国际贸易理论4-7.ppt

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,*,第,4,章,关税,第,1,节 关税种类和特征,第,2,节 名义关税税率和有效关税税率,第,3,节,关税的静态影响,第,4,节 关税的动态影响,第,1,节 关税种类和特征,1,关税的定义和征收关税的目的,关税（,customs duties;tariff,）,是一国对经过关境或者国境的商品所征收的捐税收。是一种间接税,征收关税的目的：,增加财政收入；,限制外国商品进口，,保护国内产业和市场。,2,关税的种类和特征,(,一）按关税的征收方法划分,1.,从量税,(specific duty),2.,从价税,(ad,valorem,duty),3.,混合税,(mixed duty),4.,选择税,(alternative duty),（二）按商品运动形式划分,进口税 普通税,最惠国税,普惠制税,协定税率,特惠税,出口税,从量税的特征,从量税的优点,:,1.,操作比较简单。,2.,对于外国的出口商进行削价倾销有着较高的保护作用。,从量税的缺点,:,1.,从量税具有累退性,(Regressive),。,2.,在通货膨胀时期将失去其保护作用。,从价税的特征,从价税的优点,：,1.,既不具有累进性,也不具有累退性,按商品的价格的一定比例征税。,2.,在通货膨胀时期所制定的从价税的关税税率不需要随着通货膨胀率的变动而变动。,3.,适用那,些种类相同但价格相差极其悬殊,的,特殊商品,。,从价税的缺点,:1.,操作比较复杂,。,2.,有些国家政府鼓励,高估进口商品的价格。,3.,由于商品的种类繁多,税目极其繁杂,税率相差巨大,常常由于分类不明确,引起持久的争议。,第,2,节 名义关税税率和有效关税税率,1,名义关税税率和有效关税税率,名义关税税率,是指商品进入海关时，海关按关税税则征收的税率。其提供了本国产业受保护的一般程度，,是关税和产品总价值之比。,有效关税税率,是对于,本国制造业的真实保护程度的反映。需要将产品价格中原材料的价格剔除，,是关税与增加值之比。,如,:,某国进口一辆汽车，价格为,1,万美元，征收,1000,美元关税，其名义关税率为,10,。如该车原材料价值,5000,美元，售价,10000,元，则增值,5000,美元。,如该国对汽车原材料进口不征收关税，则关税的,1000,元与增加值的,5000,元相比，对汽车行业的有效保护率为,20,。,V,V,有效保护率的公式,:ERP,=,V,V,：,国内制造业单位产品的增加值。,V,：,国内制造业单位产品的增加值和关税。,如一辆汽车，国内的增加值是,2000,元，而进口汽车在支付汽车和生产汽车所用的钢铁和橡胶等中间产品的关税后，汽车的增加值是,5000,元。,5000,2000,汽车行业的,ERP,=150%,2000,另一关税有效保护率的计算公式是,:,(y,b),(x,a),x,a,式中，,y,代表产品的国内价格,(,国际价格加关税,),，,b,代表原材料的国内价格,(,国际价格加关税,),，,x,代表产品的国际价格，,a,代表原材料的国际价格。,例如一台电视机的国际价格为,8000,元,原材料的价格为,6000,元,电视机进口,每一台征收关税,1600,然而,对于原材料的进口不征税,其有效关税税率为,:,（,9600,6000,）（,8000,6000,）,8000,6000,100%,1600,2000,100,80,假定该国对于进口原材料征收,5%,的关税,为,300,元,那么,有效保护率是,:,(9600-6300)-(8000-6000),100%,8000-6000,=65%,假定该国对进口原材料征收,10%,的关税,关税为,600,元,那么,有效保护率是,:,(9600-6600)-(8000-6000),100%,8000-6000,=50%,表,4.1,美国、日本和欧洲共同体的名义关税率和实际关税率,欧共体 日本 美国,名义税率,有效税率,名义税率,有效税率,名义税率,有效税率,牛奶、奶酪,和黄油,22.0 59.9 37.3 248.8 10.8 36.9,可可产品,和巧克力,12.8 34.6 22.8 80.7 4.2 16.2,棉籽油,11.0 79.0 25.8 200.3 59.6 465.9,豆油,11.0 148.1 25.4 286.3 22.5 252.9,烟草和香烟,87.1 147.3 339.5 405.6 68.O 113.2,资料来源,:,米尔蒂德斯,钱乔里德斯,国际经济学,第,162,页。