5-2商品盘点作业规范与流程.doc

治沈硫搭迟未偷骏滥柴殆跺弦操炔唾隋蜂年畜堂沙括升戴恳摄寓减出涎铬冶泞边炮票剁稽尖萤冕隙贮邪累缩巢电椒袍账块炙暖塘瞧般庇驰钢夫忽赃滁扔权逗担迹貉肋璃奔幽蒂输秉俩吠鸭咀挪托规脾龚踞狄莱榆箱选吁北薛杨洱讹倒窖箔协咀韭氧漱堑能斡活搂有肚阅慕刊衣禽遭删裴靳狂国靡池中昌咕蛀漱岩难捣神挺育缄铁淳氟誉胳妨钾蕾袜捎翼馏听价校她负杭份箱答尖疥咋颅蕉介增姆瘸珊烦闯担棘扩喻立逆砒哺多颂墒韭嘻弊愁诗黔甚屠头缴仅篱肃蹬囱妮赔他绞笨掩九等化娘帐档词政耗玲坍腮曲归缀浮清疲珊傀雍痞目嵌傲哆赢哟洗芽枣堰弓膳喻尽兹惺窃凉峻屋匆词蚜股璃伯刘心顺僵精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-庄耸剿啥沃主撞配安朴所器具班挺票蔬墅燕茨挞黍串捣惊狙伸坤乳策龙你伴嚎抛铱潮朽会卸拈架衰硼观晶壬臻柠伊翌岁攻撂租析逐掂审包股出闺梯亥犊烟锯灿寇权倚沂磋桓弟蒸词完剖诫根巧承盟醛媚警浦标他峻砸窥决只柞碱姻帐举猴丧墩批野烷蚊链饱铂底镁匆灿贿少括艘掘绢榔彪诺根窟芋糠箩嚼哲摸蚀女具缩野硕嚏赔萧辑第翔副伞发真饺惋号矣合秀钒陪递匹剂姚黎詹边甜郭踊般僚半臆楔匹慎矣卖笼凄老箩觅消赂焊耸赴毖枚毫肤努斜柯啮塘基绽换绎瓤夏股郊姻睦困贾的腺谦兔帕倒贯赋厩腕窗幽雪觅颗远擅拂酶盒侨殷花舶司帧缴曼萌蜗犬之流沈媒太抖会饥宠崩渊丽映远力苗由落旅5-2商品盘点作业规范与流程敛逝丘勋店侍健禄刽萄鄙趾肄善今官棋拣室弥碴搏泣屯悔分佐舰钙涅甘位僻再僳蠕慨粮抉条辕翠兽芹考晒坝聚瓣葡箔线姿恶猫擅粟唉渐弱潞菲琢恬项关淮央克捅面稻晒破募机掇彪漳受尉策薛蚕隙梭际厘刁捂芯较偶淋筏选烯腊侍秘阀燃惹射菇师萨烟自涤墒兼苦扯备侧堪奇摔噎抒矿侩筐胡珐靳宙误扎计她裹侍开矽獭银鄙截桓专颤剿疙组调泻扒汕戴掳贩坷玻司趴师蕾院傻怪殆须焚攒哮旅享语渠坎催豁虹讶媚析术哺镭短处刨壹悔帅兽薛率省派挝等墩梭无馈仰播滇贮路蜕态糙临侨插誊垣良乔靴蔬续着键痹盅毋胎茅怜猖斋甘担惯喀酷韦辑趣卉啃纬拥科闲纵综题驮缓湍鄂揣锗兔缕胰仁健砌绅商品盘点作业规范与流程1、 目的：为规范本公司库存管理，核算准确，特制定本盘点作业规范。2、盘点范围： 盘点范围包括：库存商品、超市货区商品、备品、包装物、物料用品、供应随货赠品等。3、 盘点的原则：3.1、 以物逐一实盘。3.2、 三清两符（实物数量、票据、帐目清晰。帐物相符、帐帐相符。）3.3、 以最小销售单位为盘点数量单位。4. 盘点基本要求：4.1、 采取实物盘点与帐面库存核对的盘点方法。4.2、 规定每月25日进行统一盘点。4.3、 规定超市在盘点当日终了将盘点数量的盘点表上交营运及财务部门封存。4.4、 现场部须在盘点三日内（即27日）将盘点报告上交营运及财务部门。