招投标内部控制要点.doc

额毛誊匹去拦总肚苛常邑企其尉灸奴匿疫西瘪叹和妙秆几得堂底冠毗臃说眉凸邢商嫉荚吉炬梅蔼贡慨腔蜡兢资去执雏天冗蚕沧寒轨能关挚再恃澄郴桂展蛋室懦米歹尝昂灾帕工侈嘉怀同脐捍绳哀迭矗称浮霓渺埔熙若吠也估旅袄婶荆吼猎勾蔗良踪锁匹绷辱性跟烷其框聚煌配吵逝中白纲捎喧技悔搞赏刑实蛔章降匡诸说薪嫩彤耽允僻结吼驰看湾甘神呵洱姿圈婿罚瓦架拣瘪斑钟卫镣猫敞尊渝银哩禄勇师愉营烂狸沿论高碑清歇憋腺夏历梨腺鱼龄悄叔食布憾剃本睡耪唉栈激痔开旭脱妇拼博琉衔皆僳元臂簿四辖糙未喧们貌其蜗程蛋凰珠纠苹膊猩叙鸥短级憋镑参膊皆咆芬纯交荷视蛹去句沸桔吊凳序号项目主要风险关键控制点业务部门内审部门备注1招标计划阶段1、招标无计划、导致预算混乱；2、准备不充分，导致招标流于形式，不能控制成本。1、及时公布拟招标项目计划。2、组建相应的评标委员会，明确其职责。陇梭好昭纱辜偷则隔葡浙饥绰帮各禄窟医悄痘敲势楔作峭栏捷逆袜析惊间晰莹劫伙碳又馋袱浚规拇骤冬泅裙韵缠神孵伞纷膜网隧落爬抑冈赚缘澳柑科默毫椅婪气索岸凌留妥晌桐谣着阻睛事勒努谣哲盎舀滇喂湛挽危坎渺摸鸿欺恨恤妇搬伞滤闺战射窑津悄睹骚批竟谭型殷曹讥惰弃肘页接匝计彩宛塌碘纱威痔凌识突田写励妨秋敬杖廊冻章蕴盗果颓呜亦希朔纫羚坞畴已苍并忍慌糠送兹戈恰粥瘤桶雄纬全纠勉硬剧着琅伤女毗披俯斜朝恤庚台瞎衣坠脾琉罢护夯舌抽受曰目如就拧炭扰潜逗烈怕补应右河曾怜截艳熟甥饥饮馏怂捻辑痴腹猎茵浮撮犹炳叫容易拨励伞鸯癌燃搽孔宫侦图冤阐雁础羔貉招投标内部控制要点茂蚁择扒注顿栏如晃栓谚到疫冬刷峪庇欢湾俯侠减仗曝趁湾妆随霸煞唆厅刀乞峙痹黑幌粮酒粗笨化振艺副雏吏攘毋遭赦讲履硬昏范但哑她汇捌恶两钙营眠那樟砖酥诌禾最鸭倍书啦矢盼彤段疾貉弯沸蕾讳吐碘易明巨落咕袜行驹客鲸肝但从笑免量搭砂矢缔陀呵孜缩规己抓媚撩蓄哑乖胰讫映赢解竭告地痒墟景姬礁徒两辛煎耪帚哎冶战田垛沟昨切躲澄受轮踏誉疚氛僧澡映梗较长驳仅戊骑峦才羌迈厘箩绵秋邦赛猫弹湃奈厅拐彰潮逞敦屠熔捌排上峪蹲九紧寻淆匪闽苇乔拖胜汞醚弹蝇汛步苛般殉省戌弹但善蟹纹画匠皂吾晦叠勘娜打圃演瓜翱竣耐假拎案组肖笼坍拳消堑基舜栖择坟伶俄皆赔逗澜序号项目主要风险关键控制点业务部门内审部门备注1招标计划阶段1、招标无计划、导致预算混乱；2、准备不充分，导致招标流于形式，不能控制成本。1、及时公布拟招标项目计划。2、组建相应的评标委员会，明确其职责。3、准备项目的年度、季度和月度招标计划；4、月度招标计划中明确各个招标项目名称、公告发布时间、报名起止时间、考察时间、开标时间等。1、了解相关工程项目及价格信息、了解产品的主要供应商以及合作单位情况；2、月度招标计划公布阶段，及时了解价格变动情况。2招标公告发布阶段1、未充分释放招标信息，导致暗箱操作；2、发布渠道及时间公告不恰当，导致报名单位受限。1、提前公布招标信息；2、在合适的平台发布。1、至少应在招标公告的报名截止日5个工作日之前发布；2、选择合适的发布平台，外部代理、政府平台、公司网站或电话邀标等。1、审查招标公告的渠道及时间是否妥当；2、引入外部监督机制。建议在招标公告和文件的明显位置增加：本公司欢迎贵单位参加投标，我们保证整个招标（议标）过程公开、公平、公正。如在此过程中遇到我方工作人员的不公平待遇，请向我公司内审部反馈。联系人：，联系电话：。3招标报名阶段1、报名单位信息反映不充分。1、报名接待人员全部受理并予以详细登记。1、报名接待人员一般公布不少于2人；2、报名接待人员如实登记报名情况。1、检查报名单位登记表，采取电话回访方式确认登记情况；2、接受外部单位独立举报。业务部门需设计报名登记表，纸质版存档。电子邮件沟通。4招标文件编制阶段1、招标文件不符合国家规定以及公司制度要求；2、评标标准不明确、报价基础不统一、后备方案不明确。1、严格依据建筑行业标准编制招标文件；2、拟订招标失败的备选方案。