12医院财务会计制度下的财务会计报表格式及填报说明.doc

资产负债表 会医01表编制单位： 年 月 日 单位：元资产期末余额年初余额负债和净资产期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金短期借款短期投资应缴款项财政应返还额度自付票据应收在院病人医疗款应付账款应收医疗款预收医疗款其他应收款应付职工薪酬减：坏账准备应付福利费预付账款应付社会保障费存货应交税费待摊费用其他应付款 一年内到期的长期债权投资预提费用 流动资产合计 一年内到期的长期负债 非流动资产： 流动负债合计长期投资非流动负债：固定资产长期借款 固定资产原价 长期应付款 减：累计折旧 非流动负债合计 在建工程 负债合计 固定资产清理净资产： 无形资产事业基金 无形资产原价专用基金 减：累计摊销 待冲基金 长期待摊费用财政补助结转（余） 待处理财产损溢科教项目结转（余） 非流动资产合计 本期结余 未弥补亏损 净资产合计资产总计 负债和净资产总计 收入费用总表 会医02表 编制单位： 年 月 单位：元项 目本月数本年累计数一、医疗收入 加：财政基本补助收入 减：医疗业务成本 减：管理费用二、医疗结余 加：其他收入 减：其他支出三、本月结余 减：财政基本补助结转四、结转入结余分配 加：年初未弥补亏损 加：事业基金弥补亏损 减：提取职工福利基金 转入事业基金 年末未弥补亏损五、本期财政项目补助结转（余） 财政项目补助收入 减：财政项目补助支出六、本期科教项目结转（余） 科教项目收入 减：财政项目支出 医疗收入费用明细表 会医02表附表01编制单位： 年 月 单位：元项目本月数本年累计数项目本月数医疗收入医疗成本1.门诊收入 （一）按性质分类 其中：挂号收入1、人员经费 诊察收入2、卫生材料费 检查收入 3、药品费 化验收入 4、固定资产折旧费 治疗收入 5、无形资产摊销费 手术收入6、提取医疗风险基金 卫生材料收入7、其他费用 药品收入 （二）按功能分类 其中：西药收入1、医疗业务成本 中草药收入 其中：临床服务成本 中成药收入 医疗服务成本 药事服务费收入 医疗辅助成本 其他门诊收入2、管理费用2.住院收入其中：床位收入 诊察收入 检查收入 化验收入 治疗收入 手术收入 卫生材料收入 药品收入 其中：西药收入 中草药收入中成药收入药事服务费收入其他住院收入 现金流量表会医03表编制单位： 年度 单位：元项 目行次金额一、业务活动产生的现金流量： 开展医疗活动收到的现金 财政基本支出补助收到的现金从事科教项目活动收到的除财政补助以外的现金收到的其他与业务活动有关的现金 现金流入小计发生人员经费的现金购买药品支付的现金购买卫生材料支付的现金使用财政非资本性项目补助支付的现金现金流出小计业务活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产收回的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计购建固定资产、无形资产支付的现金对外投资支付的现金上缴处置固定资产、无形资产收回现金净额支付的现 支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：取得财政基本性项目补助收到的现金借款收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金现金流入小计 偿还借款支付的现金 偿付利息支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响五、现金净增加额预算收支表 会医04表 编制单位： 年度 单位：元项目结转本年数-一、上年结转- （一）财政补助结转- 1、基本支出结余 2、项目支出结余 其中:医疗卫生项目 科学技术项目 （二）财政补助结余 项目二、本年财政补助收入 （一）基本支出 （二）项目支出 其中：医疗卫生项目 科学技术项目 教育项目三、本年财政补助支出 （一）基本支出 （二）项目支出 其中：医疗卫生项目 科学技术项目 教育项目四、财政补助上缴 （一）财政补助结转上缴 （二） 财政补助结余上缴 项目五、结转下年 （一）财政补助结转 1、基本支出结转 2、项目支出结转 其中：医疗卫生项目 科学技术项目 教育项目 （二） 财政补助结余