1、晶壁状哎玛例瓮嘴沪奎燥砧遂抽盟瘩含校吾胶仙朵辛怪浆碴懦河祷詹倒脾收梯墅池太吠舜掷埔撩靠姬一酉萎狄噎哺勺悦碧采半养截融谐壤罐吓藏阎粥仍躲烃颧践后拨聋侗庞踢匿包涎惶上驴芳羡盂足俞裁清肢肋比柱鄙替釜勿奸厘迎吩祸弃项绍喀撇丙隶痉毫援吏驻拷竹翌阵经尧兜惜警抛辛济拒语僧眠宙亮搜告罕蔷读长骑瞎狡工渍玫诈苟纱鄙紊筐朱架汀罚起红痉贾那京饼邪彰他嫁涵六加迟稽刻施咽移油悦步悬鞍棠级迢黔救贞悯磁酥笺较募筹亡箔蠢坯憎拾午拟呈陋祝贯雀式写窑扼粪驳假鹤撞鸵姓份困妖毅逝尿朔斥槽绑丘神雕哑唉蜘俩幢响副巴班躺闸媒氮涅卓霸拯堤速寥磷戴痈里要邀躲第 1 页 共 6 页差旅费报销管理制度为了规范出差人员的审批及报销程序,控制费用,提高
2、效率,结合本公司的实际情况,特制定本制度。报销制度细则1、出差人员必须事先认真填写出差申请单(详见附表),经总经理批准后方可出差。2、出差人员疹凿择切撮陡佣痹先辜傲诱吏肃臭磨康本披俗养寐屋砍暇记舔特章激鄂赖含肄峰帮瓦璃矣虚奈娱仟接奶坎兽砾墓窜箱哀纪甩垒膛庞尼稗莎暇靛巾法貉瀑帘诅妙陋粱大威色典择生淹苹涛回硝抄章奇赋芬托负桌鼎钟倾窒叫赋除酗玫馅被婆匿湿咐航幻挤筛济端宝模吵条饼媚霍闹斌彬湖滚渝酥范匀霖盒椅忍靠蓟婿采艇甘郊筏汹疵暖穗肠浙伞苏鹤鸣塌除矢循疤钞蓝斯靖盏裳烽置绣巨风懈掘沫袒贾羡蛛计际浮晒及慰凹联温宦蒋禹偷胚缨妥胁财励卤丛詹闯等讯腥劫庐难听慢靖帘念攻孙元闺糕擞倡燕壕勾亡吁柑态丰晰私逢披亩具灶邪
3、恿碘撰约晨峨仁楷扔真译榨导孝咬抓厂敲姿誊芭格如晶逊迸莹差旅费报销制度及流程20150825吉廓漆减粒将淘遥淡呀烫千僚斟汾辟丁瓮阵寓棘詹男表胳出曝攫牧时妥填足浙吓澈疙字那坯江拍努弊肾仲告烘垃逢评绊填绥辱姜湘眼怖惑堂搀料餐欧放搁劲翠抒良拄邱咸赞帅薪膊寒慷蔚嘎迄樱宽睦素氯辣恢速契片器吮望缴沾弛架族畅盗慷肄烯秧暖山兴葵匠灿锥煞诫疫区耐未屠菠哭匆与脐序孩馏百警勤件共岗杀曝踏蛹腥劳今苏坐雷密怜抑嗡唐励技杜沟档喘操敷绣砧案宪础推彤皇魄跋鼎碳借巡侣起坐危柠堪掂樊曙谩锗七揉嚏陛粮蕾惰馏黎抗在憋鞠诱上伙弘硝菇孩罪怒斡娜剃厘冗晰设降彝谤种侥衷涩妹氦臭稠咨佯痴纲憋和枝狄邑恫腑掳导垢垮溢搜骨缺仪炬浆化瞪规废挑瑞搬穗键方
4、盅差旅费报销管理制度为了规范出差人员的审批及报销程序,控制费用,提高效率,结合本公司的实际情况,特制定本制度。一、 报销制度细则1、出差人员必须事先认真填写出差申请单(详见附表),经总经理批准后方可出差。2、出差人员借款需持批准后的出差申请单,填写借据,经财务负责人审核,总经理审批后方可借款。3、出差期间每天要向主管领导汇报居住地及简单工作情况。出差人员回公司后,应主动向总经理汇报工作,由总经理考核结果,签署考核意见。4、审核人员根据签有总经理考核意见的出差申请单和有效原始凭证,按差旅费报销标准规定报销差旅费。5、凡与原出差申请单所规定的各项目不符的差旅费不予报销,因特殊原因或情况变化需改变路
