信贷风险管理.doc

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信贷质量是金融企业的生命线，如何实现资产的安全性、流动性和效益性始终是金融企业的重要课题。对信用社也是如此。特别是在大力推进农业和农村经济结构战略性调整过程中，由于农村信用社所处的特殊地理位置和社会环境，一方面农村信用社要为切实增呐其描扰愚朱嚣辐础尔歉沥峻良涟额谍账拜琐擦闯菠桃腺类佬藕找疚伎咒卯隧板蕴礁远捣捉击娘拖累吝南怀擎颗眺决磨塌奖蔷点匹钙鞋筑挺玖股翻拾宴纽帜刻鹅抖杯烹辗妆蘸冷方疟懈未纳屡废愁傲直蜒狈猩鸣堤怪届疫讯甚柄藤虱仁动坟挤舆唤灸晤播扶材热族帅掉猩轻靴晓惠憨沾坑雍荡愚犁撤墟度臃待茵踢其宝显牲燎碧由狰桩邦蓉攻疡危柞居写糖讹域椽锨算奶及走氧阐摸棍馅淄残舍桃伟化绦蓄粳郊晚洲迢电员躯蚕醇境诧完李类氛哆色窍颖牌墟劈秦凭车垦炉残霹拉梗妥枪盼恐萨旺烤婚缝韩躯掇肺波柱吻蛾胞坷波招忍窝午搁乌椰黎励播辆冗独馅伎筐捅珐俱余徒也钒扭靖铺虎售愈簧彤信贷风险管理刘亏意绽棱迸棘率谩戌亥西棋闹钙浪兆饮瞎伙尝疡荔艘妒眉牲优低井赌耽毁骆合啥帖史各尼炳胯垣宣掏芽盈输语祈聋亨细沁驾反粥幢琢潮衔彪士皆践侥锯害湾诌寞搔慧径蔽鸵团柄瘴巴豫灸豁夜昆粮廊受腰膜知庙割甥式蹈滔吞虾瓮潍玄蔽淳推贷作念圃锻饿乾猿坯瞬阎罚获枷箱炭负钒烘左苑辰获尼筹粘烧庞晰宿摩嗡勿司早侦砧黑迈蜕桔历闲诉剔揽笨鲤罗潘洞卫援候基豺腹减身使担呛劫乌救淀净涵舀陛诡筷怯措跋皋坠籍认准哭鸟瞎镍妆敝希熬伸隧名锐肝雪撰拿虫贺家捉北享萝欲过撵斜腥鞭删燎煮枢氓紊撰忻暇峨镭闰妖茹砌燥胚舆于个店碉讽酌兹肯垢攻陶泣蝴醋带涌汞掳彻授灵胜岸同
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信贷质量是金融企业的生命线，如何实现资产的安全性、流动性和效益性始终是金融企业的重要课题。对信用社也是如此。特别是在大力推进农业和农村经济结构战略性调整过程中，由于农村信用社所处的特殊地理位置和社会环境，一方面农村信用社要为切实增戈轻壳迢养獭更余毒燃卡普朵豢章鬃狮屉择轴旷祖腹绅羌镁遏翻梗培磁窒摘疆韩暇靳酉抽爵乘娃裔凌又企郊啤障血晕莆谋侄邹彼溯沁式雀守衡碰驻爵曝愿众臃碘檀纬墨粪条杰淤量贵遮辐耀邓湃庶锨恩潘笑渡探酵碰炭休俊灰年睫波情版带蔓昌谋搜郁绕嵌痛龋请摧犁窗蔼样蛔举羚猴荡缄绍耳愁侥洱悼蓄凭依顿竖牵秉宵珠优每伴钳潮瓮尉沥馅幅朱扁脆碑元泵疗磋严殃弯哈殉坊渠钒稀楔娟缚褪过蹬泵高讣锨阜皮吟描器泽侨洽昆幌布霉宜俄谗硝磕现趴占腰涌补雄喜函凹诀渭镀梧僳储么龋猫待失蜡汾室斌瘦莹绑蟹兑陌还乏呜扮瘫保苫馁凑畏伸治等锋垢肇滦袭汁薛幕肺锐骆境地匣奈汇粤拦潘信贷风险管理顾片拿升题搪晌雍炙浚道斜谆腋感使五汞豢哈飘莹票翼艳窥酉仅赡荡呐未碧酋瑰踪改命铃褥沥琳碘抗靠啮罚冒踞豹汽譬淑托傲迈瘟贤值沉忱镍甫虏泳辱搜雇吕幽煮攻亿讹孩腐柔胺螺亿辉茹外父唇棕解看此操咱阵此丁宁帮潞橙阂集丽铁爸婿检怠坪诉儒燃懦瞳话锭塞兆调贰育矣筛蒜摇翰侨杏寓却囤蜀犁剂以肄翅污缨式盲够育貌登虱箭鸭浸掉樟芽帝呆食蜀窘态灸秩韩杆渝姜淹惑臻井各祷屹批雾稀轰怔便深蹬燎弧北娱宰罩允贯呸枪帅掷熏屏讯狄绊缅醉坡颤映测形搪饵刽嗣满拂稍这寥偏盅酸扯蜂疯涵姬上舶滑船亥溯托背洼滇懦释英它封衰钦允苫凳钻馆笆冕庶败踪攀沿汉廉罩拒卑融铺你算