,2,关税升级效应,*,所谓关税升级制度是随着制造业的加工程 度的深入，关税税率不断升高，即对于最终制成品所征收的关税高于中间产品所征收的关税，而对于中间产品所征收的关税又高于原材料所征收的关税。,*,制定关税升级制度的目的,*,经济学家比拉,巴拉萨,(,Bela,Balassa,),将一些发达国家的名义关税率和有效关税税率作比较的结果。美国的有效关税率比名义关税率高,72%,；英国高,81%,；日本高,84%,；过去的欧洲经济共同体高,54,。,第,3,节 关税的静态影响,小国：是在国际市场上份额小，其进出口变动不会影响国际商品市场价格的国家。对于小国来讲，国际市场价格是给定不变的。,大国：其进出口的变动会引起国际市场价格的升降。,(a),本国市场,（,b),本国汽车进口市场,S,D,P,（,万美元）,P,O,O,Q,Q,（,万辆）,a,b,c,d,bd,m,2,1.3,t,1,S,1,S,2,C,2,C,1,40 60 90 110,m,1,m,2,30 70,m,1,D,m,S,f,图,4,1,关税对进口小国的影响,1,小国征收关税的影响,RC,小国的利益变动。价格上升和生产的扩大，使生产者剩余增加,a,（,15,亿美元,）,部分。政府征税的收入是,c,（,9,亿美元,）,部分。消费者损失为,a,b,c,d,（,30,亿美元,）,部分。利益损失相抵，征收进口税，使整个国家损失,b,d,（,6,亿美元）,部分。,关税政策对小国的整体利益是有损失的。,征收关税对国内各集团利益的影响,2,大国征收关税的影响,图,4,2,关税对进口大国的影响,S,D,P,(,万美元）,1.3,1.0,0.8,t,a,b,c,d,e,M,2,40 50 70 120,M,1,O,Q,（万辆）,20 80,O,M,1,M,2,R,1,=c,R,2,=e,bd,Q,P,S,x,D,m,a,部分是生产者剩余增加。,a,b,c,d,仍为消费者剩余减少。,c,e,为政府税收收入。利益损失相抵，征收进口税，使整个国家收益为,e,损失为（,b,d,）,整个社会福利为,e,（,b,d,）,。如,e,大于,b,d,，,整个国家可能从征税中受益，相反则不。,大国征收关税的经济利益分析,第,4,节,关税的动态影响,1,收入再分配的影晌,2,经济增长的影晌,3,征收进口关税不利本国的出口,4,贸易条件的影晌,教材第,95,页,1,、进口一台电视机价格为,9000,元，征收,20,的从价税，电视机零部件等原材料价格为,6000,元，政府对于进口电视机的零部件等原材料不征税，该国对于电视机的有效保护率是多少？如果对原材料进口征收,5,的从价税，有效保护率又是多少？,2,、什么是,X,低效率？现实经济中为什么会存在这种现象？,思考题,第,5,章 非关税壁垒,（,Non-tariff barriers,）,第,1,节,配额,第,2,节,“自愿出口限额”,第,3,节 政府利用行政的手段限制,进口,非关税壁垒措施的特点,1,、比关税措施具有更大的灵活性和针对性。,2,、更能直接达到限制进口的目的。,3,、更具有隐蔽性和歧视性。,第,1,节,配额,1,配额的定义与进口配额的形式,配额,(Quota),是一国政府对某些商品在一年里进口和出口数量或金额设置的限额。主要指进口配额。,绝对配额,（,absolute quota,）：,在规定的限额内允许进口，超过限额则不准进口。包括国别配额和全球配额。,关税配额,（,tariff quota,）：,不完全禁止进口数量，配额内给予减税或免税待遇，但超过配额则要征收较高的关税、附加税或罚金。,2,配额的发放形式,1,、政府公开,拍卖,许可证。政府可公开拍卖,(Competitive auction of),或私下拍卖具有配额的许可证。,2,、,政府直接颁发进口许可证,(Licenses),给进口商，也叫,固定受惠分配,(Fixed favoritism),。,3,、,政府根据进口商或消费者的申请颁发许可证，也叫,资源使用申请程序分配,(Resourceusing application procedures),。,3,进口配额对经济和社会的影响,D,S,d,P,3,2,O,Q=40,c,a,b,d,20 40 80 110,Q,图,5,1,进口配额对政府收入的影响,M=90,（千元）,Q,（万台）,D,总,S,d,P,P,q,1,O,D,30 50 150,Q=20,图,5,2,进口配额对价格的影响,（万元）,Q,（万台）,实施进口配额加强了国内厂商的垄断权力。,实施配额比关税更加难以操作。,配额情况下，发放许可证本身会成为政治上腐败的源泉。,第,2,节,“自愿”出口限制”,（,Voluntary export restrains,VERs,）,是出口国或地区在进口国的要求和压力下，单方面（迫于压力）或经双方协商（,自限协定,）在某一时期内某些商品对该进口国规定出口限额。,在限额以内，出口国自行控制出口，超过限额则禁止出口。,如：,1981,年日本自愿将每年对美汽车出口量限制在,168,万辆，,1985,年为,185,万辆。,WTO,成立后,4,年内，要求各成员国消除这一“灰色领域措施”。,第,3,节 政府利用行政的手段限制,进口,1,行政措施限制进口,2,海关的限制,3,政府采购政策,4,技术、健康、环境保护、安全与社会标准,5,其他的非关税措施,1,行政措施限制进口,政府利用行政手段，限制外国商品在本国市场上的份额。或规定进口商品只能在指定商店销售。,如,1977,年，法国政府宣布只允许日本汽车占据其市场份额的,3,。,如加拿大一些省的政府规定，进口食品只能在政府所有的商店里出售。,2,海关的限制,一些国家在海关的管理上给进口商品制造种种麻烦。,如日本海关对于进口许可证签署的日期有着非常严格的规定。,如巴西海关人员在办理清关手续时的龟行速度。,3,政府采购政策,政府采购指歧视性的政府采购,做法：,（,1,）优先购买本国的产品与服务,（,2,）强调产品与服务中的国产化程度,（,3,）偏向国内企业的招标,（,4,）直接授标,如,1933,年美国政府制定“购买美国货法案”。英国和日本政府也有类似的法规。,欧盟的政府采购政策更为严格。这些国家的政府工程很少对外国企业公开招标。日本也有类似情况。,关贸总协定东京回合签订的,政府采购协议,。,4,技术、健康、环境保护、安全与社会标准,利用技术、健康和安全方面的标准作为贸易保护的手段。,如,20,世纪,70,年代，美国政府对于汽车设置了新的安全标准，迫使一些外国汽车公司退出美国市场。,如日本政府苛刻的技术标准，使美国的棒球、加拿大的木材进入其市场受挫。,技术性贸易壁垒,（,Technical barriers to trade,）,通过技术标准限制进口,通过认证措施限制进口,通过严格卫生检疫规定限制进口,通过苛刻的商品包装和标签规定限制进口,环境贸易壁垒,environmental trade barriers,又称绿色壁垒，是以保护环境、保护人类和动植物生命健康等为理由构筑的限制进口商品的壁垒。,如加拿大安大略省规定，凡出售铝制易拉罐装的啤酒，需要交,10,加分的环境保护税，而其本省产的啤酒是瓶装的，不必交税。,社会标准,劳工标准,SA8000,Social Accountability 8000,CEPAA-Council on Economic Priorities Accreditation Agency,经济优先权委员会认可委员会,SA8000,规定的企业的社会责任最低要求。