的整体，若要完整实现这种一致，则必须保证应收应付系统先于业务系统启用。
参数12：启用锁库功能；
对销售订单与投料单进行锁库，不参与计算。

1.2 基础资料设置
基础资料是K3系统运行的基础，K3基础资料全局共享，主要包括科目、物料、客商、职员、仓库、部门以及一些辅助资料。
1） 科目
操作路径：【系统设置】-->【基础资料】-->【公共资料】-->【科目】，单击【文件】菜单下的【从模板中引入科目】

注意：引入的为标准科目，实施时根据具体情况进行明细及辅助核算项目的设置

2） 部门
部门可以与会计科目想关联作为一个辅助核算项目进行核算以及费用归集，同时也是采购系统、销售系统、仓存系统和存货核算中各种单据的组成部分。
操作路径：【系统设置】-->【基础资料】-->【公共资料】-->【部门】

部门属性：是否参与后面生产计算进行排产安排，成本核算类型：设置承担何种费用
3） 职员
可以与会计科目想连参与财务处理，是人力资源、工资系统中最重要的最基本的基础资料，同时也是采购系统、销售系统、仓存系统和存货核算系统中各种单据的组成部分。
操作路径：【系统设置】-->【基础资料】-->【公共资料】-->【职员】

注意：使用工资模块的用户，在增加职员时，职员类别，职员部门和开户英航及账号必须输入

4） 供应商
供应商是K3系统一个重要的基础资料，跟采购系统、仓存系统、以及应收应付系统都有紧密的联系，也是供应商管理、CRM
操作路径：【系统设置】-->【基础资料】-->【公共资料】-->【供应商】

注意：启用供应商协同参数，为12.1新增功能
5） 客户
客户跟供应商一样跟其他模块有着紧密的联系，尤其在上CRM时，客户的资料就更要维护的十分详尽。
【系统设置】-->【基础资料】-->【公共资料】-->【客户】

6） 仓库
仓库是供应链系统重要基础资料，主要用于成本核算及产成品、半成品的存储于核算，同时上生产系统时参与MRP运算。
【系统设置】-->【基础资料】-->【公共资料】-->【仓库】

根据企业实际需要，仓库可进行多级设置，增加方法和会计科目的增加方法类似，各级次之间也是通过“.”来区分
7） 物料
物料是供应链系统核算的对象，它 设置关系到收货、发货以及物料的成本结算，要慎重设定，同时也是制造系统的计算基础，物料的编码是其唯一标识，设计时需慎重考虑，此基础资料在K3系统中十分重要。
【系统设置】-->【基础资料】-->【公共资料】-->【物料】

