第四章-现金资产业务.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,第四章 现金资产业务,陈 晓 静,67703822,chenxjxj,第一节 现金资产的构成和作用,一,.,现金资产的构成,1.,库存现金,:,商业银行保存在金库中的现钞和硬币,2.,在中央银行存款,:,商业银行存放在中央银行的资金,即存款准备金,(1),法定存款准备金,:,按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金,(2),超额准备金,:,广义的指商业银行吸收的存款中扣除法定存款准备金以后的余额,即商业银行可用资金,;,狭义的指在存款准备金帐户中,超过了法定存款准备金的那部分存款,.,3.,存放同业存款,:,商业银行存放在代理行和相关银行的存款,11/12/2026,2,第一节 现金资产的构成和作用,4.,在途资金,:,托收未达款,它是指本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据,.,在途资金在收妥之前,是一笔占有的资金,又由于通常在途时间较短,收妥后即成为存放同业存款,所以,将其视同现金资产,.,11/12/2026,3,第二节 资金头寸的计算与预测,一,.,资金头寸及其构成,商业银行的资金头寸指商业银行能够运用的资金,.,它包括时点头寸和时期头寸两种,.,时点头寸是指银行在某一时点上的可用资金,而时期头寸则是指银行在某一时期的可用资金,.,(,一,),基础头寸及其构成,指商业银行的库存现金与在中央银行的超额准备金之和,.,(,二,),可用头寸及其构成,指商业银行可以动用的全部可用资金,它包括基础头寸和银行存放同业的存款,.,11/12/2026,4,第二节 资金头寸的计算与预测,二,.,资金头寸的预测,银行主要资金来源与资金运用,资金来源,(,增加头寸,),资金运用,(,减少头寸,),贷款利息和本金 新发放的贷款,变现债券及到期债券 购买债券,存款增加 存款减少,其他负债增加 其他负债减少,发行新股 收购股份,11/12/2026,5,第二节 资金头寸的计算与预测,二,.,资金头寸的预测,商业银行的资金头寸变化主要取决于存贷款的变化,因此,银行对头寸的预测,主要是预测存贷款的变化趋势,.,根据存款变化趋势图和贷款变化趋势图来预测,.,11/12/2026,6,第三节 现金资产的管理,一,.,现金资产管理原则,坚持总量适度原则,适时调节原则和安全保障原则,二,.,库存现金的日常管理,(,一,),影响因素,1.,现金收支规律,2.,营业网点的多少,3.,后勤保障的条件,4.,与中央银行发行库的距离、交通条件及发行库的规定,5.,商业银行内部管理,11/12/2026,7,第三节 现金资产的管理,(,二,),银行库存现金规模的确定,1.,库存现金需要量的匡算,2.,最适送钞量的测算,3.,现金调拨临界点的确定,三,.,存款准备金的管理,商业银行头寸调度的渠道和方式主要有以下几种,:,1.,同业拆借,2.,短期证券回购及商业票据交易,3.,通过中央银行融资,4.,商业银行系统内的资金调度,5.,出售其他资产,11/12/2026,8,第三节 现金资产的管理,四,.,同业存款的管理,(,一,),同业存款的目的,除了库存现金和在中央银行的存款外,大多数商业银行还在其他金融机构保持一定数量的活期存款,即同业存款,.,目的是为了在没有分支机构的地区的一些金融业务需要委托当地的银行等金融机构来代理,.,11/12/2026,9,第三节 现金资产的管理,(,二,),同业存款需要量的测算,(,见书,116,页,),投资收益,=,投资收益率,30/360(,同业存款余额,-,浮存,-,应提准备金,),应提准备金,=(,同业存款余额,-,浮存,),准备金率,11/12/2026,10,第三节 现金资产的管理,同业存款余额需要量测算表,1.2,月份代理行提供的服务项目 成本,(,元,),支票清算,(10540,笔 每笔,0.045,元,)474.30,电子转帐,(28,笔 每笔,1.50,元,)42.00,证券保管,(7,笔 每笔,3.00,元,)21.00,数据处理及计算机软件服务,637.30,2.,代理行收益项目 收益,(,元,),计算机服务手续费,100.00,应从同业存款中获得的投资收益,537.30,总计,637.30,3.,同业存款余额,(,元,)?,假设代理行同业存放款的准备金率为,11%,平均浮存为,6100,元,可投资余额的年收益率为,7%.,11/12/2026,11,