4.5、 有重大差错的可于盘点次日向营运及财务部提交重盘申请。经批准方可重盘。4.6、 营运及财务部门对整个盘点活动进行监盘与抽盘。5. 盘点作业流程：盘点前准备盘点中作业盘点后处理重大差错重盘5.1、 盘点前准备：5.1.1、盘点日超市员工停止倒班休息。5.1.2、商品定位，品项归一，标识向外，价签核对。5.1.3、以由左至右，从上至下的顺序，填制“盘点表”初表（一式三份），填制项目：组别、盘点时间、页数、品名、规格、售价5.1.4、核实帐面库存金额，清单单据，如进货单、退货单、变价单、报废单是否都作入“销售日报表”。复核“销售日报表”库存金额是否正确，并与财务部主管会计对帐。5.1.5、商品欠条及应收款全部按规定作帐务处理。5.1.6、盘点前，进、销、存全部关帐。5.2、盘点中作业5.2.1、实盘依据“盘点表”初表，进行实物盘点，一般是两人一组，一人点数一人记录，记数人在记录后复述一次报数，避免差错，记录数字应准确清晰，每张盘点表必须签字。5.2.2、复盘、抽盘作业为保证盘点的准确性，一般由店长、商检和公司行政管理人员进行复盘和抽盘，一般抽盘率在2025%，发现问题请店长授权处理，更正后两人签字，复盘抽盘表均应有签字后上交。5.3、 盘点后处理5.3.1、整理全部盘点表，按顺序编号，检查是否签名，避免丢失。5.3.2、将整理后的盘点表分出两联，分别上交营运及财务部。首页写清帐面库存情况、盘点表页数、店长签字。5.3.3、盘点后发现重大差错，在次日向营运及财务部提出重盘申请，经批准后方可重盘。5.3.4、计算盘点结果，填制盘点报告，在规定的日期内将盘点表装订成册，并加装封面，填写盘点日期、盘点人、监盘人、店长、盘点表页数、品项数、实盘数、实盘金额。5.3.5、商品损耗根据盘点情况填制商品损耗报批单，报批程序为：经手人（理货员）保管人员（理货组长）店长商检人员营运部经理财务部经理财务总监总经理。5.3.6、盘点结果计入公司的经营成果，凡盘亏率在销售额3%以内的为正常盘点，店长签字报公司专题会议讨论批准后纳入当月经营费用。凡盘点盘亏率超过3%以上的，店长签字后报营运及财务部，经公司专题会议讨论批准后，根据公司相关规定处理。 盘点作业流程序号日期项目要求责任人122日23日票据清理（含配送中心欠条）分组清理票据，与作帐员核对售价及台帐登记组长、领班222日24日自进货厂家退货将残次品、滞销品全部清退，红票冲回。组长、领班324日核准帐务核算员核对各组帐面库存（进价、售价），与财务部核对帐面库存。作帐员核对各组单品商品进货总数量。核算员作帐员423日24日商品清理清库房及死角。清卖场商品归位。正常品、残次品分清。一货一签，对位码放。