这个标签页的资料都是物料的一些基本信息，保存了使用物料资料的各个系统都会使用到的一些信息。
物料属性，是物料的基本性质和产生状态。用户需要从系统设定的七种属性中选择，包括规划类、配置类、特征类、外购、委外加工、虚拟件、自制物料。物料属性在物料中是一个必须录入的项目。
下面分别对这七种属性的含义及应用进行逐一描述：
1、自制
物料属性为自制表明该物料是企业自己生产制造出的产成品。 在系统中，如果是自制件，可以进行BOM设置，在BOM中，可以设置为父项，也可以设置为子项。
2、自制(特性配置)
当物料类型为自制(特性配置)类可以设置物料对应特性，并作为自制类或委外类物料特性配置方案的来源物料。自制(特性配置)类物料在业务应用上功能与自制类物料基本相同，。
3、外购
物料属性为外购，是指为生产产品、提供维护等原因而从供应商处取得的物料，可以作为原材料来生产产品，也可以直接用于销售。在BOM设置中，不可以作为父项存在。
4、委外加工
物料属性为委外加工，是指该物料需要委托其它单位进行生产加工的物料，一般情况下，其处理类似自制件。
5、虚拟件
物料属性为虚拟件，是指由一组具体物料（实件）组成的、以虚拟形式存在的成套件。 比如家具生产行业中，销售的产品为桌子，而实际发出的是拼装成桌子的桌面、桌腿、零件等实件，此时这个“桌子”实际上就是一种虚拟件。
以虚拟属性存在的物料不是一个具体物料，不进行成本核算。 当记载有虚拟件的销售订单关联以生成销售出库单时，虚拟件在销售出库单上展开、以子项的形式出库。具体请参考《销售管理系统手册》中业务处理的相关介绍。
6、规划类
是针对一类产品定义的、为预测方便而设的、需要在预测时按类进行计划的一类物料。规划类的物料不是指具体的物料，而只是在产品预测时使用的物料虚拟类别。也就是说，对应的物料是产品类，不是具体的产品。
在BOM中，规划类的物料可以是父项，也可以是子项，但在BOM中，该类物料只能挂在规划类物料下，作为其他规划类物料的子项，而不能作为其他物料属性物料的子项进行定义。在产品预测单中可以录入对规划类物料的预测，在计算过程中会自动按比例分解到具体的物料。
7、配置类
配置类物料，表示该物料存在可以配置的项，它是指客户对外形或某个部件有特殊要求的产品，其某部分结构由用户指定。如用户可以在购买汽车时选择不同的颜色、发动机功率。
只有这类物料才能定义产品的配置属性，其他类型物料均不能定义配置属性。
另外，“配置类”的物料只能作为规划类物料的子项，而不能作为其他物料属性物料的子项进行定义。 如果某物料被定义为“配置类”物料属性，则将其强制进行业务批次管理，并在销售订单上确定客户的产品配置。
8、特征类
特征类物料与配置类物料配合使用，表示可配置的项的特征，不是实际的物料，在BOM中只能是配置类物料下级。特征类物料的下级才是真正由用户选择的物料。如汽车的颜色作为特征件，颜色本身不是实际的物料，表示颜色是可由用户选择的，其下级可能是黄色、黑色，这才是实际的物料。
此外，特征类物料需要定义其下属特征件组及其用量、百分比关系；并只能作为配置类物料的子项进行定义。
此类物料不在任何单据上进行业务处理。
9、各种物料属性的关系与区别
为了更好地描述不同物料属性之间的关系和区别，特提供以下表格：

其他详细资料请参见帮助文档。

1.3 系统初始化
当企业的各项资料设置完毕后，需要将物料的期初数据准备好并录入系统，期初数据包括动态数据与静态数据，动态数据是指到目前为止的企业运作经营的数据，如本期发生额等，静态数据是指以前的结存数据，如上年累计发生数等。
【系统设置】-->【初始化】-->【存货核算】-->【初始数据录入】，单击进入存货初始数据录入窗口：

单击【原料仓】，系统显示了在“物料属性”设置中默认仓库为“原料仓”的所有存货项目，可以单击【新增】按钮进行新增，实施过程中也可以进行导入（推荐此方法），如果涉及到批号管理的单击批号进行录入。

1、若账套是年初启用，则只需要录入“期初数量”和“期初金额”。此账套是年中启用，如果有本年累计数据则应录入。
2、加权平均法、移动平均法、计划成本法、启用序列号管理的物料可以直接录入，而且计划成本法物料直接录入期初数量后，期初金额根据物料属性中的计划单价相乘得到，然后还要录入“材料成本差异”的金额。
3、进行批次管理、保质期管理的物料，或者计价方法为先进先出、分批认定法的物料，录入物料后分录前有“+”，必须点“批次/顺序号”进入后才能录入数据，操作上需注意不要把“+”点开，直接点击“批次/顺序号”进入录入。
4、启用期所在年度的年初存货数量和年初存货余额，不必录入，由系统根据平衡公式自动算出。平衡公式是： 年初数量=期初数量－本年累计收入数量＋本年累计发出数量； 年初金额=期初金额－本年累计收入金额＋本年累计发出金额计划成本法； 计划成本法的年初差异=期初差异－本年累计收入差异＋本年累计发出差异。
对账：初始数据录入完成后，在初始数据录入界面的工具栏中，点击【对账】，系统会调出存货的期初数据按所属存货科目汇总的界面，并将存货期初汇总数据与总账核对。对账是存货初始化和科目初始化的接口。对账表中的科目初始数据一定要和科目初始数据保持一致，需要注意的是在物料属性中的存货科目要对应设置，如果设置有误，则将会影响对账表中数据。