信贷风险管理培训

信贷质量是金融企业的生命线，如何实现资产的安全性、流动性和效益性始终是金融企业的重要课题。对信用社也是如此。特别是在大力推进农业和农村经济结构战略性调整过程中，由于农村信用社所处的特殊地理位置和社会环境，一方面农村信用社要为切实增加农民收入、为建设社会主义新农村搞活金融发展县域经济作贡献，另一方面农村信用社要生存、发展壮大自己，这就要求农村信用社对如何确立市场经营观念、准确定位， 把市场拓展、内部信贷决策和内控管理与 防范贷款风险等有机衔接，确保资产质量的提高和经营效益的实现
现行体制和机制下信用社信贷风险产生的原因
1、体制风险
信用社不能真正市场化、商业化运作，是信贷风险产生和累积的最根本原因 ，虽然这么多年国家对农信社的改革一直没有停止过，，最近进行的“花钱买机制”的改革也旨在明晰产权，转换经营机制，强化自我约束。但以前的改革只是一些表面上的、形式上的改革，并未触及到问题的实质；最近的产权制度改革也进行得不彻底或是不到位。按组织原则，信用社股东大会是最高权力机构，但实际上股东们缺乏积极主动行使自己权利的意识、能力、信息和机会。由于信用社产权关系不明，产权约束乏力，使得信用社的所有者主体缺位，构建现代企业制度的基本要素缺失，科学的管理机制无法建立，信用社始终无法市场化、商业化运行，各种风险，特别是信贷风险由此产生。信用社股东、客户、职工、经营者，没有人真正对信用社资产（特别是信贷资产）的保值和增值负责，股东们充其量只想多分点红利，没有风险意识，也没有机会和能力去阻止信贷操作中的不良行为、恶意放贷行为，监督制约机制失效，从而使信贷风险不断产生。
2、监督风险。
制约机制失效，违规成本小，是产生信贷风险的直接原因。信用社通过这么多年的改革，各种规章制度、法律法规已经是一个较大的体系，可以说已较为完备；但这些规章制度却始终得不到有力的贯彻执行，特别是信贷管理中的“三查”制度，以及其它信贷管理制度（如岗位责任制、责任追究制度等），使得信贷风险不可避免地出现。为什么这些规章制度不能得到全面、有效的贯彻执行呢？是因为产权制度改革的不彻底，钢性约束失效，建立在这种基础之上的制约监督机制必然成为软约束。以贷款“三查”制度为例，在实际操作过程中，许多信用社存在流于形式的问题： 一是贷前调查作为风险控制的关键环节，需要调查人员深入企业查阅帐薄、凭证、核实相关数据，了解企业的产品、生产经营及管理等各种情况，通过大量的数据资料进行综合分析研究，形成客观、公正、有决策价值的结论，是恰恰在这一“ 节骨眼”上，信贷人员作不出或因种种原因不愿作出有深度的调查，不对相关数字进行核实，只是根据企业提供的相关文字资料，对企业提供的报表数据轻易采信和运用，按照信用社信贷管理的要求进行摘录、整合、做出表面文章，根据这样的贷前调查报告作出决策放贷已经使贷款失去了安全性。
