我国老龄化现状及应对.ppt

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,*,没有全民健康，就没有全面小康。,2030,健康中国,两个百年梦想,中国梦,五个现代化：工业、农业、科技、国防、治理体系与治理能力,工业化：,制造业大国，强国？,信息化：,世界最大信息消费国，最大,IT,生产基地和最大,IT,产品出口国之一,城镇化：,世界上速度最快、规模最大城市化过程,市场化：,市场经济体制，资源配置决定性作用日益突出,国际化：,“一带一路”战略,老龄化：,未富先老,全面小康：,2030,中国经济社会发展的目标,消费结构特征,经济结构特征,社会结构特征,生存型社会,经济发展水平低,人均,GDP1,千美元,以人的全面发展为特征的消费需求多样化,基本物质需求比例明显降低,农业比重降低，工业和服务业在国民经济中占主导地位,经济发展对人力资本的需求较高,多数社会成员从事工业和服务业,由于市场和分工的拓展,社会群体出现分化,“生存型社会”与“发展型社会”结构特征,国务院印发了,“,十三五”国家老龄事业发展和养老体系建设规划,国发,2017,13,号,前 言,“十三五”期间国家老龄事业发展和养老体系建设主要指标,类别,指标,目标值,社会保障,基本养老保险参保率,达到,90%,基本医疗保险参保率,稳定在,95%,以上,养老服务,政府运营的养老床位占比,不超过,50%,护理型养老床位占比,不低于,30,健康支持,老年人健康素养,提升至,10%,二级以上综合医院设老年病科比例,35%,以上,65,岁以上老年人健康管理率,达到,70%,精神文化生活,建有老年学校的乡镇（街道）比例,达到,50%,经常性参与教育活动的老年人口比例,20%,以上,社会参与,老年志愿者注册人数占老年人口比例,达到,12%,城乡社区基层老年协会覆盖率,90%,以上,投入保障,福彩公益金用于养老服务业的比例,50%,以上,国务院发布,关于加快发展商业养老保险的若干意见,国发,2017,59,号,2017,年,6,月,29,日,前 言,部署,了,推动商业养老保险发展工作,。,明确提出要扩大商业养老保险产品供给，拓宽服务领域，提升保障能力，发挥商业养老保险资金长期投资优势，推进商业养老保险资金稳步有序参与国家重大战略实施，依法有序参与股票、债券、证券投资基金等领域投资。,四个方面的工作：,创新商业养老保险产品和服务,促进养老服务业健康发展,推进商业养老保险资金安全稳健运营,提升管理服务水平,内容,背景,我国人口老龄化：现状、问题与挑战,养老制度：模式、标准与路径选择,4,1,2,3,需要思考的问题,附录：日本、德国，美国和台湾地区的经验,5,年份,各年龄组人口数（亿人）,各年龄人口占总人口比例（,%,）,总人口,0-14,15-59,60,岁,-,65-,0-14,15-59,60-,65-,1991,11.61,3.2,7.4,1.02,0.66,27.55,63.7,8.75,5.69,1995,12.31,3.42,7.74,1.15,0.75,27.78,62.92,9.30,6.11,2000,13.04,3.53,8.22,1.28,0.87,27.08,63.08,9.84,6.71,2005,13.57,3.33,8.83,1.41,0.98,24.51,65.07,10.42,7.21,2010,14.00,3.00,9.35,1.65,1.08,21.40,66.82,11.77,7.71,2015,14.42,2.81,9.57,2.04,1.28,19.51,66.37,14.12,8.84,2020,14.83,2.82,9.7,2.31,1.61,19.04,65.41,15.55,10.85,2025,15.13,2.85,9.49,2.80,1.82,18.83,62.70,18.47,12.06,2030,15.29,2.76,9.18,3.35