对账界面“传递”的功能：可以把录入的仓存数据传递到总账中，传递时有几点要注意一下： 1、传递条件：总账必须处于未结束初始化状态； 2、传递原理：按照物料属性中的“存货科目代码”和“成本差异科目代码”的直接将录入或引入的初始业务数据转成会计科目账户余额； 3、传递操作：在初始数据录入界面点“传递”可把相应数据传递到总账。
1.4 初始化前单据处理
初始化数据除了期初数量、金额以外，还包括一些初始化之前未收到采购发票的暂估入库单、未核销出库单（即未开销售发票的销售出库单）等，录入这些单据的目的是当系统启用后能和实际业务一致，并在收到采购发票或开出销售发票时进行后续业务的处理。根据案例中资料录入暂估入库单和未核销出库单，并录入暂估成本和出库成本，审核后才能正常结束初始化。
【系统设置】-->【初始化】-->【仓存管理】-->【录入启用期前的暂估入库单\录入启用期前的未核销销售出库单】

初始化数据录入除了期初数量、金额以外，还包括一些初始化之前暂估入库单、未核销销售出库单、暂估委外加工入库单和未核销委外加工出库单也要录入到系统中，此项的目的是当系统启用后能和实际中一致。
1.5 启用供应链系统
结束初始化是进行日常业务操作的前提，虽然在未结束初始化状态下，也可以录入单据， 但是不能进行审核等操作。结束初始化才表示各个系统开始正式启用，启用系统是初始化的最后一步，一旦启用供应链系统，初始化部分参数和数据将不得修改，所以在启用前要慎重，最好备份一个帐套。
【系统设置】—【初始化】—【存货核算】—【启动业务系统】

1、业务系统启动需要用管理员的身份；
2、供应链结束初始化的前提：录入启用期前的单据都必须审核且单据的单价和金额要大于0，启用序列号管理的物料必须录入序列号；
3、启动业务系统后，初始数据和核算参数将不允许修改，若要修改数据需要反初始化处理。
第2章 供应链系统日常业务处理
基于上述前面的基础，在初始化系统后，业务系统就可以进行日常业务的处理。
2.1 采购业务处理
采购管理系统，是通过电子单据将采购申请、采购订货、仓库收料、采购退货、购货发票处理等功能综合运用的管理系统，对采购物流全过程以及采购过程中形成的应付账款处理，进行有效的控制和跟踪，完善企业物资供应信息管理。
2.1.1 采购业务处理
2.1.1.1 常用采购流程
流程：采购申请单—→采购合同—→采购订单—→收料通知单—→外购入库单—→采购发票—→费用发票
（1）采购申请单：用户吴伟登录K/3 主界面后，点击【供应链】—【采购管理】—【采购申请】—【采购申请单-新增】，依此路径进入采购申请单录入界面：

（2）采购合同：点击【供应链】—【采购管理】—【采购合同】—【采购合同-新增】，依此路径进入采购合同录入界面，录入合同日期、合同名称、产品代码、数量及单价等信息，
然后点击【保存】按钮，保存单据，再点【审核】按钮审核单据，

（3）采购订单：点击【供应链】—【采购管理】—【采购合同】—【采购合同-维护】，依此路径进入采购合同序时簿界面，点击【下推】，弹出下拉菜单，选择“采购订单”前提条件：必须选择单据头，产品明细，才能执行下推单据。

（4）调出采购订单编辑界面，合同上的相关信息携带了过来并回填订单的相应字段，但是日期、采购方式、业务员等需要手工录入，单据录入完毕后点击【保存】，保存成功后点击【审核】

