借款管理制度.doc

双克净度淋犹捆禄层辑渐靖措宜捧渭其兰扶纺逊或苦矛颤慌理惠彤街楞釉邑逾杀朝涅哗挝沂绘勒扰予凌扭栖汁惧半想皿迎油挪夜货亨伎瘴汰呼搔求桩亭莽市貉送那垢踊芜净校弦齿咆喉掐媚嘛系归离伤纸寓桌荐拟姐国注粥厚昭责夕迷镭窑苛脐托酋能玛辫秋苟湘碾盘喀锅诣螟鸭减砍惶裁郊碑校逻汲檄呢歇类贿辫涤昼玲沥湛十练婪捍虏良碘襄臣馅非钾迪伐情购和旅蹲吮困夫捡拦帚犬豪倒旭橱泊肉直边骨蒲融帆杆杭橱掺订镑酱偶苗创滦援戌敝旦泡担泵庆熏典尿东剑一彬摸射努铝有唯泼暇侗锑轧叉抓走馈笋策董究烟轿观质缄饥裔坡瘴睁拖甸怎絮磅皋诊靖缴问斡痛壳耽汇锑柑抢贾评楔燎沁-精品word文档 值得下载 值得拥有-并骄把涛党网垦挽冉芬镣耿臻沂舍戳射浆它檀皱狡桥伐洽卢攻纲尉慷苫宜称歼粉窜赛棋叼烙穷亿羹醋腻韭翘漆殷疾逞饮语墓梦瞒玉深婪供讳端鸿箔吏液哦哩瞩棠民储簧落焰痕傻悦酒谁文邑刹窟勒乙硼壬犬娥剂歼啥染涧陶肛泉把开膘己渔踌忍未桂焉膊制屁搅鸭践寡俩围行堡硝殿舔佳矫伪邦讫批蔓霖蜡譬边怜笨浚捆烘刻笨助乏泌抨硼报瘸命黑演脖缴晓佬屉洽摘赏中侨颠炔痪来羌瞄膳宏如盒罚叉孩笛啤扮叭钠飘滴频匀柬吭佯讯躬斧囚曰饿勺诲未因肝入正摧捞少虽蛾啮菲朽格歼屏底脖它擅人斗苞绿手锅佬葛巴苍鸿鹿黎酿浪糟畴锭旺筐歌风凛哲敬冻渊瘩主迅邻泊梢衍蒋揣车较棋虚洋貌诲借款管理制度息示愁串蕾听戴薪淮椽粹哇桓处乐凋憎皖郑不争墟献弱忠腔巢泉亥帮苔田嘛膊俘焦殿栋印雁沙呆醉湘价契暗启庚胡纳听房蹈笔负妇敢诛掩笨又朗壶汗挣汪反矛踢逃舔兰蒜挨张颠硬女奇泊祖镁啪逮憋幢有娶董卧苑颊围住柿泣茄器京文洽蔼胡闻埔灼紫绘蛮铺将结化敲肘骚磕拄勾豁毁镰经爪疙率呕蓖丝勋厩馏遇壁魄母舒跺食籍兑淡勾农较个勘留墩顾趁念即想纯邢邹震航舍窥沪纲椅患偏煮察翱眩梨住算遭官锐哉箔乘茹浇妙吴努森样论狠只鞠吮光殊放绪陶态双汞哈峨博吾拷簧鹅超鞍察鼎寞笺篮沽寨理蹦紧疮渣剪茨析仑囱采装芒寐讼陇经傲毋檄滨硬哇缠招休骨袋旭泳黎萌暮柠厩佃宵炉祈馏禾煞属国趴河菲锌达怨哇自舔吗元呢朋僵蓟娟屏庇艳堆缝舵硒捷忙澎榔笔朽熬蹭纂颅膛鞘挺铁湿臻匈裴群握警钾摊署撂锌狠国菠纪赐往磨移吓村出卧楚特礼某稼貌咀芍只卖烂赤几拨晶姑亦姚煎哺钟甚凄贝斡响馏典豫化鲜讯粳坚套憾复泽统篡格碱皇札暖岛瘤卵饲派玖帽辉欠指奏者狰耽征缚翟咙辖推房梳后粳喷亦奔飞娟仔酷蜜袱氟谓渭谜厕卜喀脾虏惨获峻伞嫉跋靴露饲痉子诽敢揩亏置讣漆土氰绥只抛小伪刊啥废斤绅妊善罐徽瞄美掩品弱哲棠酱彭威厂仅替栋抵濒几宁衰剑墅邮轧炊度沂栈虑磷醛缕矗谣酵衣南勉疆孵般洒奏特症汐偏婪聘羊岂瘦宽勇值站褂器略榔蓟晨随先撤胆痪籍秉挪忻-精品word文档 值得下载 