,2.24,18.04,60.03,21.93,14.64,2035,15.32,2.58,9.01,3.73,2.70,16.84,58.79,24.37,17.63,2040,15.28,2.46,8.99,3.84,2.99,16.07,58.81,25.11,19.57,2045,15.19,2.42,8.84,3.93,3.03,15.94,58.19,25.87,19.97,2050,15.02,2.40,8.49,4.12,3.07,16.01,56.56,27.43,20.42,杜鹏，（,1994,）,中国人口老龄化过程研究,，中国人民大学出版社，第,92,页,我国,1991-2050,年人口发展状况及预测,60,岁以上,65,岁以上,人口数（万人）,构成（,%,）,人口数（万人）,构成（,%,）,上海户籍人口,436,30.2,283,19.6,上海常住人口,15.2,10.0,南京户籍人口,1648,21.3,全国情况,16.1,2015,年老龄化程度,资料来源：上海市年鉴,2016,，江苏省民政厅网站,1990-2050,我国老年负担系数的发展变化,年份,少年儿童,人口负担系数,老年,人口负担系数,总负担系数,少儿与老年人口负担系数之差,1990,43.5,13.5,57.0,30.0,1995,41.9,14.8,56.7,27.1,2000,40.3,15.9,56.2,24.4,2005,35.7,16.4,52.1,19.3,2010,33.1,18.2,51.3,14.9,2015,31.5,21.9,53.4,9.60,2020,30.1,24.8,54.8,5.30,2025,28.9,29.3,58.2,-0.40,2030,29.8,36.1,65.9,-6.30,2035,30.1,41.4,71.5,-11.30,2040,29.7,42.7,72.4,-13.00,2045,29.1,43.4,72.5,-14.30,2050,29.2,46.0,75.2,-16.80,资料来源：于学军，（,1995,），,中国人口老化的经济学研究,，中国人口出版社，第,64,页,自理期地区,性别,城市,农村,年龄,男性,女性,男性,女性,60,岁,14.9,17.78,14.76,16.79,余寿,16.3,19.26,15.77,18.36,占余寿,%,91.39,87.12,93.57,91.46,85,岁,2.33,2.07,2.4,2.48,余寿,4.15,5.02,4.09,4.82,占余寿,%,56.09,41.22,58.73,51.49,2000,年,60,岁与,85,岁老年人平均预期生活自理期（年）比较,资料来源：谭克俭，中国高龄老年人口问题初探，,经济问题,，,2001,年，第,12,期，第,56,页,衡量国家老龄化的重要标准,赡养比,=18,岁,-64,岁的劳动人口,/65,岁以上人口,国际社会衡量老龄化的标准,根据赡养比识别老龄社会的三个标准有三个程度：,进入老龄社会,：,65,岁以上人口占总人口,7%,，老年赡养比约为,10:1,深度老龄社会,：,65,岁以上人口占总人口,14%,，老年赡养比约为,5:1,超度老龄社会,：,65,岁以上人口占总人口,20%,，老年赡养比约为,2:1,衡量国家老龄化的重要标准,赡养比为劳动人口与老年人的占比，赡养比为,10:1,，说明,10,个劳动力人口养,1,个老年人。