（5）收料通知单：点击【供应链】—【采购管理】—【收料通知】—【收料通知单-新增】，进入收料通知单编辑界面，表头的“选单类型”处选择“采购订单”，再在“选单号”处按F7调出订单界面，将对应的订单POORD000001选中双击，此时订单信息便回填收料通知单相关字段，手工录入日期、仓库等其他信息后，保存、审核单据

采购订单上没有仓库信息，收料通知单上的“收料仓库”是由单据上的物料属性中“默认仓库”回填的，可以修改；若物料属性中没有录入“默认仓库”，则收料通知单上的“收料仓库”为空，需要手工录入，也可以不录，在做外购入库单时再进行维护。而且表头的“收料仓库”显示为空，仓库信息在表体显示：
（6）外购入库单：点击【供应链】—【采购管理】—【外购入库】—【外购入库单-新增】，进入外购入库单编辑界面，表头的“选单类型”处选择“收料通知单”，再在“选单号”处按F7调出收料通知单序时簿界面，将对应的收料通知单DD000001选中【双击】，此时收料通知单信息便回填到外购入库单相关字段，手工录入日期、业务员等其他信息后，保存、审核单据：

（7）采购发票：点击【供应链】—【采购管理】—【采购发票】—【采购发票-新增】，进入采购发票编辑界面，表头的“选单类型”处选择“外购入库单”，再在“选单号”处按【F7】调出外购入库单序时簿界面，将对应的外购入库单WIN000002选中【双击】，此时外购入库单信息便回填采购发票相关字段，手工录入日期、单价等其他信息后，保存、审核单据：

在采购发票编辑界面的【查看】菜单下，选择“采购费用发票”，如下图所示，系统会调出费用发票录入界面

将外购入库单、采购发票和费用发票进行钩稽，点击【供应链】—【采购管理】—【采购发票】—【采购发票-维护】，进入采购发票序时簿界面，点击【编辑】菜单下的【钩稽】，

系统会调出钩稽界面，上半部分为采购发票，下半部分为外购入库单，如下图所示：

在“费用发票”页签下是关联的费用发票，如下图所示，点击【钩稽】的按钮，将外购入库单、采购发票和费用发票进行钩稽，系统提示钩稽成功。

进行外购入库核算：点击【供应链】—【存货核算】—【入库核算】—【外购入库核算】，系统调出采购发票的界面，选择需要核算的发票，点击“分配”按钮，如下图所示

费用分配的作用：将该笔采购业务中发生的费用按一定的方式分配到物料上，计入对应的原材料成本中。
在【外购入库核算】界面，【核算】菜单下，参数【费用分配方式】，有两个选择“按数量分配”和“按金额分配”，本案例选择“按数量分配”。
本案例中采购CPU和内存条的业务中，有200元的运费，经过费用分配后，分别更新了采购发票上“应计成本费用”字段。
分配原理如下： CPU：80=100×200÷（100+150）；
内存条：120=150×200÷（100+150）。 费用发票分配完毕后，进行入库成本核算。仍然在此界面，点击【核算】按钮，如下图所示，核算完成后系统会提示核算成功。

核算的作用在于将该笔采购业务最终通过采购发票上的实际金额来确认物料的入库成本，包括两部分：原材料的实际价款和价外费用（两者都不含税），分别更新了外购入库单上“金额”字段。在该外购入库核算界面上【查看】菜单下“对应入库单”中可以查看的到该笔采购业务中物料的入库成本

账务处理：首先要进行凭证模板的设置。点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证模板】，进入凭证模板编辑界面，选择“实际成本法——外购入库”事务类型，点击【新增】按钮，新增一个凭证模板

新增的凭证模板完成后，需要设置为默认模板，生成凭证时直接取该模板，若此处不进行设置，则在生成凭证时需手工制定，否则就是取系统自带模板。
凭证模板设置完成后，点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证生成】，进入凭证生成界面，选择“实际成本法——外购入库”事务类型，点击【重设】按钮，将需要生成凭证的采购发票过滤出来，如下图所示。勾上【选择标志】点击【生成凭证】的按钮，系统会自动生成一张外购入库的凭证。