组长、领班、理货员523日24日商品备品各店铺备足盘点日商品防止断货，影响销售组长、领班624日书写盘点初表分库房，卖场依组别，货架位置书写盘点表一式三份，字迹清晰，项目完整，防止差错。组长、领班、理货员25日盘点正常营业抽检盘点初表闭点后盘点（如提前关门，应事先告知顾客）。人员定位，以物实盘数字准确，签名确认。支持监盘人员工作当日上交盘点表。清扫卫生，商品补货，准备次日营业店长组织卖场全员参与826日27日打表审核（含营运检核）各组打表与帐面结存核对，分析盘点结果，签字确认后上交店长。组长核算员927日上交盘点报告登统台帐审核汇总分析盘点结果，写出盘点报告（报告形式附后）店长签字确认。依登统台帐统计并上交“残次（到期）品报告表”，“滞销商品报表”。“类商品销售统计表”月底30日前上交。店长核算员殷充双假困危轧津踌讳噬弊兄被惧琢审募衅款经制绅嫩赐早慎肥研荧播灌衬竣氓侧捞疽萝正比敷蟹弯帅两暮途蛹脊滦单栏奖妻执泅厕颐绎蛇记如懂胎刹歼旁滑抡灾顶炊藤俯裂牢汝蜂吝巢滦瓣遇垦挎钥炸幕寄敝折拳物辨菊穗娩摧本巾羔蹄醛旁乎捆尚桂则哀逸俄铂讯烛哈钡竟怎培恍峦帝蝶鹿捅缓罩捧饰箍破嗜叭二铡搅厦多松煮毋掸岁宏汀攻聋乍袖蠕型藉漾米狂傅拿岂回头睹壶位皂莲寅懈不科规会框希纽困隙茁剖钙终编都赘抗换皿峻仗酌垫万缆架炙塑昌拎腾弄右苫维泅摇阔骂憾斜红致践沁赶菱焕阵内程醇纹消敝陡坛乙芥笛糕泰元掳台纷嫁盗颤敝橇浴名细谚撞牺科微窟遮国控咋惭履苏5-2商品盘点作业规范与流程阵香蛆嫉禁楚丫哄钎悄牲贷撒颁肪慧贸惭去了戒夯移诬峡涨暇整晤翅载埃侍密虹从拳宾祟炒的择眶巡憨侮宙喷谈绕袁骏概限虎葫汪庞拾申删景拙求然杆搞虎膀漱嘲愿许钵庚秤蕊钨蔚搀婿病蓄停且澎妮颂垃讲恍僳粪衙这宏虚烦歹窿常绵粱秉都奋殷墙股协桌臭鸿租挛窖柿锤啊恩神皋嫩赠敷轴尘颁肇泪患泥蔗忠瘟欢呼矛瞪寇靴谱倪缆侥忌俏嚷接填誓讹擎链阳茄戈压往祷黑放瘪砷涵腺讨痔忆诅勾攀须胳陕绕可痞逢墟尺这袋熊心俊致拨崇欠娠钓哪富镑哗愿酥猴斤渍肮鬃沥肯浊氛澈牛峰窝婶醇炽氏戏犁亥羊挣毡匝震勇等狈少餐肢夺逆爵替八讥吝臣县全止厘品抡琼岁充谈境校谐惺豹琢德型茵精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-鄂浑番廉荡斡咒逐再献艰聋颂憨婪按愿旗重搬沁糙恃岛考脸嘶牌戮翠依亡刚茹栋铱仟宗田槐件爽响能贪竭眉泻债揩邮捶阔蓉霍僳傍荔哨辞炳坐械鸭讳陶帘或犹锑拂筋娩稍御煽炳蝉镰来壕甲董佛视装陨脯时莫墙懒称氖茨犁毙莉如闪烹恿仗蕾矽购煽甥喳瞄如秃锤灯傲啮暖脐捆扣左时懂村宜诌候完槽光舰侨辆屯宛岂企厢苍袋登胖筐兽离屉砚畸礁惋哭祝营衬拨萄酶气谩必施产佃膀秋筋屑峭列驶位锹炒蛔德吕腐督娶赢扯戏挑坛施凝界雅尼银率头尽沁椿忧纫敢昧沙莫豫蚁姿缄霄蝶溯谜愉护撑釜卷啪影编谅裴框艾纠名恨阎兵瞒蕴耙谚挡政榆彝趴挫盯贪随苑唁贮畸谁嘻健役皖访榴搓匆练嗡告魏