银行信贷业务账务调整的若干规定模版.docx

银行信贷业务账务调整的若干规定信贷管理系统运行已经有 3 年的时间，在运行期间我行对部分信贷业务账务处理进行调整，具体调整内容如下，各支行接到该通知后认 真组织学习，掌握我行信贷业务账务调整的机制，做到减少不必要的错误。一、客户基本资料修改部分。1、客户基本信息数据调整从以前的均要填写账务调整申请书，修改为权限部分下放，以前的客户基本资料支行信贷人员没有权限进行修改，信贷管理系统中对部分权限放开了配置，除客户名称、客户组织机构代码、个人客户名称、客户身份证号码以上信息需要做账务调 整后修改外，其他信息均可以信贷管户人员直接修改。 2、客户基本信息数据修改根据以上情况配置了三类修改方案具体如下：（1）其中一类为备案审核制，即不需要填写账务调整申请书的客户基本资料修改，按照某银行数据标准管理办法要求对基本资料的修改变动进行备案管理，支行将变动数据填报备案表提交总部管理部门（授信管理部），具体备案操作（见附件 1 维护变动数据填报数据标准变动情况备案表）。要求使用备案变动表要有支行行长签字、签章。（2）第二类为正常变动类，该类包括：企业财报正常年度维护等。该部分不需要进行备案即账务调整申请。（3）第三类为需要做账务调整书的变动类，该类包括：对公客户名称、客户组织机构代码；个人客户名称、客户身份证明等，这些资 料的变动需要填报（附件 2 账务调整申请书）。二、业务申请资料修改部分。1、信贷业务申请资料修改按照新系统配置要求，信贷人员对未经提交的信贷业务可进行全部内容的修改。修改完毕后进行支行业务主管的审核授权。信贷业务人员一经业务提交，将不能对提交后的业务做任何修改处理，如出现资料问题需要报待审批节点人员将资料打回补充材料方可修改，并且提交的材料打回后只能修改打回原因内的申请资料，其他资料不得擅自修改。2、业务申请资料修改分两大类，具体修改方案如下：（1）信贷业务未经过信贷人员提交的，可对信贷业务录入资料进行全面的修改，不限于各种要素。（2）信贷业务已经提交上一级审批的，在上一级审核中发现问题打回补充材料的，信贷人员要根据审批意见进行修改，只得改动审批 意见中需要修改的，其他信息部的擅自修改。三、业务受理中修改部分。1、业务申请环节完毕后进入业务受理环节，在该环节中，信贷业务未出账前，可修改合同信息、担保信息等部分信息，当信贷业务已经出账后，只得修改借据信息等要素，当信贷业务已经发放后，任何权限均不得进行擅自修改，有信息要素错误的需要做，当日冲正交易、 隔日冲正交易进行修改。2、信贷业务受理环节中具体修改方案如下：（1）业务受理中信贷人员操作已审批信贷业务未出账前，可对权限范围内的信息进行全面修改，但不能修改申请终结的信息。（2）业务受理已经出账但未发放时，信贷人员可以进行借据内信息修改，但不得再次修改受理提交后的合同信息。（3）业务受理已经放款的，信贷人员不能再进行任何形式的修改， 可以从前台做冲正交易，然后标志变动为放款前。（4）其中冲正交易中不可修改客户名称、客户贷款产品，该种错误只能进行当即收回再次重新办理操作，本规定中的当即收入再次重 新办理表示的是该业务实际的终结，重新办理要重新走全流程，即仍 要上审贷会，在审贷会面谈部分中由支行业务主管对其原因做解释说 明。（5）信贷业务一经发放，不得通过填写账务调整书进行任何形式的调整操作，信贷系统由于对账务调整的谨慎性原则，不支持信贷业务操作性错误的任何形式账务调整，需调整的一律进行前台的当日冲正、隔日冲正、当即收回再次重新办理操作（并且以上三类操作均要填写原因说明，提交信贷管理部门核准）如不填写说明，未核准的， 授信管理部在信贷业务出账授权中有权拒绝该业务出账。