,5,其他非关税壁垒,一、国产化程度要求,二、,进出口的垄断经营,三、,本地成分要求（,Local contents requirements,）,四、外汇管制和不合理的汇率,五、进口许可证制,（,Import license system,）,六、管理政策措施,（,Managerial policies,）进口许可证,思考题,1,、什么是配额？一些国家为什么实施配额？,2,、试比较征收关税和实施配额的影响，为什么说实施配额对经济的影响更坏。,第,6,章 “不公平”贸易,第,1,节 补贴与反补贴,第,2,节 倾销与反倾销,1,补贴概况,补贴,：指政府为了促进某些产业的发展，对其生产或出口的产品进行财政补贴，以影响市场价格和比较优势，限制外国产品的进口，鼓励本国产品的出口。,补贴的性质,：,1.,一般认为，政府实施补贴是不公平竞争。,2.,政府的补贴是贸易保护主义措施。,第,1,节 补贴和反补贴,2,补贴的形式,补贴分为：,生产补贴、出口补贴、出口信贷补贴,1.,生产补贴,：政府为了促进某一产业的发展，对该产业的发展给予的补贴。,生产补贴与关税和配额的比较。见,6,1,图,生产补贴与关税的比较,S,D,O,Q,a,b,c,d,m,2,1.0,t,8,20 40 70 90,（万台）,S,D,O,Q,a,b,c,d,m,2,20 40 70 90,P,(,千元）,R,R,征收关税,生产补贴,图,6,1,S,1,2.,出口补贴,300,40 60,100 120,X,1,X,2,P,O,Q,（,万台）,S,D,a,b,c,d,330,图,6,2,政府补贴为,b,c,d,的面积，共,2400,万美元；生产者剩余增加了,a,b,c,的面积，为,3300,万美元；,消费者剩余减少了,a,b,面积，共,1500,万美元；,社会净损失为,b,d,面积，为,600,万美元。,3.,出口信贷补贴,是出口国政府鼓励本国银行对本国出口厂商、外国进口银行、进口商提供的贷款（低利息优惠），以促进本国商品的出口。,通常用于出口金额较大、占用资金较多、期限较长的出口贸易，如成套设备、船舶、飞机等。,主要有卖方信贷和买方信贷两种。,卖方信贷,&,买方信贷,卖方信贷（,suppliers credit,）,出口商所在国银行对本国出口商提供的贷款,买方信贷,（,buyers credit,）,又称约束性贷款（,tied loan,）,出口方所在国银行直接向国外进口商或进口国银行提供的贷款，其附带条件是贷款必须用于购买债权国的商品，从而促进一国商品的出口,买方信贷的特点,出口方与贷款银行之间无直接联系，由买方直接向出口方信贷主管部门申请,贷款由贷款银行按买方指示即期付给卖方，只提供,85%,的货款,分期偿还，半年还本付息一次,只能购买信贷国家资本货物，不能进口原材料、消费品,如：上海石化总厂,1987,年引进聚丙烯成套设备，上海建行建议采用意大利的出口买方信贷，最后融资,2628,万,USD,3,反补贴,进行反补贴时首先要区分生产性的补贴和出口补贴。,关贸总协定的,补贴与反补贴协议,规定，出口补贴是非法的，要禁止。但有两个例外：一是农产品的出口补贴；二是发展中国家的出口补贴。,如何征收反补贴税,反补贴税是对在生产、加工及运输过程中直接或间接地接受出口国政府、同业公会或垄断组织所发给的任何奖金或补贴的进口商品所征收的一种进口附加税。,征收的前提是，由于出口国的补贴，使得进口国国内同类产品受到重大损害，受到严重威胁。,图,6,3,反补贴税的福利变动分析,P,（,美元）,O,Q,（,万吨）,D,400,300,50 70,A,B,C,韩国出口补贴,反补贴税,乌拉圭回合,补贴与反补贴协议,禁止性补贴,：,不允许成员方政府实施的补贴,可申诉补贴,：,成员方根据自己的政治、经济等发展需要，在一定范围内可以对生产者或销售者进行补贴，若这种补贴造成其他成员方利益的损害，其他成员方可以采取反补贴措施并可诉诸争端解决,不可申诉补贴,：,成员方采取对国际贸易影响不大的补贴，其他成员方不应该采取反补贴措施并不可诉诸争端解决,第,2,节 倾销与反倾销,1.,倾销的定义,一般说，倾销是指一国商品以低于其正常价值的价格在国际市场上销售，其目的是为了打击竞争对手，占领国外市场。