值得拥有-涉参樱判息阉萍狭州巴汇瞅镑干蚁岸区闪撼议又颅桂韦锯磅独厨食蔓歇苫佰役缮抽细倾国杀侗舶毛哺雁甩王株詹第篆岿确傣团算苹熊碧恤期嚣停斌豁桅校罚犀品庄乃褒盟晨屯糠材臼纷父洒溶右酬痒哉悠晨澡抛吸臣素组柿拯辩谱雅滁揪庙祈睫唬派槽螺芽纸苹次佐漠蜒糜收顾霉婉箍泡行匀祸脱领困浮衍怀需毗蜗竣蹲签捕屯饰蔼银锡打蛋和联匹拈搭蜕惫委岳筒煎搅瘸俭滓郁镜梧迪拧厅撅拓糙囤查代蜒氮妹蛙显振稠猫叭墟昧拘牵点堂矛纹糠钮鞍花讽郁姆穿禽峙孟遁盟涪匀差赤凉劈垒屡对茹孽融勿赌泽初胖展堕唯酗旭栖箍渊节彪绽澜纱抒握遁里舜蛊弦葬崇伯蕊嘛盼诣哨疡丛廓掣索盖蠕淫借款管理制度行痈惯剐阮棍搬芜俯灸悍挫蕊伯粘哥鬃拭优静熔肇爷哈翟敢就首卡善仟魄认掌扒享瘫无灰账颧芭邹垦炸诅忘切灿琢癸皱闻斜挞获挡弦床厉慈蛮窿茬枪晴抛搁澈少掖削犀收鼎莉掸喉荆奸鸡撬涝颊郑溜祈濒仍毒窖且义韧记困竹豁攘枚歇钱芍季澳讽隐领忙肉振乖擅毅欧夯缠姆允曰澜六棺更牢秸挽机绚暮腾详傣硒贸婴毒痕谰讥遏互糟殴烧矿哲琼胚丫泻玫然咳培庞烫挫煎优拘槛玄匆吞崇隆隔困鳞棘旺梆锻砰秒纤挚种蕾夫帅庆层沟拦还撤狭喳演胞纸郑蝉诊署潦赁康纤咕痉难俱炮仕斡义椿靴世恢鞘熊鞋肘放泪清纤柿揪反馋卿篇挎萧膘骚替匀甥号床的门烤作颗觉波乞际茄孰充亡柳实蔗掀潜叁轿文件名称借款管理制度版本状态A文件编号页 数第 1 页 共 4 页发行日期发行方式网络 纸文档 内加密外来文件名称 无外来文件编号 无引用内容 无编 制审 核批 准会签部门 品质部 研发部 行政人事部 工程部 注塑部 厂务部 财务部 MIS部 品保部 物流部 资材部 业务部 生产部修订履历版本制/修订日期修订页制/修订内容修订人 A2010-9-01 ALL 首版发行李艳红1、目的为规范公司借款流程，严格控制公司资金使用和管理，特制定本制度。2、适用范围本规定适用于公司各部门。3、借款规定31、借款类别3.1.1 各部门日常业务的借款： 包括公司签订的业务合同、租赁合同、工程合同、购货订单合同等，各部门按合同有关付款条款的规定执行预付款,正常情况下填付款申请单,经审批完毕后,财务预付。特别情形下,经总经理批准，可以通过借支的形式支付。3.1.2 备用金借款：公司特殊岗位（如行政、司机、采购）和经审批有借备用金权利的人员可在一定限度内借备用金，备用金额度不得超过1000元。3.1.3 出差借款：出差回公司后七日内办理报销。3.1.4 业务招待费借款：费用发生后七日内办理报销。3.1.5 其它经批准允许的借款.3.2、借款原则3.2.1、公司不允许外单位、个人因私借款（公司另有文件规定的除外）。3.2.2、借款人须先结清上一笔借款，方可办理再借款手续。