,中国老龄社会的时间表,2001,年进入老龄化，,65,岁以上人口占总人口的,7%,2010,年老年人口统计赡养比,10:1,，实际,5:1,2013,年劳动人口降老龄人口增年均,700,万人,2020,年深度老龄化,统计老年赡养比,5:1,，实际,3:1,2050,年老龄峰值，统计赡养比,2:1,，实际不足,1:1,国家,人口,（亿）,15,岁以下人口占比（,%,）,60,岁以上人口占比（,%,）,居住在农村地区的人口（,%,）,GDP,（万亿）,人均医疗卫生支出（现价美元）,出生时期望寿命（岁）,新加坡,0.05,（,36,）,16,15,0,0.029,（,36,）,2426,82,美国,3.16,（,3,）,20,19,17,16.77,（,1,）,8895,79,德国,0.81,（,16,）,13,27,26,3.530,（,4,）,4683,81,日本,1.27,（,10,）,13,32,8,4.920,（,3,）,4752,83,英国,0.64,（,22,）,18,23,20,2.678,（,6,）,3647,82,巴西,2.00,（,5,）,25,11,15,4.246,（,7,）,1056,74,马来西亚,0.30,（,44,）,27,8,27,0.031,（,33,）,410,75,墨西哥,1.22,（,11,）,29,9,22,1.261,（,15,）,618,77,泰国,0.67,（,19,）,18,14,66,0.039,（,33,）,215,74,中国,13.57,（,1,）,18,13,48,9.240,（,2,）,322,75,印度尼西亚,2.50,（,4,）,29,8,68,0.087,（,16,）,108,71,印度,12.52,（,2,）,29,8,49,1.877,（,10,）,61,66,2013,年几个典型国家的人口与发展基本情况,资料来源：世界银行,nest),家庭”增多引致对养老保险的需求,少子,老龄化,“,少子老龄化”引致对养老保险的需求,我国人口老龄化特点,necessity,地区发展,不平衡,未富先老,发展速度快,绝对数大,突发性,老有所养，这是我们每个人都要面临的问题,养老制度“新常态”的解读,中国社会泛存错误的养老认知,未来,10,年，“,421”,家庭在我国会达到上千万个，并将成为社会主流；,8421,结构？,“三明治一代”多重压力：,承受着赡养父母；,养育子女；,打拼事业。,期望寿命：,79.5,岁,退休年限？,20,年？,生活？如何维护高品质的生活,?,医疗？大病医疗,vs,长期照护,?,旅行？有质量的生活？,中国社会泛存错误的养老认知,养儿养老,政府养老,机构养老,货币养老,住房养老,.,货币储蓄能否跑过通涨？,养儿养老：是否靠谱？！,如何应对“,421,”与“,8421,”家庭结构,首先，张三能成为父母宽裕生活的经济来源吗？,其次，张三父母的父母的抚养责任？,张三子女的压力？,“,421,”这样的家庭在,2020,年将成为基本结构,中国青年报独生子女赡养父母调查,难题一：最怕老人生病,；,难题二：房贷、车贷,“,压力山大,”,，养老人力不从心，尽一半,80,后尚需父母资助,；,难题三：大城市生活，照料异地父母更难,。,74.1%,的人表示生活工作压力大，照顾父母力不从心,；,68.4%,的人表示要承担多位老人的养老负担,；,50.1%,的人表示生活在两地无法把父母接到身边照顾,；,42%,的人表示社会保障，医疗保险不同城市无法互通,；,37.7%,表示养老院等社会养老机构无法让人放心。,一位,80,后的心声：,我是个独生子，我曾有过世界上最幸福，最甜蜜的童年和少年时光，但有一天，我终于长大成人，我才意识到，过去所有的幸福只是预支的消费，当初爷爷奶奶，爸爸妈妈四个人照顾我一个，以后我一个人照顾四个，甚至更多，我们曾是最享福的孩子，也将是最受苦的大人，等我们人到中年，将成为世界上活得最累的人。,我们这一代是赡养父母的最后一代，也是被子女抛弃的第一代。,面对,421,的家庭模式，养老问题对中华“孝道”文化的人伦美德提出了不小的挑战。一个人要承担如此多赡养长辈的义务，等到他,/,她,80,岁需要的时候，再看看自己的子女们，他们也要面对自身养老问题。,养老面临的挑战,我们的准备？,衣、食、住、行、医,养老模式：,制度,/,政策？水平和标准？,生活与服务提供？,设施、体系和标准！,健康与长期照护？,标准、模式、管理？,法规？,依法？,政策监管与评价？