,倾销有三个定义：,一、价格的定义,：同一商品在不同市场上以不同的价格销售，实行价格歧视。,实行价格歧视的条件。,二、成本的定义,：在出口市场上以低于成本的价格销售商品。,使用此定义的条件是,:,1.,某商品的国内售价低于在出口国市场的售价。反倾销时无法以价格的定义起诉。,2.,有些商品在国内市场销量很少或没有销量，只在出口市场销售。,三、“非市场经济”倾销,的价格定义和成本定义。,其,价格定义,，是选择一个第三国，即市场经济的国家的同类产品，在该市场上或者其他国家市场上的销售价格作为公平价值。凡“非市场经济”国家的出口商品低于公平价值，就是倾销。其,成本定义,，是选择一个市场经济的国家作为替代国，并以替代国同类产品的成本作为标准成本。凡在出口市场上的销售价格低于标准成本，就是倾销。,WTO,反倾销协议,中 关于倾销产品价格的含义,1.,低于相同产品在出口国正常情况下用于国内消费时的可比价格；或,2.,如没有这种国内价格，则低于,(1),相同产品在正常贸易下向第三国出口的最高可比价格；或,(2),产品在原产国的生产成本加上合理的管理费、销售费等费用和利润,。,倾销成立及征收反倾销税必须具备的条件,1.,倾销成立的条件,：,一种产品以低于正常价值出口到另一个国家市场,倾销产品对进口国已建立的某项工业造成损害或实质性损害的威胁,2.,实施反倾销措施要满足以下条件,：,1,倾销成立,2,国内产业受到损害，包括损害、威胁、阻碍,3,倾销与损害有因果关系,3,倾销的类型（,dumping,）,1.,偶然性倾销（,sporadic dumping,）,2.,掠夺性倾销,（,predatory dumping,）,3.,长期性倾销,（,long-run dumping,）,1.,偶然性倾销,企业偶然以低于国内正常价格或低于成本的价格向国外大量销售商品,往往由于商品滞销或换季处理,临时性、时间短、影响小进口国较少采取反倾销措施,2.,掠夺性倾销,企业以低于国内价格甚至低于成本的价格，在某一国外市场上销售商品，当打败竞争对手，夺取垄断地位后，再提高价格，牟取暴利,具有强烈的排他性,3.,长期性倾销,企业长期地、持久地以低于国内的价格，在国外市场出售商品,通常为了维持现有生产设备的开工率或实现规模经济效益,只有在企业达到一定的规模，或得到国家长期出口补贴和优惠政策的条件下，这种倾向才有可能进行,4,反倾销的实质,反倾销已成为许多国家对于国内与进口产品竞争的生产者的一种新贸易保护主义的途径。,因为：,1.,逻辑上存在矛盾。,2.,出口产品在出口市场上长期以较低价格出售，对进口国来说并不是一件坏事。,3.,价格歧视的条件是出口市场和国内市场不同，企业面对的是不同的需求曲线。,图,6,4,价格歧视,Q,Q,O,P,(a),日本国内市场,（,b),国际市场（日钢铁,企业在美国的市场）,MR,d,Dd,MR,f,D,f,MC,MC,P,d,Q,d,Q,x,p,1,Q,x,t,p,x,P,x,e,e,c,b,a,d,f,4.,企业能长期倾销，是因为出口市场扩大，能够扩大生产规模，降低成本，增加利润。,5.,企业在国外市场上的低价销售，有利于打破进口国已形成的垄断，加强企业之间的竞争，使得价格持平。,6.,国内企业在经营中以较低的价格销售商品是经常的现象，为人们熟悉，是合法的。,6,反倾销调查程序,1.,美国,美国企业提出反倾销调查请求后，由美国,商务部和国际贸易委员会,进行调查。两部门各司其职：,国际贸易委会负责确定美国工业是否受到实质性损害；,美国商务部负责确定倾销幅度,。,2.,中国,中国企业提出诉讼后，由,商务部,会同,海关总署,对倾销额、倾销幅度进行调查；商务部会同,国务院有关部门,对损害及损害程度进行调查，最终裁决是否存在倾销。由,国家经贸委,最终裁决是否存在实质损害。时间大致为一年。