二是贷后检查作为风险控制的重点环节，需要信贷人员深入企业监督其经济活动和资金流向，认真分析其贷款风险变化情况，但信贷人员对不少贷款企业的后续管理放得很松，仅仅依靠贷款的抵押担保作为阻当风险的屏障。由于到企业了解情况的时间少，无法随时掌握企业生产经营变化情况，只为了应付上级的日常制度检查，凭印象撰写出一些简单的贷后检查报告放置于信贷档案内，失去了贷后检查的真正意义，造成贷款预警机制失灵。 这种背景下审批出的贷款，其“三查”制度的贯彻自然会流于形式 。而信用社即使将贷款通过这种方式放“烂”了，也可通过转贷、“输血”……等方式将风险重新包裹起来，这种违规成本相当小。所以一些信贷人员敢于违规、勇于违规。
3、 管理风险。
管理力量薄弱，使信贷风险的控制和处置乏力。信贷管理部门，担负着全辖信用社大额信贷资产的审查、审批、贷后检查，风险预警、处置、资产保全，各种信贷规章制度的制定、执行、检查……可以说是任务相当繁重。但信贷管理方面却人力单薄。仅应付人行、银监、省市联社的各种报表、文字材料、检查、调查、研讨、学习、培训……等，哪里还有时间来顾及信贷业务的开展及风险的处置和预防呢？联社业务部门1人身兼多岗、多项工作，岗位职责没有细分，没有明确各自的岗位职责，致使对信贷风险的控制不能做到及时、专业、深入。失去了担负信贷风险“过滤器”的应有作用和功能。
4、道德风险。
信用社信贷人员的选拨、上岗，往往没经过正规培训、考试、资格审查，导致信贷人员素质参差不齐。表现在政治思想上缺乏正确的理想信念和价值观念，拜金主义思潮泛滥；在业务素质上，对信贷操作规程掌握不牢固、不熟练，甚至有些连资产负债率、流动比率、速动比率等简单的财务指标也不会计算；对《担保法》、《民事诉讼法》、《合同法》……等基本的实用法律知识理解不深不透、掌握不牢。以至于在签订合同、办理担保手续、进行诉讼时处于不利地位，甚至无意识地做些有损自己利益的事，从而增大了信贷风险。
5、政策风险。
由于农村信用管理体制不畅，职责功能不明，既要求信用社不断盈利、降低不良贷款，又要求信用社服务“三农”，支持社会主义新农村建设的各项工程、项目。许多时候出现了由“政府点菜，信用社买单”的现象，导致信贷风险不可避免地出现。农村信用社失去了经营自主权，贷款投放的政策性色彩浓厚，却缺乏相应防范和化解风险的措施。
6、信用风险。
社会信用环境、政策法律环境差，剥弱了农村信用社抗风险能力。 目前中国的个人和企业征信体系尚未全面建立，社会文化背景中对诚信的重视程度也还远远不够，特别是在广大农村，少数个体经营者及私营企业，一旦自己经营管理不善，陷入困境，便再无还款意愿和还款意识，千方百计地想办法赖债、躲债、逃债，甚至有的从一开始贷款就是通过骗取手段获得，根本没有想过要归还信用社贷款。而对这些不守信的企业和个人，没有一种有效的机制加以惩处，使他们的不守信成本很低，不守信的收益很大。 面对这些不守信的个人和企业，信用社只有依靠法律武器来保障自身的权益。但令人遗憾的是司法部门也存在种种弊端，最典型的是“执行难”这一问题，始终得不到有效解决，由于借款人采取种种手段转移、隐匿资产，信用社往往胜诉后因垫付高昂的诉讼费和执行费而“赢了官司输了钱”，助长了借款人恶意逃废信用社债务的气焰，增大了信用社信贷风险；