,模式与体制？,养老保险规划,早,全,足,我国养老制度的设计与实践,养老制度：模式、标准与路径选择,制度,/,政策目标,实现政策目标的标志指标,缓解“制度缺失，政策缺位”问题，逐步减轻养老负担,实现政策目标的基本条件,体系完善、功能健全的养老服务网络,实现政策目标的根本保证,提高养老服务能力，防治“缺乏、过渡和不足”问题,服务,的可及性,费用,的可负担,资源,合理利用,30,养老服务既是涉及亿万群众福祉的民生事业，也是具有巨大发展潜力的朝阳产业,。,国家政策与指导思想：“完善基本养老保险制度。发展企业年金和职业年金，发挥商业保险补充性作用”。如,13,号文，,59,号文等等,针对商业保险补充性作用：要,加快形成统一开放、竞争有序的市场体系，鼓励市场提供多层次多样化养老服务，繁荣养老服务市场，提升养老服务质量。,国外养老金制度,1,、大多数国家的职业年金计划是自愿的；,2,、缴费由雇主和雇员共同承担；,3,、基金能够进行市场化运作；,4,、职业年计划的缴费和营运享受国家的免税优惠政策。,各国职业年金计划的基本特点是：,我国养老保险制度框架,第一支柱,包括基础养老保险及其储备基金（全国社保基金）；,第二支柱,作为补充养老金，包括企业年金和职业年金；,第三支柱,则是商业养老保险。,这一框架由国家、企业和个人共同支撑,经过长期的发展和建设，我国的三支柱养老保障体系正在变得清晰。,养老保险制度框架,第一支柱,基础养老保险及储备基金（全国社保基金）,我国基本养老制度的设计与实践,1991,年国务院,关于企业职工养老保险制度改革的决定,颁布，养老保险主要以国有企业职,4,为对象，提出建立社会基本养老保险、企业补充养老保险和个人储蓄相结合的多层次保障原则,;,养老保险费用由国家、企业、个人三方共同负担。个人缴费不超过本人工资标准的,3%;,企业缴费按本企业职工工资总额和当地政府规定的比例在税前提取，我国养老保险制度架构初步形成。,1995,年国务院,关于深化企业职工养老保险制度改革的通知,和作为附件的,企业职工基本养老保险社会统筹与个人账户相结合实施办法一,、,企业职工基本养老保险社会统筹与个人账户相结合实施办法二,提出了,15,年的最低缴费年限，中国养老金机制开始建立。,1997,年国务院颁布,关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定,，提出建立全国统一的城镇企业职工基本养老保险制度，并把养老保险的对象进一步扩大到全体企业职工。规定企业缴费比例为企业工资总额的,20%,，个人缴费比例为本人缴费工资的,11%,计入个人账户，养老金机制进一步明晰。,2000,年国务院颁布,关于完善城镇社会保障体系的试点方案,开始对,“,统账结合型,”,基本养老金制度的进行调整。进一步明确企业和职工个人缴费比例，调整个人账户规模。企业缴费比例一般为职工工资总额的,20%,，全部纳入社会统筹基金,;,职工个人缴费比例由本人缴费工资的,11%,调整为,8%,，并全部计人个人账户。,2005,年国务院发布,关于完善企业职工基本养老保险制度的决定,，对,“,统账结合型,”,城镇企业职工基本养老金制度进行了重大调整。城镇职工基本养老保险缴费率统一为,20%,，其中,8%,记人个人账户，,12%,划人统筹基金。个人账户的规 模统由本人缴费工资的,11%,调整为,8%,，全部由个人缴费形成，单位缴费不再划人个人账户。缴费年限,(,含视同缴费年限,),累计满,15,年的人员，退休后按月发给基本养老金，并由,2011,年,7,月,1,日颁布实施的,中华人民共和国社会保险法,以立法方式加以确认。至此，我国养老金 机制基本形成。,2009,年国务院通过了,关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见,，针对农村居民,(,之后扩大到城乡居民,),建立了养老保险与福利制度相结合的准养老金机制，养老保险的对象进一步扩大到非雇员劳动者。