第二章传统支付工具.ppt

,Click to edit Master title style,Click to edit Master text styles,Second level,Third level,Fourth level,Fifth level,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,Slide,*,电子商务支付与结算,传统支付工具,电子商务结算与支付,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,三 票,支票,现金支票,同 城,转账支票,普通支票,汇票,银行汇票,异 地,商业汇票,同城、异地,本票,定额本票,同 城,不定额本票,一 卡,银行卡,同城、异地,三方式,汇兑,信 汇,异 地,电 汇,委托收款,同城、异地,托收承付,异 地,传统支付结算方式,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,票基类支付工具,我国,票据法,上的,票据,，就是指出票人依法签发的，约定自己或委托付款人在见票时或指定的日期向收款人或持票人无条件支付一定金额并可转让的有价证券。,主要包括,支票,、,本票,和,汇票,。,出票人是开立票据并将其交付给他人的法人、其它组织或者个人,。,背书是票据的收款人或持有人在转让票据时，在票据背面签名或书写文句的手续。,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,支票：,支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。,支票按照支付形式的不同，分为,现金支票,和,转帐支票,两种。现金支票可以转帐、转帐支票不能支取现金。,适于同城结算。,票基类支付工具,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,票基类支付工具,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,票基类支付工具,风险管理,人民银行规定：对出票人签发空头支票（即出票人签发的支票金额超过其付款时在付款人处实有的存款金额）、签章与预留银行签章不符的支票，按票面金额处以,5%,但不低于,1,千元的罚款；同时，持票人有权要求出票人赔偿支票金额,2%,的赔偿金。对屡次签发的，银行应停止其签发。,个人支票,从未来发展趋势来看，尽管包括电子支付在内的各种新的支付工具不断出现和被广泛使用，但支票的使用量仍将保持在较高水平。特别是个人支票的推广使用，将会改变支票的结构，成为支票中富有生命力的品种。,个人支票具有现金和银行卡结算方式无法比拟的优势，个人支票有利于商业银行开拓个人金融业务，减少现金流通，提高社会信用。,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,银行本票：,申请人将款项交存银行，由银行签发给其凭以办理转帐结算或支取现金的票据。适于指定城市的同城结算。,本票：,是出票人向另一个人签发的，保证即期或定期可以在确定的将来的时间，对其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。,适于同城结算。,出票人,（付款人）,资格由中国人民银行审核。,根据出票人身分可以分为：银行本票和商业本票。,商业本票：,多为企业签发，企业为筹措短期资金、由企业署名担保发行的本票。,自付票据、当事人少,票基类支付工具,目前我国流通并使用的本票只有银行本票,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,银行汇票：,是汇款人将款项（保证金）交存当地银行，由银行签发给汇款人持往异地，凭以向兑付地银行办理转帐结算或支取现金的票据。,银行汇票的基本当事人只有两个，即出票银行和收款人，银行既是出票人，又是付款人。,汇票,是出票人签发的，委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。,根据出票人不同，分为银行汇票与商业汇票。,票基类支付工具,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,票基类支付工具,使用银行汇票有哪些好处,（,1,）银行汇票票随人走，钱货两清。,（,2,）银行汇票信用度高，安全可靠。,（,3,）银行汇票结算准确，余款自动退回。,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,票基类支付工具,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,商业汇票：,商业汇票是企事业单位等签发的，委托付款人在付款日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的一种汇票。商业汇票适用于企业单位先发货后付款或双方约定延期付款的商品交易。,承兑,是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。,商业汇票分为,商业承兑汇票,和,银行承兑汇票,，适用于同城、异地结算,。,票基类支付工具,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,商业承兑汇票,是指出票人签发汇票后，付款人,(,企业法人或购货人,),在汇票上签章，表示承诺到期付款的汇票。商业汇票一经付款人签章承兑，付款人就负有到期无条件支付票款的责任。,票基类支付工具,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,票基类支付工具,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,银行承兑汇票：,是收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的票据,。,票基类支付工具,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,票基类支付工具,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,票基类支付工具,购货单位在资金暂时不足的情况下，可以凭承兑的汇票购买商品。销货单位急需资金时，可持承兑的汇票向银行申请贴现。销货单位也可以在汇票背面背书后转让给第三者，以支付货款。