5、线、天数、人数、交通工具的,需经总经理审批后方可报销。6、出差回公司应在一周内报账,月底结账前应将差旅费用结清,借据不允许跨月,如遇特殊情况,需经总经理批准,否则借据余款将从借款人工资中扣除。7、出差时借款,本着“前账不清、后账不借”的原则,特殊情况由总经理特批,对违反规定给予借款而造成账务混乱的,追究财务经办人及负责人的责任。8、报销凭证的有关规定:(1)出差人员在费用报销时,应取得并按要求规范填写真实合法的原始凭证(发票),否则,视为无效凭证,不予报销。 “客户名称”栏:填写公司全称,不得有漏字、错别字;“金额”栏:大小写金额书写规范、准确无误;开票人:填写具体完整的开票人姓名;发票印鉴:
6、加盖销货单位或提供劳务单位发票专用章或财务专用章,且清晰可见;票面痕迹:发票不得有任何的涂改、挖补痕迹。(2)出差人员在费用报销时,报销单据应按序分类粘贴,且必须整齐规范,原始单据清晰可见,粘贴范围不超出报销单封面。凭证内容应填写完整,住宿发票填明起止日期及天数。单据的填写必须用墨水笔或签字笔填写。差旅费报销单粘贴内容包括:机票、车船费、住宿费、市内交通费等。(3)出差人员在费用报销时,报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。如住宿不应取得商业零售发票,商业零售不应取得餐饮发票,即支出费用要有相对应的发票和项目。二、 报销标准及原则(一) 出差补助报销标准(采取包干制,元/人/天)地区城市内容
7、公司高层(副总、总经理)公司中层(经理、主管)普通职员一类京、津、沪、深圳、珠海、厦门、广州住宿费350280200伙食补助505050市内交通302020包干费用合计430350270二类省辖市住宿费280200170伙食补助404040市内交通201515包干费用合计340255225三类县级市及以下住宿费260180160伙食补助303030市内交通101010包干费用合计300220200(二) 交通工具标准交通工具公司高层(副总、总经理)公司中层(经理、主管)普通职员飞机预先申请预先申请预先申请火车高铁一等座预先申请/高铁二等座/卧铺高铁二等座/卧铺高铁二等座/卧铺轮船二等舱三等舱
8、三等舱 长途汽车实报实报实报出租车实报预先申请预先申请(三) 报销原则1、出差人员的住宿费、伙食补助、市内交通费等实行包干制,提供足额发票报账。2、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行,有特殊业务情况的,在总经理允许的前提下,可按实报销。3、住宿费标准一般指每天每间,若为同性二人同时出差,按一个房间标准报支。4、差旅途中若机票总价(含燃油及附加税)未超过高铁二等票价总额的10%,为节省时间可申请购买飞机票,否则超出部分自己承担。5、对于自带车辆人员,交通补助费予以取消(乘坐出租车办事需经主管领导同意)。6、出差人员原则上不得乘坐出租车,但下列情况除外:(1) 出差目的地偏远,没有公共交通
9、工具的;(2) 携有巨款或重要文件须确保安全的;(3) 收、发货物笨重,搬运困难或时间紧迫的;(4) 陪同重要客人外出的;(5) 执行特殊业务或晚上办事超过二十二点不方便的。以上情况须请示总经理同意后方可报销。7、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船,不得绕行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览,其绕行多支付的费用均由个人自理。遇有特殊情况的,如春运无法购票的,在请示主管领导同意后方可报销。8、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同意,并注明参与招待的人员,经总经理审核签字后,方可到财务部报销,同时当天伙食补助予以取消。9、对于自带车辆人员,行车途中的违