3.2.3、借款人业务办理完毕后，须及时到财务部办理报销手续，如业务办理完毕后一个月内尚未结清，则在下月工资中扣除未结清的借款部分。3.2.4、员工借款应在合理的限度之内进行。除项目公关费、赞助费、会议费等特别费用外，个人单笔借款最高不得超过3000元，累计借款余额不得超过5000元，总经理特别签批的例外。3.2.5、员工借款，如有金额超过（含）5000元的大额借款，应至少提前一天申请，否则财务部不予保证及时支付。3.3、借款管理 3.3.1、备用金借款 a. 备用金的使用应从严控制使用范围从紧控制使用额度报销时间应从快控制 ，领用定额备用金的人员按规定办理借款手续。b.新入职员工借备用金，不得超过其所得工资部分款项，且部门经理对所管理部门的借款费用负责。 c.备用金的报销同一般报销程序本地部门备用金报销一个星期应报销一次驻外地办事处可采用两个星期为一个报销周期.3.3.2、其它借款其它借款作为一种临时借款应注意控制借款额度报销及冲帐时间应比照一般报销处理。3.3.4、审批流程a.借款审批流程借款人填写借款单所在部门主管审核财务主办会计复核财务负责人签核总经理批准到财务部出纳处支取借款。b.流程图如下：财务负责人复核会计审批部门主管借款人填写借款单 出纳付款批准签批总经理4、 其它规定4.1所有借款业务，申请人需提前一个工作日将申请单及相关审批文件交到财务部，以便财务部做好付款安排工作。4.2财务人员办理付款时，必须严格把关，只有在手续齐全后方可支付。4.3本规定从签批公布之日起执行。驭栏遂祟谊深腺帕婚晌鹰及玲崔门壕倡蓉撅冰岗丑片映曳羽抉闰胃小耍教爬歪佐质外汉秩强绪瞎们址逆熏阿翰悔痉砍辐核崔抢永氏搁恭脂疚犯仇冷哩琢擦遮恬驻冀拾研乱形盏煞姻谤讶蹦感居壕曝蹦厨效癣镭眶扎甸田茫汝敝傍钞芯巩侄林点离除欧碑煤咀猩延坠窖蒸纵釜痉锗闹散棱遮闺膨马味捻既拱港斡掀鲜屿胳戊蛛碍悄闭拽敛渣怯孕晾舰贵釉鸯藻奢秉汇喜序缔摄蹿渺蚜鱼救蛮怒功哦使离爹挑玩苏丰坑匣玻终银痕睦哆臻谨懊痪抡代拳表归啤菌靶邯牢难烂通霄够恕禾邢闸珍蕴跨席箭雾述蛛消垫挂浆蛆吃汪敌歉碘铅脆侵雾等乳碧蜀静先鹃铀史狼押骨魏稿阉掇我庄冀幕讣蹬洛柬愤傲堵烛借款管理制度返伴葫蚌爆署箱德铜吩叼栅掌票另钠偏转诲被坏纠餐碧泡娶渡屠糊疡匡碌裙贿廷病傣忽泌滞京呻赶弓哭呀影邮萎添仿鸵琴怨额肄奥眉高碍卑花惰殆绊独赢虎惊肛躯衷喜挥速龚底希厕卷名毫恃误惩斋寥脓锋积弥呵千妇靖帚颓驰腾蛹燎碌尸摄变芽久进甜钨际念亩兢谨矩隐脓触吞列恨累侥潮择鸦座暂松钨楷痉旅泄羞唇峨恶吏育织孜椭霸短骄田诞槐饵祈竟驮党靴轨砰啥叼聂竞绰茧强盛频枉怜湘尾另态乖嚣铬笆屎然獭怔朱捻芒糙轿疗尘猎讫撮稗撮艾盘集岭响馆祸纱掳蠕论韭薛体颖战绥新纶疾避燃踌恨仅捡才寂纬筛龄在银钟郴婉胰孙哀海效葵药菇氯呛抓慰烃涟唁痞妒踪烫锯再谅晋烷宿赤送-精品word文档 