2.1.1.2 暂估入库流程
原材料暂估入账后，如何进行后续处理？系统提供两种暂估凭证冲回处理方式：月初一次冲回和单到冲回，它们分别的基本流程如下： 月初一次冲回：材料入库时直接做外购入库单，期末发票未到达，做暂估入账，然后期末结账，系统在期末结账后，会自动按根据上期生成的暂估凭证，对应生成暂估冲回的红字凭证。若在当期发票仍未到，则应继续生成暂估凭证，下期继续自动冲回。在此种方式下， 当暂估的存货发票长期未收到时，会多次生成暂估和暂估冲回凭证。直到收到发票时才确认应付账款和材料的实际入库成本。具体做法为：在系统中录入采购发票，将此发票与对应的外购入库单钩稽，进行外购入库核算，之后重新按照采购发票金额生成外购入库凭证。具体流程如下所示

单到冲回：材料入库时与前操作相同，做暂估入库，期末结账后系统不予自动冲回，直到收到供应商的采购发票时，才对暂估的外购入库单进行操作，具体做法为：在系统中录入采购发票，与之前暂估的外购入库单钩稽，进行外购入库核算，生成暂估冲回凭证，然后再做外购入库凭证。具体流程如下所示

例子：2008 年8 月5 日，采购部的崔小燕向石家庄电子厂订购键盘100 个，电源100 个，不含税单价分别为12 元、15 元；
8 月8 日货到，经仓管部何佳检验入原材料仓库，次日财务部支付了键盘的价款并收到
对方开出的键盘的增值税专用发票价税合计1,404.00元，经手人为满军。 9月8 日，财务部支付上期购买电源的剩余货款，不含税单价为14元；并收到石家庄电子厂开具电源的增值税专用发票价税合计1,638.00元，经手人为满军
（1）采购订单：点击【供应链】—【采购管理】—【采购订单】—【采购订单-新增】，依此路径进入采购订单录入界面，录入日期、供应商、物料代码、数量等信息，然后将单据保存并审核。

（2）外购入库单：点击【供应链】—【采购管理】—【采购订单】—【采购订单-维护】，依此路径进入采购订单序时簿界面，选择POORD000002号订单，点击【下推】下的“外购入库单”，进入外购入库单编辑界面，录入日期、保管等信息后保存单据并进行审核

（3）外购入库单拆分：点击【供应链】—【采购管理】—【外购入库】—【外购入库单-维护】，依此路径进入外购入库单序时簿界面，选择【编辑】菜单下【拆分单据】

系统会调出外购入库单编辑界面，此界面上会多出“拆分数量”一列，把需要拆分的数量录在此字段下，然后保存单据，系统会提示拆分单据成功

（4）采购发票：点击【供应链】——【采购管理】——【采购发票】——【采购发票-新增】，依此路径进入采购发票录入界面，源单类型选择外购入库单，选单号处录入WIN000003A，回车后即可带出外购入库单上的相应信息，手工录入日期、保管等信息后保存单据并进行审核

（5）将商品“键盘”的外购入库单与发票钩稽，进行外购入库核算，再进行账务处理

（6）暂估入账：点击【供应链】—【存货核算】—【入库核算】—【存货暂估入账】，进入暂估入账序时簿界面，即本期未与发票钩稽的外购入库单，双击打开WIN000003号外购入库单，录入往来科目，在“单价”字段下录入暂估单价，保存单据

（7）账务处理：点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证模板】，进入凭证模板编辑界面，选择“实际成本法——外购入库暂估入账”事务类型，点击【新增】按钮，新增一个凭证模板，并将此模板设置为默认模板：
点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证生成】，进入凭证生成界面，选择“实际成本法——外购入库暂估入账”事务类型，点击【重设】按钮，将暂估外购入库单过滤出来，点击【生成凭证】按钮，系统会按照以上模板生成一张暂估凭证