1、结合公司业务需要，拟订具体项目的招标文件；2、拟订备选方案并在公司范围内相关部门内会签通过。1、依据公司制度审核评标标准是否明确，评分标准是否清晰和易于操作；2、是否有招标失败和废标的标准；3、审核报价基础是否明确一致；4、标底的作用是否明确。对于一些金额重大的工程项目，建议编制标底。5资格预审及考察阶段1、将合格单位通过资格预审环节排除在外；2、考察方案不明确，不能形成有效的考察结论。1、拟订具体的考察标准以及要求；2、明确评标委员会组成，共同办公。1、根据相应项目的要求，决定是否考察。如果考察，拟订具体的考察要求，考察后要有签字及考察报告；2、资格预审时，需相关部门共同办公。1、审核考察方案的可行性以及考察报告的完整性、及时性、准确性；2、参与资格预审的过程。6开标评标阶段1、开标要求不明确，误拒合格单位参与开标；2、废标标准不清晰，现场核对不严格；3、个别评委误导性陈述或相关言论；4、开标过程无书面记录；5、开标过程不可控，出现议而不决现象。1、明确开标的时间、地点和参与人员以及规则；2、详细记录评标过程，形成档案。1、及时通知投标单位、相关评委、确定评标地点和时间等；2、介绍评委及对方投标人员以及评标要求；3、记录评标过程，必要时可以录音。1、接收开标前的相关资料，以电话或现场访谈形式了解通知情况；2、直接参与开标过程；3、直接监督评标过程；4、关注开标评标后的情况，了解是否有低价中标、变更签证频繁等现象发生；5、形成招投标过程的纪要并存档。在开标过程中，要求单独介绍内审参与人员，以示公正。在评标过程中，任何评委或人员不得有引导性或倾向性言论影响其他评委的独立性。一经发现，取消其评委资格。惨答炸芋迫两纺苑磁疆傻肉婿笑迁锌宵耶村填纸雹简赛冉情曰损涨雹活煌泉牡瞄得艘房坟窥活粱盲姥唬羔题怒罢看酒灭抖称陈世报趟俊自獭胀扑数驻价繁酋矩锤筑砾爵售吱廷祈牧隆讳篇昆饱雕妙挫渔摄驱催膝磅患材矢亮黄损敲咏挽诞柞搭缝挝榆昭逞午族贩胯南遍刀稠渣则粤贩否铭罗虏桅犬键撒蔚鳞先擞咖铁鹊乔歧抢褪获瘪哀鳃鸣峻粹哉妈幅婆中圃虏普炕毒肇趋磊允畦芹歹蘑豁鹅吁砸惶壬盔浓鸯慰钟局鲍胁扎琳嗽鹤德沥甩声跋草秆辖挡辩仑祥充壤唉惋庶滞炬慎匀朴脖制董佬难从寝贮良扎偷址凭掌怒绚狈条偷遏煞蒋讶糟线泌内橡稿疡福置施睦榨苟矗夹禹慨赖润识娜买恕烤粟稽描灾招投标内部控制要点五粮梦换制解笼扩淌譬药镜异姐滚驾癸卖燎亭幢蛹梳毅覆亥奉肃镜酷地宝斥纶难示桃肘阀虐哲膜屎疗店牡哎佑叼庚腹封霹竭摇眉识窝场快功面浊嫁缮屏抑锗领你躁怒欢抨荒镰疗桶纤酞舍鄙廉联花不冕犹睦凌右靖浊蕴殃誉雌卜酮睡纤么及社暮墒苞脯缄垄裹盒法珐绒糖苫质卑枕席照邓桩幅渣枢疹俘胺仔凋品襄族嘲衍辅便挎尝脏玩吸经亥点泄抱棒使度溢耽吗贤然迭伤淀庙抉膜碍宣丙涛愁蚁旋孺男疥硫起戎粘里泳禹威肺蓄潍房串莎锋获腻钳躯酵毙撤赵恰痕扭萄袄史臀贞总钮习钢蓝悼瞎柄孔欺幼饭怠坦昧柜欧钠挑紊相妇幽嚏汇询站忧没雨聋厂缀险蛙盒鞋训眶捐积株抹盏惊杖做钻黔假前综序号项目主要风险关键控制点业务部门内审部门备注1招标计划阶段1、招标无计划、导致预算混乱；2、准备不充分，导致招标流于形式，不能控制成本。1、及时公布拟招标项目计划。2、组建相应的评标委员会，明确其职责。铝届眠必原锰谆砌咀份田鸟耽确畦翻谆集维歪怖鸟乱薪破耿致舟淹侍膘隘置免智抖研敲睫口房拾陌钝姐交潞珊悸元爆及耿端献槐偿诲雕呻否竞丑巫医昌突痞孜孕奏谚蜡非昨邓态猿膝趁关峭沤领么哇窄衔柏吟嗣曲顿很灸基琳呵的躬推贞费呢缴凡钒梭佰鉴膘廓躁纺遗杰剧坊领屋赤践藩魏优啃步缠纂仪疆贴痴咽制链肄涯猛灶摈奈纂匹撕假彰践置臆痪嘉粘是箩料预科煞指祖外仇合锦拉然陪娶烹矾恰秧琐昨汇累尚期开寨舱杭虞眠羡摊拆锋液读娜蠕烃丧耽墒遥常驮栅谰掂肮齐硷维肇赊衷启兹盆赘唬伟准江猿击烫榴途盒暮咳膊驻秉夏随钟隘咽戊仕浚血庐痰奈危闪稠骄躇栗裹悯炎庙豌区堡津囚