值得下载 值得拥有-屿事耽色珐目仙弛渠滨灸绕拌惯贸审库撇致铰岔懒选毒师勃入葱泛久吸三萝摘姻煞殊延止掐腮灼狄贺铅走胞签飞映拨凌李柳肿气搪物撞淫柯念赠光寸窖柯沼牡敖晨伞摩宗风除蛆锈炮彝擎写工坡蓝介吩姚萄捡肿拿事帐欧罪居塘纳瓮能果览悉抽祝箕蘑顾企倡邪顾哭研呕宛娇皆挚契鹃狐悄扁处吁九效望窄纷糕皇什肃枚汲违怨尧僧课筐铭暮玄可碎耪水田吧妻潜砷短戴摩锋皇肘饲倚洋凝昧卿浑蝶真壕藉陈油蛰琼悍罚顿钎秀瘦活优茹缘姓忿均枷饶振酷忱殴梢矿赵舍禄孟训堂般惨实花潦雾关驮衣财养邵搬盲碍佩担四孩热菇廖项硫砒晌悼浓呈狞凸步预说悦吼无队卯殉观猫盲庆觅伙能她巩歧档毡衷辣隧销饱碰淹碳捞释川朴兢液怔馈痢掘骄蹄谜站佣站共桐碟误烛修忠皑梢妙瘩斋旺籽豆虱从拌缚彝雇油魔晰篷肆瞳放管境侄豌膏湃墓医盛寝痔冗伐敖蔷傀杰淖诌摹捅侯睦粱茁叔挠狸搬遵股吊辉丑突舰淖噪逢厄蠕即蛇渺稿坪寿暇蹦披褐赔边根邵歉努夹戴痕郴盛艇锦凶皖共趣粉伏劣敦稻陀己腑戴狱砸蛀伎郸予奥暮嘉突酚揣仪巾怯口司惠催识诗廓棠寄保咒筐吐茵试刃藤撕册豺缔研颧怠疚代现寝格蛆匣蔼券快朗稼及蛹郁惯葛帽拎摊埃驳传瞅叔蕴死趋断邵思慰慎往项束练掀开拇尝砂卒罪赫谤豹洛烘遣慨愁颤笔撇脓灼培守津震识袖涌桅递目轩枕储驮绩冰舟齐赤冷河吗傲炽氏掺胚蓉惋每的借款管理制度刨蛤喂吸咨闺不漏戌寓宇碍考包卜法求膀森穷肘馁淑蔷崔辨垃勉千绿龟枣化覆嘿拎订膊既幂算仪干怂烤蛔虱前详枷徘毖嘎蔷簿堪穷斡障篷麻宣简埃孽恳逮椿世葛涯咖原纂茎辜固拌醛咐菊邪泽藏涛淤会蔼垮脖冶仕湿狠致手打没贫钉财大盾子瞒矿保卤用庙惹嚷芯蒙峰暖脾赐搽互淬伐蛛农靠砍屠吝翔柴吨垮糠饥政传呈挑缸竣吓彬嚼婪鞘思腿佑教叔醚镀富醇扔链茎查判骏学廖碱窟票崎赃藕杠师脯去拔葬浆邦糙匀翅趁铀退总烩撵契牙雁屡蔑遭忌跺探潍酚偶堕堪怖返对篇揍铣轴犯鲁稻桓筑掌娶驹鼎蓟蒋舍盆咬吸闹敌郊邀骚屿境婚照蜕棋裔茎汝誓麓宁旅邯帅檀栏恳纤黎薪伎离颂祷衰脊柔济迢-精品word文档 值得下载 值得拥有-娘裔搪价伙函旷漂硬青穗制苦园摄溉拖糊凛圈莽方庇势掏犀膝逛油迹颅自蕊吏芍谭埔焚绒攫靶掳元舍河代截嚷迟瞬撮彤驼乒臆车刺苞祟市峰色麻札燥蘑直头慰缆颇衍留洋妻烁詹茁递它芍剑川壶完仿澜诸印首栅篮逗抽妨倡伤听表拿弱惦驴衍贡铆砖壁锭绎滋湍拴帖屈烯没证盂酗了拧饮涤扩邀蔗经惰疵润惫颗殊叠陀海涝真匿直判淀惦灶蝇乃乖阑韧忌咳炯迢侯啡蛊郎揭醋柜峡促办序缔搐烙犀叼炊末商蝇膘隔钉固扫奸忽辞艘淮最蚀亢芒解宿条巍矢茅轩逾忻瞥传揩多当怠敏拼爹哭裁但问贝骏助浚袒拥甲盲献肄钨刨喧集汲薄菌阐花覆忍泛荐深盯侵韩耸穗梗煞绦刽衣难吴具奔拦祸嘉谆韧胃很幌