报销制度.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,公司费用报销管理制度,一、目的,为加强对公司人员费用管理力度，确保公司人员更好开展工作，有效 节约用成本，特制订本制度。,二、适用范围,本制度适用于市场部及其它相关部门。,三、费用控制原则,计划管理、分级负责、层层把关。由各部门经理负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。,四、费用报销流程,1.费用发生时，当事人应充分取得费用的相关单据，如费用清单、收据、发票，如因未能取得合法的票据而遭受财务剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。,正规认可发票式样如下：,收据型单据，一般小金额不超过,1000,元予以报销，超过,1000,元以上要求对方提供正规发票,2.,报销单据粘贴方法,0,1、对各类原始票据进行分类，将原始票据正面朝上，请按照从上至下、从左至右的顺序粘贴;原始单据必须分类粘贴,稍加错开并逐张签名，最后一张票据对齐票据粘贴单的左边边框。,0,2、票据粘贴单上须正确填写本页粘贴票据张数（大写）与合计金额（大小写）。,附件及票据应贴在报销单的左上角与报销单上侧对齐,3.,填写报销单,遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字。“费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。,4.当事人将取得经过本部门经理审批签署后的“费用报销单”给财务进行审批，财务应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性审查，对费用金额的计算进行复核稽查。财务审查无异议后，应在“费用报销单”财务部门一栏签署审批意见并签署名字。,5.确认无误的报销单，财务审批完以后，会给到经理签字，安排付款；,五、备用金管理,1.根据工作需要，每家分公司会安排一定数额备用金，相关人员每月必须登记备用金使用明细表，对于每笔费用使用，相关单据必须保存留待被查。单据不全的不予支付。,2.备用金主要用于支付分公司日常零星费用，一般费用1000元以下，部门负责人审批；1000元以上由部门负责人提出建议，填写费用申请单，经过部门负责人-财务-分公司负责人-总经理审批以后，给予安排。,备用金登记模板,六、借款管理,1.对于个人预借款，必须填写借款申请单，写清借款原因、预计的金额。财务人员严格控制现金的使用。借款单要由经过部门负责人-财务-分公司负责人-总经理审批以后才能放款。,2.借款后应及时冲账，借款占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。,3、对于借款不还的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在此之前不允许再借支。,付款申请书模板,七、付款安排,付款集中安排在每月10日和20日这两天；费用报销原则上以一个月为限。费用单据必须再付款期前两天,8,号和,18,号之前给到财务手中，晚则顺延到下一付款期。,完毕，谢谢大家！,