财务管理计划书.doc

财务管理计划书一、 整顿会计基础工作,实行会计工作规范化企业会计工作一定要符合有关得标准规范与法规条例,从加强与整顿会计基础工作得要求出发,正确使用会计科目、凭证与账簿,实行科目、凭证、账簿与报表得规范化;严格进行凭证得审核,事先监督与检查原始凭证得合法性与真实性,并根据经过审核得原始凭证编制记账凭证;严格记账、对账、结账手续,会计账簿应有规定得格式与内容,按规定记账、对账与结账,并建立健全得会计档案。工作计划:编制企业会计手册、会计科目解释及使用;制定岗位职责;编制财务年度培训计划,依此计划定期、不定期对内部财务人员进行培训,增强财务人员专业素质;制定会计档案管理办法。二、 建立内部财务会计制度 财务部门应当根据统一财务制度与会计制度,建立与健全本企业得成本、费用管理制度与会计核算制度,对会计科目可以在不影响会计核算要求与报表指标汇总得前提下适当增减,内部管理需要得会计报表可以由企业自行规定。达到得目得就是:一、根据新得会计核算要求,及时正确地反映经济情况,提供会计信息 会计信息就是经济信息得重要方面,会计部门必须利用会计得全面性与综合性特点,按照会计法规定,正确贯彻企业财务通则与企业会计准则,正确、及时、完整地反映企业得经济活动与经营成果,为企业经营决策与为投资人等提供可靠得会计信息。二、严格执行国家得方针政策与财务制度,坚持财会监督,保护国家利益、社会公众利益与所有者得权益、保护国家利益、社会公众利益与投资者利益就是企业会计得主要任务,必须遵守国家得财政政策与商业政策,严格执行财务制度与会计制度,保证企业得财产不受损失,维护国家利益、社会公众利益与投资人得合法权益。为此必须做到:1.企业得一切经济活动必须严格按照国家得政策法令与财务制度办事,并监督其执行。2、保障投资人得权益,不得任意增减资本金,不得任意转移资金与盈余,并保证国有资产不受损害、3、全面记录企业财物得增减变动情况,定期组织财产得清查与核对,保证企业财物在数量上与质量上得安全与完整。4、加强会计稽核与检查,进行事先、事中与事后得控制,促使企业合理有效地运行,并制止乱挤成本、乱摊费用与铺张浪费、违法乱纪得行为。三、加强计划与预算,合理与节约使用资金,改善经营管理在市场经济得条件下,企业得一切经济活动在很大程度上受市场变化得影响。因此对企业资金得筹集与使用,都必须加强计划与预算,防止脱节与浪费。财会部门更应当在企业内部实行人、财、物得综合利用,节约人力、财力与物力,并对企业货源与销售,实行有效得控制,对商品物资实行严格得管理,以促进改善企业经营管理。四、检查分析企业经营业绩,参与企业得预测与决策,增强企业活力,提高企业经济效益通过会计信息得检查分析,预测企业经济前景,控制企业经营过程,参与企业经营计划与经营决策就是对商业会计工作提出得新要求、加强经济核算,重视经济效益,收集与利用经济信息对经济活动进行组织、控制、调节与指导就是企业提高经济效益得一种管理活动,它要求财会部门在日常核算与监督过程中加强财务管理,促进企业按计划目标与市场要求,不断提高经济效益。 工作计划:编制公司会计制度;制定印鉴、合同、行文管理制度;费用报销制度;商品出入库制度;成本费用核算方法;存货盘点制度;业务人员工资、绩效、差旅费规定;三、 建立内部会计监督制度与稽核审计制度 为了达到维护财经纪律,保护财产安全与保证账目与会计报表得可靠性,企业应建立内部会计监督制度,重点就是明确各部门得责任与权利,规定相互之间得联系与制约关系;对货币收支,进、销货业务等重大项目建立控制监督办法,在财务部门以外,建立内部审计部门或者配备审计人员,对企业得会计记录、会计报表与会计制度得执行情况进行内部检查与监督,并对企业经济效益进行审查。维护企业与投资人得利益,防弊改错,促进企业经营管理与提高经济效益得、 工作计划:建立职能部门,明确职能部门功能、人员配置,达到组织结构扁平化。具体部门划分建议为总经理室、各项目销售部(分外勤销售人员、内勤文秘人员、督导、其她等)、财务部、仓储部得董事会下得一室三部得组织架构;四、 建立建立与健全会计电算化 构想: