第四章进出口国家管制.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,第四章进出口贸易的国家管制制度,第一节概述,一、概念：,是指一国政府为了国家的宏观经济利益、国内外政策需要以及履行所缔结或加入国际条约的义务，确立实行各种制度、设立相应管理机构和 规范对外贸易活动的总称。,1,、目的。,为了保护本国经济利益、发展本国经济,推行本国的外交政策,为了实现其国家职能,2,、重点在进口管制。,二、类型,1,、按管理目的分：进口贸易管制和出口贸易管制,2,、按其管制手段分：关税措施和非关税措施。,3,、按管制对象分,:,（,1,）货物进出口贸易管制,（,2,）技术进出口贸易管制,（,3,）国际服务贸易管制,例：目前国际上对对外贸易管制按其管制手段分为（）。,A,、关税措施,B,、非关税措施,C,、进口贸易管制,D,、出口贸易管制,答案：,A,、,B,三、贸易管制所涉及的法律渊源,1,、法律,2,、行政法规,3,、部门规章,4,、国际条约,对外贸易管制的法律渊源不包括：地方性法规、地方性规章、各民族自治区政府的地方条例和单行条例。,例：我国的贸易管制的法律渊源包括,A,由国家最高权力机关制定并由国家主席颁布实施的规范性文件。,B,由国家最高行政机关制定并由国务院总理颁布实施的规范性文件,C,由我国民族自治区政府制定的地方条例和单行条例。,D,我国加入的相关国际条约。,ABD,第二节 进口管理,一禁止进口,中华人民共和国对外贸易法,第十七条规定，属下列情形之一的货物、技术国家禁止进口：,危害国家安全或社会公共利益的,危害人的生命或健康的；,破坏生态环境的；,根据中华人民共和国所缔结或者参加的国际条约、协定的规定，需要禁止进口的等。,(,一,),禁止进口货物管理规定,我国政府明令禁止进口的货物包括：,1,、列入由国务院对外经贸主管部门或会同国务院有关部门制定的,禁止进口货物目录,商品；,禁止进口货物目录,第一批、第六批，根据我国是所缔结或者参加的国际条约、协定，需要禁止进口的货物名称。例如：四氯化碳、犀牛角和虎骨、麝香、长纤维青石棉、二恶英等。,禁止进口货物目录,第二批：旧机电产品类，是国家对涉及生产安全（压力容器类）、人身安全（电器、医疗设备类）和环境保护（汽车、工程及车船机械类）的旧机电产品所实施的禁止进口管理。,禁止进口货物目录,第三、第四、第五批，所涉及的是对环境有污染的固体废物类。,如城市垃圾、医疗废物、废动物产品、废橡胶、废药物、金属废物等。,2,、国家有关,法律明令禁止,进口的商品；,1,）来自动植物疫情流行的国家和地区的有关动植物机器产品和其他检疫物。,2,）动植物病原及其他有害生物、动物尸体,3,）带有违反“一个中国”原则内容的货物及其包装,4,）以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品和以氯氟羟物质为制冷工质的家用电器用压缩机。,5,）滴滴涕、氯丹等。,3,、其他,以,cfc-12,为制冷工质的汽车及以,cfc-12,为制冷工质的汽车空调压缩机,右置方向盘的汽车,旧衣服,vIII,因子制剂,(,可能传染,AIDS,）等血液制品,氯酸钾、硝酸铵,例：我国对于旧衣服采取的管理是限制进口。,答案：错误,资料,在广东陆丰碣石镇记者发现，有一门经济规模庞大、参与人数众多的生意，那就是洋垃圾的倒卖，只要拐进密如蛛网的小巷里，倒卖旧衣服的店铺一家连着一家，记者在一个商贩的家中看到，一座三层小楼堆满了一捆一捆的洋垃圾服装，二楼已被用作仓库。知情人告诉记者，每天都有十几二十几辆货车把旧衣服拉到碣石镇，如果按照一车,20,吨算，一天就会有,400,多吨，一年将近,15,万吨,.,(,二,),禁止进口技术管理,根据,对外贸易法,、,技术进出口管理条例,以及,禁止进口、限制进口技术管理办法,的有关规定，国务院外经贸主管部门会同国务院有关部门，制定，调整并公布禁止进口的技术目录。属于禁止进口技术的，不得进口。,二限制进口,我国限制进口货物管理按照其管理方式划分为：许可证件管理和关税配额管理。,1,、限制进口货物管理,（,1,）许可证件管理,许可证件管理主要包括：进口许可证、濒危物种进口、可利用废物进口、进口药品、进口音像制品、黄金及其制品进口管理。,（,2,）关税配额管理,指一定时期内，国家对部分商品的进口制定关税配额税率并规定该商品进口数量总额，在限额内，经国家批准后允许按照关税配额税率征税进口。如超出限额则按照配额外税率征税进口的措施。关税配额管理是一种相对管理的限制。,目前我国限制进口货物管理按照其限制方式划分为（）,A,、许可证件管理,B,、关税配额管理,C,、绝对配额管理,D,、货物自动进口许可管理,答案：,A,B,2,、限制进口技术管理,实行目录管理。属于目录范围内的限制进口技术，实行许可证管理，未经国家许可，不得进口。经营限制进口技术的经营者在向海关申报进口手续时，必须主动递交由国务院商务主管部门颁发的“中华人民共和国技术进口许可证”，凭以向海关办理进口通关手续,三自由进口,除国家禁止、限制进口货物、技术外的其他货物技术均属于自由进口范围。但由于监测和统计需要，可实行自动进口许可管理（对货物）和合同登记管理（对技术）。,1,、货物,自动进口许可管理是在任何情况下对进口申请一律予以批准的进口许可制度。这种进口许可实际上是一种在进口前的,自动登记性质的许可制度,，通常用于国家对,部分,货物的统计和监测目的。,2,、对自由进出口的技术实行技术进出口合同登记管理,第三节出口管理,一,禁止出口,1、禁止出口货物管理，主要包括：,（1）列入禁止出口货物目录的商品。,禁止出口货物目录（第一、三批），根据我国是所缔结或者参加的国际条约、协定，需要禁止出口的货物名称。是为了保护我国自然生态环境和生态资源，禁止出口的商品。,如：四氯化碳、犀牛角、虎骨、麝香等、有防风固沙作用的发菜和麻黄草等植物,、长纤维青石棉、二恶英等。,禁止出口货物目录第二批：主要是为了保护我国的森林资源，例如说禁止出口木炭。,禁止出口货物目录第四批：主要包括：硅砂、石英砂、及其他天然砂。,禁止出口货物目录第,五,批：,森林凋落物及泥炭（草炭）。,（,2,）国家有关法律法规明令禁止出口的商品,未定名的或者新发现并有重要价值的野生植物,原料血浆,商业性出口的野生红豆杉及其部分产品,劳改产品,以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品和以氯氟羟物质为制冷工质的家用电器用压缩机。,滴滴涕、氯丹等。,目前,列入我国,的商品有,:A.,麝香,B.,麻黄草,C.,木炭,D.,硅砂,ABCD,2,、禁止出口技术管理，主要包括：,根据,对外贸易法,，,技术进出口管理条例,以及,禁止进口、限制进口技术管理办法,的有关规定，国务院外经贸主管部门会同国务院有关部门，制定，调整并公布禁止出口的技术目录。属于禁止出口技术的，不得出口。,二限制出口,1,、限制出口货物管理,(1),出口配额限制出口配额限制指在一定时期内为建立公平竞争机制、增强我国商品在国际市场的竞争力、保障最大限度的收汇，保护我国产品的国际市场利益，国家对部分商品的,出口数量直接加以限制,的措施。在我国出口配额限制有两种管理形式，即出口配额许可证管理和出口配额招标管理。,出口配额许可证管理出口配额许可证管理是国家对部分商品的出口，在一定时期内,(,一般是,1,年,),规定数量总额，经国家批准获得配额的允许出口，否则不准出口的配额管理措施。,国务院按申请者的需求并根据其能力按三公原则分配配额,发放配额证明,凭证明领出口许可证,.,出口配额招标管理配额招标管理是国家对部分商品的出口，在一定时期内,(,一般是,1,年,),规定数量总额，采取招标分配的原则，经招标获得配额的允许出口，否则不准出口的管理配额措施。,中标者取得配额证明后申领出口许可证,(2),出口非配额限制出口非配额限制系指在一定时期内根据国内政治、军事、技术、卫生、环保、资源保护等领域需要，以及为履行我国所加入或缔结的有关国际条约的规定，,以经国家各主管部门签发许可证件的方式来实现的各类限制出口措施。,2,、限制出口技术管理,对于出口属于列入限制出口技术的，应当向商务主管部门提出技术出口申请，获得审核批准后取得技术出口许可证件，凭以向海关办理通关手续。,三、自由出口,除国家禁止、限制出口货物、技术外的其他货物技术均属于自由出口范围。自由出口技术需要办理合同备案登记。,例：中华人民共和国货物进出口管理条例把进出口货物分为,A,禁止进出口货物,B,限制,C,鼓励,D,自由进出口货物,ABD,第四节出入境检验检疫制度,一、定义,出入境检验检疫制度是指由国家出入境检验检疫部门依据我国有关法律和行政法规以及我国政府缔结或参加的国际条约协定，对出入境的货物及其包装物、物品及其包装物、交通运输工具，运输设备和进出境人员实施检验检疫监管的法律依据和行政手段的总和。,其国家主管部门是国家质量监督检验检疫总局。,二、我国出入境检验检疫制度,实行目录管理,，每年会公布并调整,出入境检验检疫机构实施检验检疫的进出境商品目录,。该目录所列名的商品为,法定检验商品,。国家对这些商品实施,强制性检验,。对于法定以外的进出境商品是否需要检验，由对外贸易关系人自行决定。,我国出入境检验检疫,制度包括,：,（,1,）进出口商品检验制度,；,（,2,）进出境动植物检疫制度,；,（,3,）国境卫生监督制度组成,。,实施检验检疫的,进出境货物需要领取入境货物通关单（,A,单），出境货物通关单（,B,单）。,第五节进出口收付汇管理,一、出口收汇管理。,（一）出口收汇核销。,1,、定义：国家外汇管理部门对出口单位的收汇情况的一种监管。通过核销单来管理。,2,、出口收汇核销单：外汇管理局制发，出口单位凭以向,海关报关,，向外汇管理局指定银行办理,出口收汇,，向外汇管理局办理,出口收汇核销,、向税务机关办理,出口退税申报,的有统一编号的凭证。,（二）出口收汇核销程序,（,1,）出口企业到外汇管理部门领取出口收汇核销单。,（,2,）出口企业报关时，向海关提交事先从外汇管理部门领取的有顺序编号的外汇核销单，经海关审核无误，在核销单和与核销单有相同编号的报关单上盖“验讫章”。,（,3,）报关后，出口企业在规定期限将核销单存根送回外汇管理局接受外汇管理部门对企业出口收汇情况的监督。,（,4,）货物出口后，出口企业将海关退给的核销单、报关单收汇证明联和有关单据送交银行收汇。,（,5,）货款汇交至出口地银行以后，银行向出口单位出具结汇水单或收账通知并在结汇水单或收账通知上填写有关核销单编号。,（,6,）出口单位凭出口收汇核销单和出口收汇核销专用联的结汇水单或收账通知及其他规定的单据，到国家外汇管理部门办理核销手续。（持,1.,出口收汇核销单；,2.,发票；,3.,出口报关单收汇证明联；,4.,银行结汇水单等）。,（,7,）国家外汇管理部门按规定办理核销后，在核销单上加盖“已核销”章，并将其中的出口退税专用联退还给出口单位作为日后退税依据。,二、进口付汇核销管理,（一）定义：国家为防止汇出外汇而不进口商品的逃汇行为而通过海关对货物的监管。,（二）进口付汇核销单：国家外汇管理局监制,银行凭以为进口单位办理付汇和核销的凭证。,（三）进口付汇核销程序,1,、进口付汇前申领进口付汇核销单,2,、货物进口后进口单位凭盖章的报关单付汇证明联和进口付汇核销单向银行办理（外管局委托银行）核销手续。,第六节对外贸易救济措施,一、反倾销,（一）倾销的定义：出口产品以低于,正常价格,的价格出口到另一国并对该国的相同产业造成重大损害。,（二）种类：,1,、临时反倾销措施，有两种形式：一是征收临时反倾销税，二是要求提供现金保证金、保函或其他形式的担保。,临时反倾销措施实施期限不超过,4,个月,可以延长至,9,个月。,商务部提出建议,国务院关税税则委员会决定,商务部进行公告。,2,、最终反倾销措施：确定倾销成立，征收反倾销税。,商务部提出建议,国务院关税税则委员会决定,商务部进行公告。海关自公告之日起执行。,二、反补贴,补贴,:,政府或其它公共机构对企业提供的财政帮助,特别是出口补贴,.,是一种不公平竞争,.,分为临时反补贴和最终反补贴。临时的不超过,4,个月，征收反补贴税。,商务部提出建议,国务院关税税则委员会决定,商务部进行公告。海关自公告之日起执行。,三、保障措施：保障措施是指进口产品数量增加，并对生产同类产品或者直接竞争产品的国内产业造成严重损害或者严重损害威胁时采取的进口限制措施。保障措施是针对,公平贸易,条件下的进口产品纯粹为保护国内产业的措施。,分临时和最终的保障措施。临时的不超,过,200,天,，最终的不超过,4,年，延长后全部期限不超过,10,年。,临时保障的措施主要是提高关税,无证据则退还增加的关税,.,最终保障措施可以采取提高关税、数量限制等形式。,第七节其它贸易管制主要措施及报关规范,一、外贸经营权管理制度,外贸经营权,：是指在我国境内的法人或其他组织或个人，经国家批准所享有的,对外签订进出口贸易合同的资格。,现在我国对对外贸易经营权采取的是,备案登记制。,对外贸易经营者向国务院商务主管部门或者其委托机构办理备案登记。（过去采取审批制）有外贸经营权的企业可以代理其它企业从事外贸业务。,部分重要进出口商品实行国营贸易如玉米、大米、煤炭、原油、棉花、白银等。,例：从事货物进出口或者技术进出口的对外贸易经营者，应当向国务院对外贸易主管部门或者其委托的机构办理,。,A,、备案申请手续,B,、备案登记手续,C,、备案审核手续,D,、备案审批手续,B,二、进出口许可证管理,（一）主管部门：商务部,发证机构：商务部配额许可证事务局、商务部驻各地特派员办事处、各省级以及商务部授权的其他省会城市商务厅（局）、外经贸委（厅、局）,例：进出口许可证的签发统一由海关总署负责，实行分级管理。,答案：错误,（二）报关规范,1,进口许可证有效期,1,年，当年有效，需跨年度使用时，最长不得超过次年,3,月,31,日。,2,出口许可证的有效期最长不得超过,6,个月，且有效期截至时间不得超过当年,12,月,31,日。,3,、不得擅自更改许可证证面内容。,进口许可证有效期为（），特殊情况需要跨年度使用的，有效期最长不得超过次年（）。,A.1,年；,3,月,31,日,B.6,个月；,2,月底,C.3,个月；,1,月,31,日,D.9,个月；,3,月,31,日,A,4,、进出口许可证实行“一证一关”、一般情况下实行“一批一证”制度。如要实行“非一批一证”，发证机关在签发许可证时在许可证的备注栏中注明“非一批一证”字样，但最多不超过,12,次。,5,、对于大宗、散装货物，以出口为例,数量不超过许可证所列出口数量的,5%,，其中原油、成品油溢装数量不得超过其许可证所列数量的,3%,。如果分批出口，最后一批出口时按许可证实际剩余数量溢装上限计算。,例：凭出口许可证（非一批一证）出口一批原油,200,吨，第一批出口了,100,吨，企业在该证下最多可出口多少？,A.210,吨,B.206,吨,C.205,吨,D.203,吨,答案：,D,三、自动进口许可证管理,（一）商品范围：,1,自动进口许可证管理的商品范围,2008,年实施自动进口许可管理的商品包括：一般商品、机电产品、重要工业品。,列入自动进口许可管理货物目录的商品，在办理报关手续的时候，要向海关提交自动进口许可证。,2,免交许可证的情况：,加工贸易进口并复出口,(,原油、成品油除外,),外商投资企业投资额度内自用,(,旧机电产品除外,),货样广告实验品价值不超过,5000,人民币,暂时进口货物,进入保税区、出口加工区、保税仓库、保税物流中心 的。,进口列入,自动进口许可管理货物目录,的商品，在下列情形免交自动进口许可证,(),。,a,、进入我国保税区的属于自动进口许可管理的货物,b,、加工贸易项下进口并复出口的,(,原油、成品油除外,),c,、暂时进口的海关监管货物,d,、每批价值不超过,5000,元人民币的货样广告品、实验品进口,ABCD,（二）报关规范,1,自动进口许可证的有效期为,6,个月，仅限公历年度内有效。,2,原则上实行“一批一证”管理，对部分可实行“非一批一证”管理，在有效期内可以分批次累计报关使用，但累计使用不得超过,6,次,3,对于散装货物溢短装数量在货物总量正负,5%,以内予以验放。对原油、成品油、化肥、钢材的散装货物，溢短装数量在货物总量正负,3%,以内予以验放。如果分批出口，最后一批出口时按许可证实际剩余数量溢装上限。,自动进口许可证管理，有效期为,1,年，特殊情况需要跨年度使用的，有效期最长不得超过次年,3,月,31,日。,答案：错,发证机关根据企业申请于,2009,年,9,月,30,日向企业签发了自动进口许可证，改正截止 有效。,A.2010,年,3,月,31,日,B.2009,年,12,月,31,日,C.2010,年,6,月,30,日,D.2010,年,9,月,30,日,答案：,B,解释：自动进口许可证为,6,个月，不能跨年度使用。,四、两用物项和技术出口许可证管理,（一）管理范围,1,主管机构：商务部,2,发证机构：商务部配额许可证事务局和受商务部委托的省级商务主管部门为发证机构。,（三）报关规范,1,进出口时经营者应当主动向海关出具有效的两用物项和技术进出口许可证。,2,当海关对于进出口的货物是否属于两用物项和技术提出质疑，经营者应按规定向主管部门申请进口或者出口许可。或者向商务主管部门申请办理不属于管制范围的相关证明。,3,两用物项和技术进口许可证实行“非一批一证”和“一证一关”制,两用物项和技术出口许可证实行“一批一证”和“一证一关”制,4,两用物项和技术进出口许可证有效期一般不超过,1,年，跨年度使用时，在有效期内只能使用到次年,3,月,31,日，逾期发证机构将根据原许可证有效期换发许可证等。,下列对两用物项和技术进出口许可证管理表述正确的是：,A,两用物项和技术进出口前，进出口经营者应当向发证机关申领两用物项和技术进出口许可证，凭以向海关办理进出口报关手续,B,两用物项和技术进口许可证实行“非一批一证”制和“一证一关”制,C,两用物项和技术出口许可证实行“一批一证”制和“一证一关”制,D,两用物项和技术进出口许可证有效期一般不超过,1,年，跨年度使用时，在有效期内只能使用到次年,3,月,31,日,ABCD,五、进口废物管理,国家禁止进口不能用作原料的固体废物，对进口可用作原料的固体废物实行限制管理。环保部制定、调整并公布了,限制进口类可用作原料的废物目录,及,自动进口许可管理类可用作原料的废物目录,，,对未列入目录内的固体废物禁止进口。,2,、主管部门及办理程序,主管部门：国家环境保护部,程序：向国家环境保护部提出申请,获取,废物进口许可证,向口岸检验机构报检,检验检疫机构出具,入境货物通关单,凭,废物进口许可证,、,入境货物通关单,办理通关手续,3,、报关规范,（,1,）对列入国家,限制进口类可用作原料的废物目录,的废物，报关单位应提交“中华人民共和国限制进口类可用作原料的固体废物进口许可证”,（,2,）对列入国家,自动进口许可管理类可用作原料的废物目录,的废物，报关单位应提交“中华人民共和国自动许可进口类可用作原料的固体废物进口许可证”,（,3,）对未列入这两个目录内容的不能够进口，或虽列入这两个目录内但未取得有效“废物进口许可证”的废物，一律不得进口和存入保税仓库。,（,4,）进口废物批准证书实行“非一批一证”管理。,（,5,）不能转关，只能在口岸海关办理申报进境手续。（废纸除外）,注：无论以何种方式进口列入上述管理范围的废物，均须事先申领,废物进口许可证,例：列入,自动进口许可管理类可用作原料的废物目录,的废物，不论以何种方式进口，均应申领废物进口许可证。,对,国家对于未列入（）内的固体废物禁止进口。,A.,限制进口类可用作原料的废物目录,B.,废物进口环境保护管理暂行规定,C.,自动进口许可管理类可用作原料的废物目录,D.,中华人民共和国废物污染环境防治法,AC,六、进口关税配额管理,（,2008,年教材新增的内容）,2008,年我国实施进口关税配额管理的农产品有：小麦、大米、玉米、棉花、食糖、羊毛及毛条；,实施进口关税配额管理的工业品有：尿素、磷酸氢二铵，含氮磷钾三种肥效元素的矿物质及化学肥等三种农用肥料。,七、濒危物种进出口管理,主管部门：中华人民共和国濒危物种进出口管理办公室,（一）非公约证明管理范围及报关规范,1,管理范围：非公约证明（即,中华人民共和国濒危物种进出口管理办公室野生动植物允许进出口证明书,）是用来证明对外贸易经营者经营列入,进出口野生动植物种商品目录,中属于我国自主规定管理的野生动植物及其产品合法进出口的证明文件。,2,报关规范：无论以何种方式进口列入上述目录的野生动植物及其产品，均须事先申领非公约证明。非公约证明实行“一批一证”制度。,（二）公约证明（,濒危野生动植物种国际贸易公约允许进出口证明书,）,1,管理范围：公约证明是用来证明对外贸易经营者经营列入属于,公约,成员国国应履行保护义务的物种合法进出口的证明文件。,2,报关规范：无论以何种方式进口列入上述管理范围的野生动植物及其产品，均须事先申领公约证明。公约证明实行“一批一证”制度。,（三）物种证明,当海关无法认定的进出口野生动植物及其产品，由国家濒危物种进出口管理办公室指定机构进行认定并出具物种证明。,八、进出口药品管理,主管部门：国家食品药品监督管理局,进出口药品实行分类和目录管理，进出口药品从管理角度可分为进出口麻醉药品、进出口精神药品及进口一般药品。,例：任何单位以任何方式进出口列入,精神药品管制品种目录,的药品，均须取得,(),核发的,精神药品进出口准许证,，,准许证,实行“一批一证”制度。,a,、国家食品药品监督管理局,b,、商务部,c,、卫生部,d,、国家环境保护总局,答案：,a,九、黄金及其制品进出口管理,1主管机构：,中国人民银行,2进出口黄金及其制品进出口管理商品目录的货物，海关凭中国人民银行或其授权的中国人民银行分支机构签发的“黄金及其制品进出口准许证”办理验放手续,.,例：,出口黄金及其制品，出口企业应事先向中国银行申领“黄金产品出口准许证,”。,答案：错误,