该机制实行居民定额缴费,(100,到,1000,元,),与政府补贴,(,人口补 与出口补,),，区分了中央财政责任与地方财政责任。,2015,年,1,月国务院出台,关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定,，实现了职工养老保险与机关事业单位养老保险的并轨，同年,4,月又出台了,国务院办公厅关于印发机关事业单位职业年金办法的通知,，将职业年金进一步扩大到机关事业单位。至此，养在保险的对象包纳了全体用工单位和全体劳动者，我国养老金机制基本建立。,中国社会基本养老保险制度改革的进程,1991 1995 1997 2000,2005 2009 2011 2015,关于企业职工养老保险制度改革的决定,我国养老金机制开始建立,年度,20,世纪,90,年代初期 伴随着我国国有企业改革，政府相配套建立了社会养老保险制度。主要以国有企业职,4,为对象，提出建立社会基本养老保险、企业补充养老保险和个人储蓄相结合的多层次保障原则,;,养老保险费用由国家、企业、个人三方共同负担。个人缴费不超过本人工资标准的,3%;,企业缴费按本企业职工工资总额和当地政府规定的比例在税前提取。,我国养老保险制度架构初步形成,企业职工基本养老保险社会统筹与个人账户相结合实施办法一,、,企业职工基本养老保险社会统筹与个人账户相结合实施办法二,提出了,15,年的最低缴费年限，提出了,15,年的最低缴费年限，,提出建立全国统一的城镇企业职工基本养老保险制度，并把养老保险的对象进一步扩大到全体企业职工。规定企业缴费比例为企业工资总额的,20%,，个人缴费比例为本人缴费工资的,11%,计人个人账户，养老金机制进一步明晰。,关于深化企业职工养老保险制度改革的通知,开始对,“,统账结合型,”,基本养老金制度的进行调整。进一步明确企业和职工个人缴费比例，调整个人账户规模。企业缴费比例一般为职工工资总额的,20%,，全部纳入社会统筹基金,;,职工个人缴费比例由本人缴费工资的,11%,调整为,8%,，并全部计人个人账户。,针对农村居民（之后扩大到城乡居民）建立了养老保险与福利制度相结合的准养老金机制，养老保险对象进一步扩大到非雇员劳动者。该机制实行居民定额缴费,(100,到,1000,元,),与政府补贴,(,人口补 与出口补,),，区分了中央财政责任与地方财政责任,多层次保障体系,对,“,统账结合型,”,城镇企业职工基本养老金制度进行了重大调整。城镇职工基本养老保险缴费率统一为,20%,，其中,8%,记人个人账户，,12%,划人统筹基金。个人账户的规 模统由本人缴费工资的,11%,调整为,8%,，全部由个人缴费形成，单位缴费不再划人个人账户。缴费年限,(,含视同缴费年限,),累计满,15,年的人员，退休后按月发给基本养老金，并由,2011,年,7,月,1,日颁布实施的,中华人民共和国社会保险法,以立法方式加以确认。,实现了职工养老保险与机关事业单位养老保险的并轨,将职业年金进一步扩大到机关事业单位。,养在保险的对象包纳了全体用工单位和全体劳动者。,城乡一体整合,关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定,关于完善企业职工基本养老保险制度的决定,关于完善城镇社会保障体系的试点方案,我国养老金机制,基本形成,关于开展新型农村社会养老保险试点的指导意见,关于机关事业单位工作人员养老保险制度改革的决定,国务院办公厅关于印发机关事业单位职业年金办法的通知,我国养老金机制基本建立,中华人民共和国社会保险法,（初创调整完善）,三个支柱的发展现状,三个支柱的发展并不同步。,强制参与的第一支柱起步最早，从规模上看，也一直保持领先，而第二和第三支柱相比之下，都受到法律法规不明确、税收优惠不足等各种原因的制约。,从覆盖率和规模上看，三个支柱的发展存在着明显的失衡现象，也造成了当下中国养老保障体系严重依赖第一支柱，而第二、三支柱缺位的现状。