财务总监沙盘实训报告.doc

物流综合实训报告09企业物流 XX号 XXX实训项目：企业经营沙盘模拟实训实训目的：通过企业经营沙盘模拟实训，了解企业运营规则和市场规则，增长有关企业运营的知识，培养团队合作精神，提高自身对所学知识的综合运用能力、企业管理能力、分析和解决问题的能力。实训年份(经营年份)：第三年、第四年担任角色：财务总监角色职能：财务总监负责资金的筹集、管理，做好先进预算，管好、用好资金，妥善控制成本。参与重大决策方案的讨论，如设备投资、产品研发、市场开拓、ISO资格认证、购置厂房等。负责管好现金流，评估应收款与回收期，预估长、短期资金需求，按需求支付各项费用、核算成本，做好财务分析；进行现金预算，洞悉资金短缺前兆，采用经济有效的方法筹集资金，将资金成本控制到较低水平，管好、用好资金。实训步骤：（如何制定年度规划、制定广告策略等，可抓图辅助说明）实训步骤如下页所示实训小结：（存在问题、改进思路） 挺顺利的哦第三年的财务状况年初：年初金额：48M大厂房贴现：40M广告费：29M长贷利息：7M第一季：季初金额：12M现金贴现：30M更新短期贷款：- 21M更新原材料：-10M生产：-4M行政管理费：-1M季末余额：3M第二季：季初金额：3M现金贴现：23M更新短期贷款：- 21M申请短贷：20M更新原材料：-10M新建生产线：-5M生产：-4M行政管理费：-1M季末余额：34M第三季：季初金额：34M更新短期贷款：- 21M申请短贷：20M更新原材料：-8M新建生产线：-5M生产：-4M行政管理费：-1M季末余额：23M第四季：季初金额：23M更新短期贷款：- 21M申请短贷：20M更新原材料：-9M新建生产线：-5M生产：-4M市场开拓：-2MISO认证：-2M行政管理费：-1M季末余额：16M维护费：-4M折旧费：-15M年末余额：12M项 目金额项 目金额管理费4销售收入133广告费29直接成本56设备维护费4毛利77损失0综合费用46转产费0折旧前利润31厂房租金5折旧15新市场开拓2支付利息前利润16ISO资格认证2财务费用22产品研发0税前利润-6信息费0所得税0合 计46年度净利润-6第 三 年 U01会计报表综合费用表 利润表资产负债表项目金额项目金额现金12长期负债70应收款62短期负债60在制品13应交所得税0产成品8原村料0流动资产合计95负债合计130厂房0股东资本70生产线60利润留存-24在建工程15年度净利-6固定资产合计75所有者权益合计40资产总计170负债和所有者权益总计170 第四年财务状况年初：年初金额：12M现金贴现：30M广告费 ：-29M长贷利息：-7M第一季：季初金额：3M更新原材料：-12M生产：-5M应收款：11M行政管理费：-1M租金：-5M季末余额：9M第二季：季初金额：9M现金贴现：40M更新短期贷款：- 21M更新原材料：-12M新建生产线：-5M生产：-5M应收款：6M行政管理费：-1M季末余额：7M第三季：季初金额：7M现金贴现：20M更新短期贷款：- 21M申请短贷：20M更新原材料：-12M新建生产线：-5M生产：-5M应收款：21M行政管理费：-1M季末余额：22M第四季：季初金额：22M现金贴现：10M更新短期贷款：-21M申请短贷：20M更新原材料：-13M新建生产线：-5M生产：-5M市场开拓：-1M行政管理费：-1M季末余额：19M维护费：-5M折旧费：-15M年末余额：14M项 目金额项 目金额管理费4销售收入178广告费29直接成本72设备维护费5毛利106损失0综合费用44转产费0折旧前利润62厂房租金5折旧15新市场开拓1支付利息前利润47ISO资格认证0财务费用22产品研发0税前利润25信息费0所得税0合 计44年度净利润25第 四 年U01会计报表综合费用表 利润表资产负债表项目金额项目金额现金14长期负债70应收款68短期负债40在制品18应交所得税0产成品0原村料0流动资产合计100负债合计110厂房0股东资本70生产线60利润留存-30在建工程15年度净利25固定资产合计75所有者权益合计65资产总计175负债和所有者权益总计175