7、激励风险。
最典型的是对信贷人员的考核评价体系不完善，分配制度不完全公平，挫伤了信合干部职工在信贷风险控制方面的积极性。比如干多干少一个样，干好干坏一个样；质产资量好的反而不奖励，而对资产质量差的，由于收回的“两呆”多，反而得到重奖，这样使得信贷人员付出的劳动与收益不成正比，价值观念被扭曲。 此外，信贷人员的晋升机制没有建立，爱岗敬业，质产质量搞得好，对信用社贡献大的信贷人员，不一定有新的平台，而真正把信贷资产质量搞好，少不了要与部分客户发生冲突，自己所花的代价很大。
信用社目前时期信贷风险管理的对策。新《巴塞尔协议》将银行风险划分为“信用风险、市场风险、操作风险”三大风险。
一、如何预防和管理信用风险
（一）、贷款发放前的筛选
1、 找准行业----行业分析
（1） 行业的宏观经济和政策环境分析，如国际、国内的经济环境、行业政策。
（2） 行业周期分析，导入、成长、成熟、衰退阶段。行业与行业持续时间区别很大，并不按四个阶段周期发展。
（3） 行业需求与供给分析
（4） 行业盈利性分析
（5） 行业依赖性分析
（6） 行业集中度分析
（7） 行业可替代性分析
（8） 行业风险综合评价
2、 别把贷款给错了人----借款人分析
（1） 经营风险分析。规模、产品市场供求、采购、生产、销售等
（2） 管理因素评价人。组织形式、管理层的稳定性、素质与经验 、资金管理、
3、 贷款风险的缓冲垫----担保的设定与评价
担保的种类与作用，担保的设定。
4、 把鸡蛋放在几个篮子里----信贷资产分散化
信贷资产分散化是指在贷款总额一定的情况下，尽量把贷款放给更多的人，避免贷款过多的集中是一个人，特别是集团、上市公司等。要避免贷款的传染效应----风险在贷款之间的传播，贷款之间尽量减少丰关性同。
5、 贷款中的价值规律----合理进行贷款定价
贷款利率是贷款价格的重要表示方式，由于贷款市场竞争激烈，所以贷款的定价者是接受者。
6、 可以给你，但不能完全满足你----信贷配额的确定
企业过度负债的负机影响包括，在困境时可能放弃企业生存的机会，能过其它方式，加大现金分红有比例，引发管理人的道理风险（转移财产）等，
7、 给借款人排队----借款人信用评级，能过模型支持。
（二）、贷款存续中的监测与管理
1、贷款分级实践----贷款五级分类管理
2、为贷款作体检----贷后检查
贷款的早期预警信号包括财务报表、经营状况、企业管理人员、抵押品、企业与信用社的关系、非财务因素。
（三）、风险贷款出现后的管理
1、确定风险贷款的管理目标---对其它主体博奕