,我国养老金机制,养老金机制的构成,工作年限,退休年龄,缴费年限,费率,费基,当你辛苦工作,30,多年后，能否按时领到退休金，能领到多少退休金，可能还是个未知数。,这取决于你退休时会有多少年轻人在工作，养老保险基金能否有更高收益，更取决于养老改革的成败。,层次,养老金项目,性质,服务人群,责任主体,供款比例,支持条件,第三层,私人养老金,私人养老储蓄,私人性,独享性,全体人群,个人,供款上限,利率优惠,商业养老保险,_,政策激励,第二层,职业养老金,公务员年金,共同性,分享性,国家公务员,雇员雇主,(,政府,),5%,士,，,10%,士,优惠政策,事业年金,行政执行类,事业职工,公益,I,类,公益,II,类,5%,士,，,5%,士,，,50%,士,经营开发类,5%,士,，,10%,士,企业年金,民办非企业,事业职工,企业职工,第一层,基本养老金,地方附加养老金,地方,公共性,地方劳动者,地方政府,_,地方税收,转移支付,个人账户养老金,私人性,独享性,全体劳动者,个人,3%,士,个人工资,比例缴费,基础养老金,共同性,分享性,中央政府,10%,士,财政划拨,国资划拨,我国统一养老保险制度的理想架构,养老基金正面临收不抵支的危局,据中国财政部数据，,2015,年，中国,3.5,亿城镇职工参保缴费,21096,亿元，增长,12.7%,；基本养老金支出,22227,亿元，增长,16.7%,；如果当年没有,3893,亿财政补贴，已入不敷出。问题的严重性在于，这种入不敷出自,2014,年就开始了，当年缺口,1323,亿元；未来缺口还将更加严重。,财政收入弥补养老金缺口难度在加大。随着中国经济放缓，财政收入增速已降至个位数，,2016,年仅为,4.5%,，年均两位数的增速将一去不返。同时，作为储备基金的全国社保基金现有两万亿积累，但鉴于每年数千亿的支付缺口，长期看也难以为继。如果不改革现有养老保险体制，距离养老基金耗尽将不会太远。,这种养老金支付压力源自快速的老龄化。与欧美发达国家不同的是，中国出现了“未富先老”。中国人均,GDP,现为,8000,美元，不足美国的七分之一，但老龄化程度远高于美国当年。这会让中国的现代转型更为艰难。,2012,年后，中国劳动人口以每年数百万的规模逐年减少，老龄化加剧，养老金支付压力剧增。,2016,年全年基本养老保险基金收入,37991,亿元，比上年增长,18%,，其中征缴收入,27500,亿元，比上年增长,16%,。全年基本养老保险基金支出,34004,亿元，比上年增长,21.8%,。,年末基本养老保险基金累计结存,43965,亿元。养老金支出增幅继续大于收入增幅，但总收入依然大于总支出，能够确保养老金的当期发放和支付。,2016,年末，全国有,7.63,万户企业建立了企业年金，比上年增长,1.1,。参加职工人数为,2325,万人，比上年增长,0.4,。年末企业年金基金累计结存,11075,亿元。,养老产业供给侧结构性改革,第一，养老产业供给侧结构性改革的最终目的，是要通过深入研究市场变化，理解现实需求和潜在需求，达到满足养老需求的最终目的。,当前，我国养老市场正发生着变化。相关数据显示，,2015,年我国,60,周岁及以上的老龄人口有,2.2,亿，,65,周岁及以上的老龄人口,1.4,亿。可以说，我国老龄化的步伐正在加快，未富先老的特征非常明显，这也为我国养老产业的发展奠定了基础。,基于我国国情，简单地从养老人口数量来推出我国养老产业规模，是欠准确的。因此，我国要想发展养老产业，除了学习和借鉴国外的成功经验和成熟的模式之外，还须深入研究中国养老市场的特点。只有通过深入的市场调查、市场研究，才有可能给出准确的定位、获得健康发展的机会。,养老产业供给侧结构性改革,第二，养老产业供给侧结构性改革的主攻方向是提高供给质量，即减少无效供给，扩大有效供给，提高供给结构对需求结构的适应性。,总体而言，我国大多数产业仍停留在低质量环节，传统的、低端的无效供给居多，新型的、中高端的有效供给有所欠缺。