财务管理及费用报销制度修改稿.doc

精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有-财务管理及费用报销制度为了加强项目部财务管理的工作，完善项目部的报销程序及规定，合理控制项目部经营费用，根据国家有关财务法规的规定及项目部对财务规章制度的要求，结合本项目部的实际经营情况制定本制度。本制度适用对象为项目部全体人员。总则第一条 应付账款及费用借款管理一、项目部各项付款性支出一律需通过总经理批准，方可予以支付。 二、关于借款的规定1、借支费用时，应填写“借款单”，并注明借款事由，交由主管领导初审，经财务部复核后，报总经理审批。2、借款人须在公务完毕后7个工作日内到财务部结清借款，前款不清后款不予办理借款手续。每年12月31日前，所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次从工资中扣回。第二条 费用报销流程及范围1、 各项费用的报销流程图： 予以报销公司领导签字财务部主管签字财务预审主管负责人签字粘贴相应票据未通过2、 费用的报销时限：l 现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：原则上每周五前由各部门交由财务部门审核，每周五总经理审批办理报销手续，其余时间不予报销。超期未报销单据原则上不予报销，特殊情况除外。经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（特殊情况除外）。第三条 交通费用管理 凡因公出差及市内办理相关业务的工作人员，只报销公交汽车费用，出租车费用一律不予报销。特殊情况下需要乘坐其他交通工具，事先必须取得分管领导批准，报销时须在发票上写明出发地、目的地方可予以报销。第四条 业务招待费用管理（1）因工作需要招待客户或赠送礼品，费用在300元以上者应事先填制特批单，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向主管领导、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。 附则1、本办法中未做出规定的，按照公司的有关规定办理。2、本办法由财务部及办公室制定并负责解释。3、 本办法自2014年8月 1日起执行。 四川升隆建筑工程有限公司 高河项目部 2014年8月苗木供应合同书甲方：乙方：周至县哑柏镇绿星苗圃经甲乙双方协商同意， （以下简称甲方）从周至县哑柏镇绿星苗圃（以下简称乙方）购买银杏苗木，（用于渭政办发2010205号文件，渭南市区绿化），并就相关事宜达成以下协议：一、 苗木数量： 二、 苗木规格：胸径15cm以上，主干通直，树头完整，枝条匀称、丰满，无病虫害，树形美观。三、 苗木价格：每株计人民币四、 该价格包括：苗木费、挖掘费、包装费、装车费、拉运费五项。合计人民币（ ）五、 付款方式：任务完成后，10日内一次付清。六、 有关事项：1、 土球规格：苗木所带土球直径1.2米以上，厚度60cm以上，卸车前完整不破裂。2、 包装规格：土球包装腰带无间隙宽度12cm以上，纵扎草绳间隙在2cm以下。绳杆高度40cm，缠冠高度2米。3、 所有苗木必须是播种培育，均为本苗圃苗木，严禁从外省、外地调动，由此产生的不良后果，由乙方负责。4、 乙方必须按照甲方时间、地点、数量要求按时送苗。（送苗地点，渭南市城区）并保证我县任务完成居全市前三名。5、 苗木结算数量以接收方接收单上的数据为准，因不符合合同条款中苗木规格要求的，接收方拒绝接收的苗木由乙方自行处理。六、本合同未尽事宜，甲乙双方同意协商解决。七、合同条款违约，造成经济损失，由造成损失方全额赔偿。八、本合同一式两份，甲乙双方各执一份，自签字盖章之日起生效 二0一0年十二月-精品 文档-