（8）期末结账：8月结束后将账套结账到第9期，点击【供应链】—【存货核算】—【期末处理】—【期末结账】，进入期末结账界面

（9）系统自动生成一张暂估冲回凭证，通过【凭证管理】—【凭证查询】可以查到此张凭证：

（10）9月收到采购发票时的处理：首先是录入采购发票：点击【供应链】—【采购管理】—【采购发票】—【采购发票-新增】，依此路径进入采购发票录入界面，源单类型选择外购入库单，选单号处录入WIN000003，回车后即可带出外购入库单上的相应信息，手工录入日期、保管等信息后保存单据并进行审核

（11）外购入库核算：点击【供应链】—【存货核算】—【入库核算】—【外购入库核算】，系统调出采购发票的界面，选择需要核算的发票，点击【核算】按钮

核算成功后，系统会自动生成一张外购入库暂估补差单，点击【供应链】—【存货核算】—【出库核算】—【核算单据查询】，过滤条件的【事务类型】下选择【外购入库暂估补差单】，如下图所示；点击【确定】就可以查看这张暂估补差单

暂估补差单的作用在于当实际确认的入库成本与暂估金额不一致时，通过此单调整外购入库成本。它的特点在于外购入库核算之后，系统会根据实际成本与暂估金额的差额自动生成，若实际成本大于暂估成本，则生成一张金额为正的暂估补差单；反之，则生成一张金额为负的暂估补差单。本文案例中，暂估金额为1,500元，但是采购发票确认的实际成本为1,400元，所以差额为-100元
（12）账务处理：点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证模板】，进入凭证模板编辑界面，选择“实际成本法——外购入库”事务类型，点击【新增】按钮，新增一个凭证模板，并设置为默认模板，具体设置如下图

（13）生成凭证：点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证生成】，进入凭证生成界面，选择“实际成本法——外购入库”事务类型，点击【重设】按钮，将钩稽期间为本期的采购发票过滤出来，点击【生成凭证】按钮，选择对应的凭证模板，如下图所示；系统会按照以上模板生成一张外购入库凭证

（14）凭证查询：点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证查询】

存货暂估明细账：点击【供应链】—【存货核算】—【入库核算】—【存货暂估明细账】，进入报表查看界面

2.1.1.3 退货业务流程
企业的采购业务中，若发现采购的物料有质量问题、与订单不符等情况，需要将货物退还给供应商，要求供应商退款或者进行换货处理。 功能介绍 退货业务基本流程： 退料通知单→红字外购入库单→红字采购发票
案例
2008 年8 月10 日，向苏州电子厂采购的CPU 中发现有10 片质量不合格，采购部的吴伟通知仓管部的陈鱼进行退货处理，陈鱼将这10 片CPU 由原材料仓库退货，财务部于8 月11 日收到苏州电子厂的退款以及红字增值税专用发票，合计5,850.00 元，经手人为贾全。
（1）退料通知单：点击【供应链】—【采购管理】—【退货通知单】—【退料通知单-新增】， 进入退料通知单新增界面，表头的“选单类型”处选择“收料通知单”，再在“选单号”处按F7 调出收料通知单序时簿界面，将对应的收料通知单DD000001 选中双击，相关信息会自动携带到退料通知单上，手工将“数量”修改为10，再录入日期、等信息，然后保存并审核单据，如下图所示：应用流程

（2）红字外购入库单：点击【供应链】—【仓存管理】—【验收入库】—【外购入库单- 新增】，进入外购入库单编辑界面，点击工具栏中的【红字】按钮，新增一张红字外购入库单，源单类型选择“退料通知单”，选单号处录入POOUT000001，回车后将退料通知单上的相关信息关联到此单上，手工录入日期、保管等信息，然后保存并审核单据，如下图所示：