,使用银行承兑汇票的好处：,（,1,）对于卖方来说，使用银行承兑汇票对现有或新的客户提供远期付款方式，可以增加销售额，提高市场竞争力。,（,2,）对于买方来说，利用银行承兑汇票进行远期付款，以有限的资本购进更多货物，最大限度地减少对营运资金的占用与需求，有利于扩大生产规模。,（,3,）银行承兑汇票相对于贷款融资可以明显降低财务费用。,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,卡基类支付工具,包括,借记卡,、,贷记卡,和,储值卡,。,借记卡,，是指由商业银行向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的支付工具，不能透支。,贷记卡,是由银行或信用卡公司向资信良好的个人和机构签发的一种信用凭证，持卡人可在指定的特约商户购物或获得服务。,贷记卡分为真正意义上的贷记卡和准贷记卡。,储值卡,是指非金融机构发行的具有电子钱包性质的多用途卡种，不记名，不挂失，适应小额支付领域。,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,卡基类支付工具,贷记卡,是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内先消费、后还款的信用卡。持卡人无须预先存入资金，并且银行不对卡内余额支付利息。对于透支有一定的免息期。,准贷记卡,是指持卡人先按银行要求交存一定金额的备用金，当备用金不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡。银行对卡内余额支付利息、对于透支无免息期，但透支利息较低。,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,银联：,在中国大陆，信用卡发行基本上主要是通过中国银联。此外，还有联合威士、万事达卡、,JCB,等发行的双币卡。因此大陆银行发行的银行卡一般都有银联标志。,2002,年,3,月，中国银联股分有限公司成立。,“,银联,”,标识卡是经,中国人民银行,批准，由国内各发卡金融机构发行,采用统一业务规范和技术标准，可以跨行跨地区使用的带有,“,银联,”,标识的银行卡。,银行卡组织,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,银行卡组织,VISA,：,（威士）,又译为维萨、维信，是一个信用卡品牌，由位于美国加利福尼亚州三藩市的,Visa,国际组织（,Visa International Service Association,）负责经营和管理。,VISA,卡于,1976,年开始发行，它的前身是由美洲银行所发行的,Bank Americard,。,VISA,国际组织是一个由全球,2,万,1,千多家金融机构会员所组成的非股份、非盈利性国际银行卡组织。,VISA,全球电子支付网络,VISANet,是世界上覆盖面最广、功能最强和最先进的消费支付处理系统。,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,银行卡组织,万事达,Master Card,1966,年,8,月,16,日，美国加利福尼亚州的四家银行设立了银行间卡协会（,Interbank Card Association,，,ICA,）。,1970,年，,ICA,正式使用,“,MasterCharge,”,的名称与标志并于,1980,年更名为,“,MasterCard,”,逐渐成为一家国际性,万事达国际组织共有超过,2,万,5,千个会员，世界上大多数的发行银行卡的商业银行都是其会员。,我国四大国有商业银行均为其会员。,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,银行卡组织,JCB,（,JAPANESE CREDIT BUREAU,）,公司是日本目前最大的信用卡公司。也是是世界通用的国际信用卡组织。,美国运通公司,(American Express),是国际上最大的旅游服务及综合性财务、金融投资及信息处理的环球公司，在信用卡、旅行支票、旅游、财务计划及国际银行业占领先地位。,大莱信用卡公司,(Diners Club international),是世界最大的信用卡公司之一。,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,汇兑：,是汇款人委托银行将款项汇给外地单位或个人的一种结算方式。适用于异地。,按照凭证寄递方式的不同，分为信汇、电汇（已由支付系统替代）,。,汇款人,汇出行,汇入行,收款人,提交凭证,汇出款项,通知收账,支付方式,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,委托收款：,是收款人提供收款依据,（商业汇票、债券等）,，,委托银行向付款人收取款项的一种结算方式。同城、异地。,支付方式,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,收款人,付款人开户行,付款人,委托收款,通知付款,支付款项、划款,通知入账,收款人开户行,购货合同发货,提示付款,同意付款,托收承付：,是根据,购销合同,由收款人发货后委托银行向异地付款人收取款项，由付款人向银行承认付款的结算方式。,支付方式,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,支付方式,进出口托收,（,Collection,）是出口商向银行（托收行）提交凭证以收取款项的金融票据和,/,或商业单据，要求托收行通过国外代收行向付款人（进口商）请求付款的一种结算方式。,进口代收是指我行收到国外托收行寄交的以您为付款人的托收单据后，向贵公司提示，根据您的指示对外付款的结算方式。,出口跟单托收是出口商将出口商业单据和向国外客户收款的跟单汇票提交我行，由我行寄往国外代收行，通知国外客户付款或承兑的一种结算方式。,出口光票托收是出口商将不附带商业单据的金融托收票据（银行汇票、本票、支票、付款收据或其他类似的单据）委托银行向境外收款的结算业务。,Confidential and proprietary.Copyright 2005 Business Objects and Sysware S.A.All rights reserved.,支付方式,定期借记,是指收款人依据事先签订的协议，委托收款银行定期向指定付款行发起的批量收款业务。如收款单位委托其开户银行收取的水电煤气等公用事业费用。,定期贷记,是指付款人依据事先签订的协议，委托付款行定期向指定收款行发起的批量付款业务。如代付工资、福利费、保险金、养老金等。,