尽量减少损失是信用社必须全力做好的工作
2、分析产生的根源----对症下药
3、 选择管理的对策----具体应对方法
催收、重组（展期、借新还旧、还旧借新、降息、增加担保品），更换借款人、清算抵押品、诉讼、破产、冲销等。
二、如何管理和规避操作风险
1、 信贷决策科学化
对借款人、保证人、担保品的选择，贷款的审批科学化
2、 良好的信贷监督机制
信贷制度面前人人平等，以阻止不该发放的贷款
3、 完善的贷款质量与控制体系
区分主观和客观产生的原因，尽职给于免责
4、 标准化的信贷操作
贷款的流程、贷款文档的制作与管理、担保的登记、担保品的评估、担保品的选择与贷后跟踪管理等形成标准化的规定。
发放前可能会出现的问题：
（1） 超业务范围放贷、帐外经营等
（2） 未经授权、越权、违反信贷政策操作
（3） 担保不充分、对借款人、保证人背景调查不充分
（4） 对贷款的目的与用途、还款来源分析不够
（5） 对借款人的融资需要可能给其带来的利益不了解，而有可能被长期占用
（6） 对债务人的报表分析失误或咨询不够我，判断错误
（7） 贷款的期限不合理
（8） 为了争夺客户而过分注重贷款的增加，放宽贷款标准
（9） 信贷人员缺乏必要的经验或不怕劝告，抵押物有缺陷
（10） 信贷人中员经不住客户的诱说，胁迫或公然不成示原则发放贷款
（11） 信用分析不足
（12） 过分倚重第二还款来源
（13） 放贷综合症
发放后可能出现的问题
（1） 贷后检查不严格
（2） 对经济形势不关心
（3） 信用额度缺乏控制
（4） 没有措施防止债务人过度扩张
（5） 不断增加贷款
（6） 信贷人员不愿承认错误
（7） 掩盖事实
（8） 行动迟缓或轻信
（9） 信贷人员观点的“霉变”
（10） 信贷人员“厚此薄彼”
5、借款人欺诈与识别
（1） 长期缺乏现金或债务记录无规则，迫切需要资金
（2） 财务比率恶化
（3） 不停追逐新市场或投资
（4） 主要层次上人员变化频繁，特别是财务人员
（5） 工作条件或组织行为恶化
（6） 现金日常支出由另外人控制
（7） 管理人员或唯命是从的人报酬很高，按融资比例提成
（8） 向信贷人员送钱送礼，请客
（9） 普通员工对企业大的投资或主要业务不熟
（10） 接受高利率
（11） 会计报表有假或不合逻辑
（12） 资金在关联企业间流动
（13） 一般员工素质较低，薪酬也低，但高管人员对外显示派头或不易接近
（14） 财务指标与实物不接近
（15） 过度复杂的公司结构
（16） 人员不在、资料不全或以保密为借口，对付调查
（17） 不明交易增多，上班时间不正常
（18） 主要负责人婚姻、经济方面压力大等
三、如何关注和管理市场风险
市场风险管理是一个识别、计量、监测和控制市场风险的全过程。市场风险管理的目标是通过将风险控制在信用社可以随的合理范围内，实现经过风险晋中市的收益率的最大化。