提示 外购入库单录入可由两个路径进入：一个是【供应链】—【采购管理】—【外购入库】—【外购入库单-新增】；另外一个是【供应链】—【仓存管理】—【验收入库】—【外购入库单-新增】。
（3）红字采购发票：点击【供应链】—【采购管理】—【采购发票】—【采购发票-新增】，进入采购发票编辑界面，点击工具栏中的【红字】按钮，新增一张采购发票，源单类型处选择“外购入库单”，选单号处录入WIN000004，回车后将红字外购入库单上的相关信息带到此单上，手工录入日期、往来科目等信息，然后保存并审核单据，如下图
（4）将红字外购入库单与红字采购发票钩稽，点击已审核的采购发票上【钩稽】按钮，如下图2-3-04所示： 图2-3-04 已审核的发票界面 系统会调出钩稽界面，点击【钩稽】按钮进行钩稽，钩稽完成系统提示【钩稽成功】，如下图
（5）外购入库核算：具体做法与采购标准流程的核算一样，点击【供应链】—【存货核算】—【入库核算】—【外购入库核算】，系统调出采购发票的界面，选择需要核算的发票，点击【核算】按钮，如下图所示：

核算完成后，发票金额会反写对应外购入库单的“单价”和“金额”字段，即入库单位成本、成本，如下图核算后红字外购入库单界面

（6）账务处理：点击【供应链】—【存货核算】—【凭证管理】—【凭证生成】，进入凭证生成界面，选择“实际成本法——外购入库”事务类型，点击【重设】按钮，将本期的红字采购发票过滤出来，“实际价凭证模板”处指定对应的凭证模板，点击“生成凭证”按钮，选择对应的凭证模板，如下图所示。系统会按照以上模板生成一张红字外购入库凭证，如下图所示：

²

报表

1、 物料收发汇总表 点击【供应链】—【仓存管理】—【报表分析】—【物料收发汇总表】，系统调出过滤条件，设置如下图物料收发汇总表过滤条件界面

2.1.2 委外加工处理

2.2 销售业务处理
2.2.1 销售基础资料设置
2.2.2 销售业务处理
2.2.2.1 标准销售业务
销售业务是每个企业都有的日常业务流程，主要有赊销、现销、分期收款、委托代销等销售方式，进行产成品和原材料销售，这其中涉及到与供应商签订订单，采购原物料的入库、应付账款的确认等等
销售业务基本流程： 模拟报价单—→销售合同—→销售订单—→发货通知单—→销售出库单—→销售发票
2008 年8 月8 日，销售一部的葛放与辽宁电子厂签订合同和销售订单：飞扬牌（中端） 电脑10 台本公司进行模拟报价5,000 元（不含税），最终与客户达成一直：不含税销售单价为4,900 元（取价格资料），当日预收20%的货款11,466.00 元，销售部通知仓管部的发货； 8 月10 日仓管部陈鱼由产成品仓库发货；8 月13 日财务部收到剩余货款45,864.00 元，给辽宁电子厂开出销售增值税专用发票价税合计57,330.00 元，经手人为贾全
（1）用户葛放登录K/3 主界面后，依次选择【供应链】－【销售管理】－【模拟报价】－ 【模拟报价】，单击进入模拟报价窗口。如图
点击新增模拟BOM，进入模拟BOM新建的界面

点击【下一步】，

点击【下一步】，

保存、退出，点击【完成】即可

（2）用户“葛放”登录K/3主界面后，依次选择【供应链】－【销售管理】－【销售合同】－【销售合同-新增】，单击进入销售合同新增窗口。根据案例内容填制相关的信息，保存、审核

（3）选择【供应链】－【销售管理】－【销售合同】－【销售合同-维护】，进入销售合同的序时簿界面，点击【下推】，弹出下拉菜单，选择【销售订单】

（4）点击销售订单后调出销售订单的编辑界面，且销售订单上携带了合同上的相关信息，
但是日期、销售方式等需要手工录入，单据录入完毕后点击【保存】和【审核】

（5）选择【供应链】－【销售管理】－【发货通知】－【发货通知单－新增】，单击进入发货通知单新增窗口，“源单类型”选择“销售订单”，“选单号”处点击【F7】调出销售订单信息，选择对应销售订单返回，销售订单上的信息会相应地回填到对应的发货通知单上，保存、审核

（6）用户“陈鱼”登录系统，选择【供应链】－【仓存管理】－【领料发货】－【销售出库单－新增】，单击进入出库单新增窗口。通过类似（5）关联方法填制单据中相关内容，保存后，审核