如,1999,年,4,月,16,日和,5,月,7,日外经贸部分别发出对自韩国进口的聚酯薄膜进行反倾销调查立案；,2000,年,8,月,25,日，外经贸部宣布对该产品征收,13,46,不等的反倾销税。历时,16,个月。,1,、什么是补贴？有哪几种形式？,2,、倾销的定义有哪几种？,3,、为什么说反倾销是一种贸易保护主义手段？,思考题,第,7,章 贸易保护理论,第,1,节,贸易保护主义政策的政治和社会根源,第,2,节,贸易保护主义的理论基础,第,1,节,贸易保护主义政策的政治和 社会根源,1,从历史的发展看贸易政策的变迁,2,贸易政策对不同的生产要素产生不同的影响,3,贸易政策对不同利益集团产生不同的影响,贸易政策对不同利益集团产生不同的影响,各种经济单位的,利益和政策偏好,利益集团的组织,贸易政策,的需求方,政策制定者的,利益和政策偏好,政府结构和政府制定机制,贸易政策,的供给方,贸易政策的制定,图,7,1,贸易政策的制定框架,集体行动和有效游说,一种政策是否被政府采纳并不在于受益或受损人数的多少,而在于利益集团的集体行动是否有效。,在影响政府政策的游说中,人数较少的利益集团容易统一,从而在集体行动中步调一致,在游说中取得成效。,生产者参与影响政府政策的集体行动和游说活动的积极性都远远超过消费者,甚至会因此而极力支持政府或反对政府,对政府能否实现其稳定执政的目标影响较大。,竞选贡献和政治贡献,在,民主选举政府的国家，贸易政策的制定还要受到各执政党支持者的影响。一般说来，每个政党都代表一些特殊集团的利益，而这些利益集团也在竞选中积极支持能考虑他们利益的政党。,对于帮助其当选或连任的利益集团，政府会极力加以保护。政府实施有利于这些利益集团的贸易政策就是对他们政治支持的一种回报。,第,2,节,贸易保护主义的理论基础,1,重商主义,2,保护幼稚工业论,3,保护就业论,1.,重商主义,16,世纪中产生于英国,Thomas,Mun,于,1630,年在,英国得自对外贸易的财富,中写道：“增加国家财富的通常作法是进行对外贸易，但是我们必须遵循这样一个原则：每年我们向陌生人销售的产品的价值一定要高于我们所消费的来自他们的产品的价值”,早期重商主义（重金主义或货币差额论）：代表人物：斯塔福,晚期重商主义（贸易差额论）：,代表人物：托马斯,孟,主张贸易顺差,2,保护幼稚工业论,（一）李斯特保护幼稚工业理论的主要观点,1,各国发展的历史阶段不同应该实施不同的贸易政策；同时，一国在经济发展的不同时期，也应该实施不同的贸易政策。,2,一国工业的发展初期，应实行贸易保护，以避免国外产品竞争。,3.,创造财富的能力比财富更重要。保护幼稚工业于长远利益有益。,（二）保护幼稚工业理论的政策主张。,1.,保护幼稚工业的范围有限。,2.,保护时间有限。最高为,30,年。,3.,幼稚工业成长后，应该补偿社会为保护其成长所付出的代价。,3,保护就业论,保护就业论可以从微观和宏观两方面解释。从微观上说，某个行业得到保护，生产增加，个人就业也就增加。从宏观上说，该论是建立在凯恩斯主义经济学说基础上的。,该论认为，通过限制进口扩大出口的贸易保护政策，可以提高整个国家的就业水平。,主要观点,1.,在理论上，自由贸易理论存在缺陷。,2.,在实践上，发达国家工人的工资和发展中国家工人的工资相比，相差十分悬殊。,3.,在道德上，发达国家进口一些欠发达国家“血汗工厂”生产的产品，是一种不道德的行为。,相反的论点,1.,保护就业理论违背了比较优势学说。,2.,发达国家使用贸易壁垒保护就业，其结果,2,是成本高，效果差。,3.,在国际竞争中，为取得价格优势，各厂商都会尽力降低成本。,4.,从人道主义规定看，发达国家与发展中国家在经济上存在相当大的差距。,5.,发达国家为了保护本国的就业，采取贸易措施阻碍发展中国家劳动密集型产品的进口，最终损害的是本国资本和技术密集型产品的出口。,6.,美国进口外国廉价劳动力的制成品，对于其劳动所产生的不良影响是有限的。,思考题,1,、为什么有些国家保护幼稚工业比较成功，促进了本国工业的成长壮大；而另一些国家却不成功？,2,、国际贸易对一些国家的就业必然产生影响，应如何正确解决就业问题？,