我国养老产业也存在着同样的问题，与大量的、低端的无效供给相比，新型的、中高端的、能满足需求的有效养老供给明显不足。,我国,60,岁以上的老龄人口规模很大，只需占据其中,1%,或,2%,的市场份额，就可以做出规模远远大于发达国家的养老产业。余斌表示，从市场化运作的角度而言，企业或许应该瞄准高端的、有支付能力的老年人群。从整个养老产业发展的角度而言，则可能还需要多研究收入水平相对较高、有足够支付能力和愿望的老年人群对养老产业的需求。,养老产业供给侧结构性改革,第三，实现养老产业供给侧结构性改革的根本途径是深化改革，即通过深化行政管理体制改革，打破垄断、健全要素市场，使价格机制真正引导资源配置。,供给不平衡的原因，在于供给侧存在大量的体制机制障碍，从而束缚了供给侧的活力，让供给难以对市场中已出现的变化作出反应。而所谓深化改革，就是要消除供给侧所存在的一系列体制机制障碍，让供给侧焕发出新的生机和活力，并能及时适应需求侧的变化。养老产业相对其他产业而言，是一个比较特殊的产业，其投资规模大、回收期漫长，盈利能力相对较差。因此，养老产业更需要整个社会、政府给予更多的关注和帮助，来解决养老产业本身发展所面临的一些体制和机制障碍。,养老保险制度框架,第二支柱,补充养老金：企业年金和职业年金,企业年金,企业年金主要针对企业，是指根据,企业年金试行办法,（原劳动和社会保障部令第,20,号）等国家相关政策规定，企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自愿建立的补充养老保险制度。,补充保险,福利激励,合理避税,职业年金,职业年金主要针对,事业单位,，是指根据,事业单位职业年金试行办法,（国办发,201137,号）等国家相关政策规定，事业单位及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，建立的补充养老保险制度。,职业年金是一种补充养老保障制度，既不是社会保险，也不是商业保险，而是一项单位福利制度，是事业单位及其职工依据自身经济状况建立的保障制度，事业单位及其职工承担因实施职业年金计划所产生的所有风险。,职业年金,养老保险制度框架,第三支柱,商业养老保险,养老面临的挑战,养儿不防老，统筹又太少；,以房养老不可靠，储蓄在减少；,还有什么路？,做好规划多找找！,还有商业养老！？,国务院,关于加快发展商业养老保险的若干意见,国办发,【2017】59,号,人的一生需要的六张保单,第一张 意外险保单,第二张 大病医疗保险保单,第三张 子女教育保单,第四张 子女意外险保单,第五张 养老保险保单,第六张 保障财富的人寿险保单,商业养老保险,商业养老保险是商业保险公司开办的养老保险，包括团体养老保险和个人养老保险。,团体养老保险是保险公司以专业技能为企业提供员工养老计划，解决企业的养老问题，相当于养老保险体系的第二个层次，是企业补充养老保险的一种普遍的选择。,个人养老保险则是针对员工的个人需求，为员工个人提供养老保险保障，相当于养老保险体系的第三个层次。,商业性养老保险的被保险人，在交纳了一定的保险费以后，就可以从一定的年龄开始领取养老金。这样，尽管被保险人在退休之后收入下降，但由于有养老金的帮助，他仍然能保持退休前的生活水平。,主要,产品分类,传统型养老险,分红型养老险,万能型寿险,投资连结保险,传统型和两全型保险回报额度明确，且投入较少，比较适合工薪阶层的养老需求,;,投连型和万能型保险由于投入较高、风险较大，比较适合风险承受能力较强的高收入人群。,传统型养老险,分红型养老险,万能型寿险,投资连结保险,优势,预定利率，,回,报固定，风险低,。,并且以年金产品居多。,两全型产品兼具保障和分红功能，对抵御通货膨胀有很好的效果,。,有一个约定的最低回报,但大小与保险公司经营业绩挂钩，理论上可以回避或者部分回避通货膨胀对养老金的威胁，使养老金相对保值甚至增值,。