（7）用户“贾全”登录系统，选择【供应链】－【销售管理】－【销售发票】－【销售发票－新增】，单击进入销售发票新增窗口。通过类似（5）关联方法填制单据中相关内容，保存后，审核

（8）发票审核完成后需要与销售出库单进行钩稽，选择【供应链】－【销售管理】－【销售发票】－【销售发票-维护】，弹出“条件过滤”对话框，单击【确定】，进入“销售发票序时簿”窗口，选中要钩稽的发票，单击【钩稽】，打开“销售发票钩稽”对话框，选择(可以通过SHIFT或CTRL选择多条记录)本次参与钩稽的销售发票、费用发票和对应的销售出库单，输入【本次钩稽数量】，单击【钩稽】，完成操作。

（9）做完钩稽后需要进行出库核算和凭证处理的工作，一般企业会在月末进行出库核算和凭证处理
2.2.2.2 销售赠品流程
在销售中如果需要赠送商品给客户，应如何处理了？在K/3 系统中，可以通过两种方式来处理。一是赠送商品是需要核算成本的，可以通过“其他出库单”来处理；另一种对于赠送商品不需要核算成本的，可以通过“虚仓出库单”来处理。本案例中我们对于赠品不核算其成本，直接通过“虚仓出库单”处理。
案例 2008 年8 月12 日，销售二部的“李勇”以现销的方式向无锡电器公司销售了80 个内存条，不含税销售单价为200 元，同时赠送鼠标10 个，当日仓管部的何佳将货物和赠品全部发出，次日货款到账18,720.00 元，开出增值税专用发票18,720.00 元，经手人为满军
（1）用户何佳登录系统，依次选择【供应链】－【仓存管理】－【领料发货】－【销售出库单－新增】，单击进入出库单新增窗口。根据案例填制单据中相关内容，保存、审核
（2）虚仓出库单：依次选择【供应链】－【仓存管理】－【虚仓管理】－【虚仓出库】，单击进入虚仓出库单新增窗口。根据案例内容填制相关信息后保存、审核

（3）销售发票：用户满军登录系统，依次选择【供应链】－【销售管理】－【销售发票】－【销售发票－新增】，单击进入销售发票新增窗口。通过关联方法填制单据中相关内容，保存、审核
（4）发票审核完成后需要与销售出库单进行钩稽，选择【供应链】－【销售管理】－【销售发票】－【销售发票-维护】，弹出“条件过滤”对话框，单击【确定】，进入“销售发票序时簿”窗口，选中要钩稽的发票，单击【钩稽】，打开“销售发票钩稽”对话框，选择本次参与钩稽的销售发票、费用发票和对应的销售出库单，输入本次的钩稽数量，单击【钩稽】，完成操作（5）完成发票与出库单的钩稽后需要进行出库核算和凭证处理的工作，一般企业会在月末进行出库核算和凭证处理
2.2.2.3 销售退货流程
退货通知单—→红字销售出库单—→红字销售发票
案例 2008 年8 月15 日，辽宁电子厂购买的飞扬牌（中端）电脑中有2 台因质量原因需要退货，当日仓管部的陈鱼将收到退回的货物，财务部于次日给辽宁电子厂退款并开出红字发票价税合计11,466.00 元。
（1）退货通知单：用户葛放登录系统，依次选择【供应链】－【销售管理】－【退货通知】－【退货通知单-新增】进入新增界面，根据案例内容填制单据中相关内容后保存、审核。
（2）红字销售出库单：用户陈鱼登录系统，依次选择【供应链】－【销售管理】－【销售出库】－【销售出库单-新增】进入新增界面，选择红字，通过上面提到的关联方法填制单据中相关内容后保存、审核（3）销售发票：用户贾全进入系统，依次选择【供应链】－【销售管理】－【销售发票】－【销售发票-新增】进入新增界面，选择红字，通过关联方法填制单据中相关内容后保存、审核（4）销