仓储部盘点管理办法.doc

.盘点管理办法 文件编号： BM/SC - 01 编制部门： 生产部（仓储部） 复 核： 审 核： 审 批： 2015年7月1日发布 2015年7月1日执行运城生产工厂仓储部盘点管理办法1目的 为加强原材料、半成品、产成品等公司物料的仓储管理，保障公司仓储物料资产的安全性、完整性、准确性，并及时、真实地反映仓储物料的库存状况，确保仓储物料盘点的正确性，使物料的盘点更加规范化、制度化。为企业采购、生产、库存成本控制提供准确依据，根据实际情况，特制定本办法。2适用范围 本办法适用于木业运城工厂所有原辅材料、半成品、产成品、生产设备工具等企业物资的仓储管理。3 盘点方式3.1定期盘点 月末盘点由仓储部负责组织各仓库在每月月底进行定期盘点，财务部门负责监督稽核。其他各业务部门需协助配合。 年终盘点年终节假日放假前，由仓储部负责组织进行年终大盘点，财务部门负责监督稽核。其他各业务部门需协助配合。3.2不定期盘点 不定期盘点由各仓库自行组织安排。原则上要求对当日有出入库记录的每种物料都要进行盘点并与ERP系统库存进行核对。4 盘点方法及操作注意事项4.1盘点采用实盘实点的方式，严禁用目测估计货品数量；4.2盘点时应注意货品码放，盘点后及时对货品进行整理，保持货品原来的货位或摆放顺序；4.3盘点人需严格遵守盘点流程，对所负责区域内所有货品进行全面细致的清点并做好相应的记录；4.4盘点过程中注意保管好“盘点表”，保持盘点表的干净整洁，字迹清晰明确。避免破损或遗失。5人员安排及分工5.1人员安排 仓储部门应做好盘点工作的人员安排，需要其他部门协助的应提前与其部门负责人进行沟通安排，确保盘点工作能及时有效的完成。5.2人员分工初盘人：负责盘点过程中货品的确认及清点、正确记录盘点表，将盘点数据记录在“盘点数量”一栏；复盘人：初盘完成后，由复盘人负责对初盘数据有差异的货品进行复盘。将复盘数据记录在“复盘数量”一栏；稽核人：盘点过程中应由财务指定的稽核人员对盘点过程进行监督、对所盘货品数量、已盘点货品数量进行稽核；查核人：复盘结束确定最终差异项后，由查核人对差异项进行账目核对，查找差异原因。6 盘点前准备工作6.1盘点前各仓库应及时整理库存货品，所有货品务必入库记账，分区分类整齐码放。（特殊情况不能及时处理的需提前报备，不参与本次盘点。）6.2对库内所有货品进行整理整顿，要求品名库位标示清楚规范。未开封整箱货品品名、规格、数量标示明确，方便盘点。6.3盘点前各类手工单据应及时录入ERP系统，系统当月所有单据需审核完毕，所有账务需处理完毕。6.4盘点前应及时打印盘点表，表格样式参考附表一样式。7 盘点作业流程7.1初盘盘点人准备相关盘点用品及盘点表（盘点表一式两份，一份由盘点人填写，一份由监盘人填写）；根据部门主管的安排对所负责的物料仓库进行盘点；货架存储类产品按货架货位号依次进行盘点，盘点应遵循先零后整的原则进行，相同产品的整箱存货最后盘点；托盘堆垛存储的产品按货品摆放位置依次盘点。货品清点完成确定无误后，在盘点表内“实盘数”一栏准确记录盘点数。整箱货品如有外箱破裂、未封箱或其他异常情况时需对箱内货品进行认真清点，清点完成确定无误后进行重新封箱并标示清楚产品名称、规格、数量。 盘点过程中如发现货品储位、名称错误，货品混装等需及时记录，盘点结束后及时更换标示。针对有产品保质期的货品，盘点时应注意产品是否临近保质期或已过期，异常情况需认真填写备注。盘点人务必认真清点负责区域内所有货品，防止漏盘错盘。初盘完成后，盘点人，监盘人在两份盘点表上签字确认。一份仓储部留存，一份财务留存。盘点完成后财务人员将盘点数据录入ERP系统录进行核对，在盘点表中标明差异项并在“盘点差异”栏中记录差异数据。7.2复盘初盘数据与系统库存数据核对结束后，由复盘人对盘点差异项进行复盘。复盘人需对差异项进行重新清点，如初盘数量正确，则应重点查找是否产品货位错误、产品标示有误、货品混装等原因。如初盘数量有误则在“复盘数量”栏记录正确数据。如两次盘点数量、系统库存三者均不一致，则需要进行再次清点。初盘所有差异数据都需要经过复盘盘点；复盘完成后，确定最终差异项，由复盘人签字确认并将盘点表交给查核人。7.3查核查核人员根据初盘、复盘数据及差异数量进行账目核对，进一步找出差异原因并在相应位置标明。查核工作完成后由财务人员将最终盘点数据录入到ERP系统，并做出盘盈盘亏调整。7.4稽核稽核人员有权监督各项盘点工作且可自行抽查盘点；仓库人员应积极配合稽核人员工作；稽核工作可根据需要在仓库进行初盘、复盘、查核的过程中或结束之后进行；8盘点表审核确认与数据调整初盘、复盘表需由相关责任人进行签字确认，并交仓储部和财务部各留存一份。最终差异项需由各仓库库管查找差异原因。盘盈盘亏调整需经公司领导批准后方可进行。9盘点总结及报告 根据盘点情况及盘点结果及时作出盘点总结报告。盘点总结报告需要对本次盘点结果、初盘情况、复盘情况、盘点差异原因分析以及今后的工作改善措施等作出详细说明。5.0 附件表格附表一： 2015年x月xx库月度盘点表 日期： 附表二：精选范本