财务部主要工作日程表.doc

哈尔滨中远哈飞物流有限公司
HARBIN COSCO HAFEI LOGISTICS CO,.LTD.

财务部主要工作日程表
日 期
工 作 内 容
相 关 要 求
１日
用友软件凭证编号录入
①查看上月末最后一张现金、银行、转账凭证号。　　　　　　　　　　　　　 ②填制本月第一张现金、银行、转账凭证号，与上月连续。
2日
成本费用明细表
①编制产前部部门费用明细表。 ②编制整车部部门费用明细表。 ③编制网点科部门费用明细表。 ④报财务部主管科长核对。
３日
编制业务统计表
①各主管会计统计上月业务数据。 ②财务部主管科长填制业务统计表。 ③报财务总监审阅后上报。
生成“哈飞商品车核（结）算单”，编制“月度哈飞商品车运输收入、成本明细表”
①主管会计录入价格后生成“核（结）算单”。 ②非主管此业务会计进行交叉复核。 ③财务部副部长进行审核，并签署意见。 ④编制“哈飞商品车运输收入、成本明细表”报财务总监。
４日
上月损益结转、记账、结账
①各主管会计、出纳员对自己经手的凭证认真自查。 ②将已审核凭证记账。　　　　　　 ③转账定义、生成、审核及记账。　 ④试算并对账。　　　　　　　　　 ⑤结账。　　　　　　　　　　 ⑥数据备份。
4—5日
财务快报分析表
①各主管会计上报财务快报分析基础数据。 ②财务部主管科长汇总分析后填制财务快报分析报表。 　 　　　　 ③报财务总监审阅后上报。
4—8日
与承运商核对运费
①打印出一式三份“核（结）算单（车队）”。 ②通知承运商领取“核（结）算单（车队）”、“运费核对确认表”，做好交接记录。 ③承运商返回“核（结）算单（车队）”、“运费核对确认表”。 ④主管会计将承运商核对情况报告财务部副部长，数据核对不一致的，财务部副部长负责组织及时查明原因，进行处理。
8—9日
资金快报
①汇总各主管会计数据。 ②财务部主管科长填正式分析报表。 　 ③报财务总监审阅后上报。
运费快报
①汇总各主管会计数据。 ②财务部主管科长填制正式分析报表。 　 ③报财务总监审阅后上报。
7日
月度财务会计报表
①财务部主管科长编制月度财务会计报表及相关附表，进行经济活动分析，撰写财务情况说明书。 　 ②报财务总监审阅后上报。
编制应收账款回收情况表
①各主管会计分别编制各自应收账款情况表。 ②财务部业务主管汇总应收账款情况表并形成书面分析报告。 ③经财务部副部长审核并提出相应意见与建议后，报财务总监、整车部部长、产前部部长及网点科。

10日

10日

承运商发票返回情况
①主管会计在每月4—10日收取承运商发票，严格审核并做好登记。 ②主管会计在10日前编制“承运商发票返回情况表”。 ③将“承运商发票返回情况表”及发票报财务部副部长审核。 ④经财务部副部长签署意见后，上述报表报财务总监。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　⑤财务部主管科长在纳税申报和整理会计凭证时，对发票进行复核。发现问题及时通报财务部副部长、主管会计处理。
重点税源表
①财务部主管科长依据上月财务会计报表填制重点税源表。 ②报财务总监审核。 ③上报税务局（地税）。
纳税申报表
①财务部主管科长依据上月财务会计报表填制纳税申报表。 ②报财务总监审核。 ③上报税务局（地税）。
哈飞商品车交接验收单未回单明细表
①与整车部调度科计划员交接上月“哈飞商品车交接验收单”及核结算单，并做好交接记录。 ②通过交接发现未返的“哈飞商品车交接验收单”及核（结）算单。 ③填制未回单明细表。 ④经财务部副部长审核并签署意见后，报财务总监。
１０—２０日
核对银行存款明细账，编制“银行存款余额调节表”
①指定的会计人员根据银行日记账和银行对账单核对银行存款账目。 ②编制“银行存款余额调节表”。 ③银行出纳员复核。 ④财务部副部长审核，并组织对未达账项查明原因，及时处理，对于金额五万元以上、未达时间一个月以上的款项及其他重要事项，立即报告财务总监。
15日
用友公司对软件使用情况检查
①协助用友公司维护人员检查服务器安全措施及备份情况。 ②协助用友公司维护人员检查客户端安全措施及使用情况。 ③协助用友公司维护人员检查账务处理情况，解决工作中遇到的问题。 ④用友公司出具《巡检报告》，对软件运用情况提出合理化建议。 ⑤上述工作由系统维护员在财务部副部长（即系统管理员）的领导下组织实施，工作中发现问题，及时向财务部副部长、财务总监汇报。
２３日—24日
编制快报基础数据表
①主管会计各自编制基础数据表。 ②审核并签字。 ③报财务部主管科长。
26日
财务快报
①财务部主管科长汇总各主管会计数据，填制财务快报。 ②报财务总监审阅后上报。 　
２７日
对已收齐交接单、问题单生成结算单、问题单明细表，并做账务处理
①根据已收齐交接单对应的核（结）算单生成结算单。 ②根据整车部计调科提供的问题单，生成问题单明细表。 ③主管会计根据结算单、问题单明细表进行账务处理。 ④报财务部副部长审核。　　　　　　　　　　　⑤出现问题单和交接单丢失情况的，填制“问题单审批表”、“交接单丢失审批表”，履行完备审批手续。
２８日—３０日
报送下月“月份企业现金计划申请表”
①主管人员根据实际情况填制下月“月份企业现金计划申请表”。 ②财务副部长审核。 ③银行出纳员报送银行。
30日
全月凭证录入数据及相关账务核对
①对电算化记账凭证和原始凭证进行核对，确保会计数据账务处理正确、合法、完整。 ②核对会计凭证种类、摘要是否规范，运用会计科目是否合理，借贷是否平衡。 ③核对科目余额表及明细账，对于科目非正常方向、金额的，要及时查明原因，经请示财务部副部长（重大事项请示财务总监）后处理。 ④制单人员、出纳人员和审核人员按各自分工、权限开展工作。
不定期检查（至少每月一次）
货币资金管理检查
①现金出纳员、银行出纳员依据“货币资金管理检查表”逐项自查。 ②财务部副部长进行抽查或检查并签署意见。 ③报财务总监。
不定期检查（至少每月一次）
哈飞商品车交接单、核（结）算明细单与应收账款余额核对情况
①主管会计逐笔登记已返回交接单对应结算单的金额和未返交接单对应的结算单金额。 ②填制“哈飞商品车交接单、核（结）算明细单与应收账款余额核对情况表”。 ③财务部副部长审核，并签署意见。 ④报财务总监。

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