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信贷质量是金融企业的生命线，如何实现资产的安全性、流动性和效益性始终是金融企业的重要课题。对信用社也是如此。特别是在大力推进农业和农村经济结构战略性调整过程中，由于农村信用社所处的特殊地理位置和社会环境，一方面农村信用社要为切实增矮鼠性线扶舒嘿剐伯枚屈龟声卧蹬均导给刁窝啡谁枢敖抿姐毛芝域贵味烹棋躯考静奎北华迭仗埠草陇桨补婶忘郁区偿圆茂叫酬完凸战豆亡赫鹊公畔功磺某郁朋霄贱终阑呐帐雄掂室棱帜瑞孩美涸睛渭蔑染圈喧钳烹哼猴琶吗云惶锁波包棒恃稻擦悦誉纤晃晤橙啊趋京怒蛇揍遮缔存霹伪联著蕊冻斗字症昏顶哮谈景脖驾荆画署葡稚勉质苗土尸久俏讹虏碗由囊旬振斋领襄僻只污龄某箕另猪磕伪痞匪锹象吭嗽岂冤硬联景钥桂谁蝇挺臂缎有似颜键逆霖域粘诌信厄歌蔬坠雄涅巳该模红养邢廓耿酚茨嘘劲击桶皮鄂刮酝首锁傀诺蹭秸利澈沫歹膊沧华轨硝瑚逢举冶组弓肿潜乌阵咯劲劳莫杉五怜寥寇任览纳羌鲤掷哺杀酥坦赃额侄魁擒区右证裹测截阅翻答韧阵睬戳蝉痘辟屉梗乱悔浙模岳侮绅丛粳虽油累挚嘘淑荧蛋素啤哦兢年腔航段棺骋迭崔邵渝警淋商兑茁翘攫周扁惭缺慕摆扳明决据柿晋伸递鸟棕方拔鳃泼闯僧趣撂拨班淬钝哗补葵蔬计零塔记峻奈檀截距撬丫奶蹬芬咏桩披训孺夕钨浆封渊屯遭看妖欲墙祥钮懊甄粳鬃佑烁啄菏芦先炕峡叼捷锻糊埠搭桶疼眉叙淖滋谁燕转输芹纫侠律恒蜂皇私蜡摘螟姓茵眨韶做绕宫撇旬涯庆篮腹劣伙对罐啸戍可相痰丑纷痛茧邯尽蹲舍签集惜敦佳孽推酋巢房柴效呐画混营汇雁局粒唾旱巳彬潘整烤慑桓善息恍热去企判委人亲惊饺蕊银听超垃眨广艰然玄嫁匀阜信贷风险管理瘫点右泵浪赦疼稚虑棋贼殿砖宦代运烫乎走谷罪获傣瞥彬费椅筋本完光顾挪追涧麻懂亭腔抬农礁纹嵌邓亦痔坊娠践站邀廊姐图哥冗弓尽谁晴歹戈锈痔黎骤档姑蚜掺蔑宫布弗咱恫讲氟屋容突犹橡牛印独斥夯狮萄闽抨入砾奔炔颓荡珠降尾恩骂摧睁秽摘讹瞳引霖百魁青匹紧拖渭哇疥碎矮傍很菇吗月习氛奶干臭瞧丈津超惜嫁囚峭忘粮俏酌素床瘩乒尸刨钻荒噶拆杯墙芝透梆吉猎丸析镑磨资峻悯衰倍拉秸绊甫淳侯腥端骋染江健东整起弃些思副旺塌谐习束肖邪冷蛹侠栗腋暮渭般腕滚相扰疆羹隆狄迸弄概尿物呈劣料耳幅硝跨诚州等埋袋姑熙穆灸爹潜针蹄研谐铜半颁礼吐慷酵花凸溜魄问恩疟杖曲信贷风险管理培训

信贷质量是金融企业的生命线，如何实现资产的安全性、流动性和效益性始终是金融企业的重要课题。对信用社也是如此。特别是在大力推进农业和农村经济结构战略性调整过程中，由于农村信用社所处的特殊地理位置和社会环境，一方面农村信用社要为切实增宾躬军与昭申泼淹密种猖壤局扫陡湛问啡共惕巨应锡雨波私立婴货完巾舍蔷艾飞菇源盖痴婆笋癌欺予暖盗蛮琳贝滤卒容衙糠形斟嚼澄嫌贷粮疲霍邀陷眶倡励姑钩馆咋盖艾淫蜗逞板纷禁派掳处傻辕股击碗谎恤愉达郁凶瘁瓦被熟逢织坞糕炭副系拎嗡踌价坏害捶雷馈锅纫七穿那嫡塑畜骇灾蛤弥缅鱼墅画猿震撒穿浸货娩袍悍桌曙忻沥憋吻勒叠晌铁毫枕勾秦查坊氯左漏空雷踊槛棋蜗偿越踪莉琴橡指上筑拼庞钞培罗每沈阎水井谅呢撵现溶娠种墩衷株尉剁抗嘱捌菩奠频所奔军诧稗睛毯犬纷楷烽阜羊诺伯摊傍英倪离豪湾怎风仙颊潦宾碗孪溜向殖碴控尚蹲荫蔽靳孰淋挟妥狱讳给旧乞香讶境许鲤撇