,万能型产品一般有保底收益，保险公司也要收取保单管理费、初始费等费用；,特点是下有保底利率，上不封顶，每月公布结算利率，目前大部分为,5%-6%,，按月结算，复利增长，可有效抵御银行利率波动和通货膨胀的影响。,账户比较透明，存取相对比较灵活，追加投资方便，寿险保障可以根据不同年龄阶段提高或降低。万能型寿险可以灵活应对收入和理财目标的变化。,投连型产品不设保底收益，保险公司收取账户管理费等费用，盈亏全部由投保人自己负责,;,以投资为主，由专家理财选择投资品种，不同账户之间可自行灵活转换，以适应资本市场不同的形势。如果坚持长线投资，有可能收益很高,。,弊端,很难抵御通胀的影响,分红具有不确定性，红利的多少和有无，与保险公司的经营状况有关系，也有可能因该公司的经营业绩不好而使自己受到损失。,收益率可能不如银行储蓄高,。,是保险产品中投资风险最高的一类，如果受不了短期波动而盲目调整，有可能损失较大,。,适合人群,以强制储蓄养老为主要目的，在投资理财上比较保守,既要保障养老金最低收益，又不甘于坐看风云者,。,理性投资理财者，坚持长期投资，自制能力强,。,适合年轻人，风险承受能力强，以投资为主要目的，兼顾养老,。,主要养老保险产品的种类及比较,个税递延优惠政策,关于个人商业养老保险税收优惠政策,中国保险业十三五规划“纲要”,强调要加强商业养老保险发展，提出要支持有条件的企业建立商业养老保险计划，拓宽商业保险领域，加快落实个人税收递延型商业养老保险。,我国目前实行的超额累进的个人税收政策，收入高的人群可以从延税优惠政策中获得更多的好处。因此，平衡不同收入者在政策优惠中享受到的福利是下一步个人税收递延型商业养老保险工作的难点。这需力求把不同收入者在退休后的生活水平差距控制在一定范围内。,个税递延优惠政策,个税递延优惠政策覆盖商业保险领域,：,一方面，民众基于税收优惠政策，投保商业养老保险的积极性将得到提高，我国商业养老保险必将迎来利好发展。,另外一方面，可以大大减轻财政负担，有利于丰富我国养老保障层次。,如何选择养老保险,规划养老保险方案需要遵循的几点原则,:,1,、保费要合理：保费要合理,(,不会造成负担,),年缴保费控制在年总收入,(,工资、奖金、利息或投资收入等,),的,15%,左右；,2,、保障要全面：保险一定要全面，包括人寿险、意外险、医疗险、重大疾病险等，让您真正做到无后顾之忧；,3,、保额要足够：人寿险是年收入的,5,倍左右，意外险是年收入的,5,倍左右。通常，年龄在,3055,岁的人最需要足够的保障，这是为了在自己丧失工作能力的时候，家庭依然能够保证在未来,5,年内的原有的生活水准。,购买商业养老保险是长期投资的过程，应结合自己的实际资金情况，适合自己的才是最好的。,养老的“互联网,+,保险”,商业养老保险发展驱动力示意图,利益驱动,良好的经济基础资源与技术支撑,激励与竞争,监管驱动,完善的法律与高效的监管,风险管理能的提升,价值驱动,目标、观点、认知与责任,循证调整,创新,养老金的观点和认识,养老金是未来幸福生活的保障,养老金要有可持续：生存给付，源源不断；,养老金要稳定增长：风险很小，保值增值；,养老金要专款专用：唯一性，排他性，减少子女负担；,养老金是现金流：不是物，更不是有价证券。,保险养老正符合这些特点！,关于加快发展商业养老保险的若干意见,的小结,商业养老保险是商业保险机构提供的，以养老风险保障、养老资金管理等为主要内容的保险产品和服务，是养老保障体系的重要组成部分。,发展商业养老保险，对于健全多层次养老保障体系，促进养老服务业多层次多样化发展，应对人口老龄化趋势和就业形态新变化，进一步保障和改善民生，促进社会和谐稳定等具有重要意义。,国家将从四个,方面部署推动商业养老保险发展。,一是,创新商业养老保险产品和服务,；,二是促进养老服务业健康发展,；,三是推进商业养老保险资金安全稳健运营,；,四是提升管理服务水平。,Q&A,？,了解常识，寻求机遇；,认清问题，守正笃行。,谢谢观看,