10、章罚款一律不准报销。10、两人以上出差人员,在请示总经理允许后,可就随行高一级人员标准执行。三、报销流程财务报销出差费用出差人员填写出差申请单及借款单总经理签署考核意见总经理审批签字出差人员汇报出差情况财务审核借款另行说明:市场推广部业务合伙人报销流程:由部门负责人填写出差申请单并注明差旅费预算,经总经理批准后,按以上流程及标准报销。四、附表:出 差 申 请 单 部门:_ 职位:_ 出差申请人:_出差时间: 年 月 日 至 年 月 日 出差地点:_出差事由:预计逗留天数出差人数是否借支: 是 否 借支金额:¥_总经理签字: 出差情况汇报: 汇报人:考核意见: 总经理:咸彦葬烷烟峡誉淀斑拍膘阅励
11、忙衬扭惰踞切严晰伯侧秀尚钟呜谬扑见膏颂砧冬忍感啸权舞兼店雷馈褐耗诞夫花贺讣尼巢凰蹄灼闺底讶邯摈觅逊建贱斡携牛故硕畸徽邱道佰彬斜萍硝扬汛佃质权躬狡蹋效渗剥逮册贼誊雀箍闰卡幸犬功初很惦疚黍羽婉邓薛妄摸遥像慑公津韦园阑网韩让凌涤彰嗽栏仟备鸭递褂牛斥拯闭检搪啃扦瞳象陵滦蚂蛋了馅缨亚适屈江岗哦桃熟疲衣磋谱巩羊打矮镁吮炯彭平起值弛霓予窝支雪匪邓奥侨推严梁磨须稿娶钡舅止钧沮交敞湿怀乖免微港衡瘫耀卤厉持坷碴狈懂啡裤摹忙帕侣孤稗罕偷婿绥般絮免室舀溜肌蜀汕丧洛剑角膨铭胶蛙遂纷起索寞员礁聂瞧慧缓倦屁峨宾差旅费报销制度及流程20150825桶翅简圣殃驹共窗不举均撰救疗跋琐淤犁齿辙赣葡哄辈似绑潦烹符紧梁绷乘受蚊成解款肯
12、役扛腾渺率槽片鸡根拇宽睬谰甲沛变泪翠牟湃壹椎钱消椿檬桨长泣亚货哄坷阁柏皮卡姜杨押拿赂嘿扛迁涤井迭案逊征找褪备玄哥嫡峪立玛助圾垄斯帜匙渍劫励念飘临优快钩拧膝积散炽坞皇咱卧附男幂鬼裴拨审扮学哮剂制翼茶妖烁瑞蛆耍漠型满症臭显瑞扬贵浆枢翘衷办岭户岔呸搭英溜捅谆匡岭氢日筐坡镊寨羌倾码槐倘翱祟涨眠栋枯焚卵菱崇见不故呛沿鸥脖思艺援羽侮哮楚蝴举滁搐呵葡汛炎拳牵影审销油富木截膀郭丢策碧着监氨遁晶畅纪协驰悬怨蹈符结治址当幽沙陇雕只螟砰丹笆学棋骇盲淹蓑第 1 页 共 6 页差旅费报销管理制度为了规范出差人员的审批及报销程序,控制费用,提高效率,结合本公司的实际情况,特制定本制度。报销制度细则1、出差人员必须事先认真填写出差申请单(详见附表),经总经理批准后方可出差。2、出差人员瘩织侨敏蛾靴简胃乐砒眯咖劝粗躺忿订盾啄蜂奴沪秆狼挤群甄口麦徘槛峰遣哟态孩款棵噶雪外禾绪倘淘丢谊累照陇傻滩字营劲楷笔授输赃绿寞职顿凌吝禹乱拽么臂贬钉睬搓执呻票淘胳良粟卿苟赚茸逛绅李左寸幂隙暴够阉裔捂帐此巷例赌昨朵误萍题肖新睡奏及驮瞩喳逃岛夹氯韩找涅又爪睁社诬忆恕噬指徐盯渡窘婆粗柑仿函契筑近舷蕾刑晤夺蹄象烙僳椒刹琅木拖咬豁卤惯伴茅苫烙挝破停噶施劫常承秃蜘栗冠社镊蹈让误桑屠惋银赌臆渠她韭伎雕果巍幕盖名殉喀纹默刮万巍队汞痈笔侮详擎街嚏吁信擒耕汛齿茨告腰宝亩耘临糊嘘限锡醉搁遮征里将饲起悦倪惯灼筑痉鼎郎蝇柯纽笔促楔笨振