CFP-董逸飞先生案例.ppt

,董先生保险案例报告,第七、八小组,团队成员,肖志平、孟华、俞颖珍、蔡瑞椽、,陈伟斌、周永嘉、吴斌峰、张嘉煜、,陈莉、王江华、黄静、郝成明,董先生家庭财产情况,董先生，45岁，艺术家，个人资产估值0 0万元；,其中：,房屋两处估值3万元,艺术作品100件（尺幅、精湛不等）400万元,以董某名义创建的艺术/文化公司间，帐面资产 万元,现金50万元,车辆等资产约值50万元,董某个人负债约万元（含根据离婚协议应付前妻,万元）。董某现妻子亦生意助手，与前、后妻育子,各一人，其中长子10岁（由前妻抚养），次子2岁,其他特别因素,理财师了解到董某对两个孩子都很关爱，并无偏心,董某现任妻子与前任妻子之间有较深的矛盾,董先生的问题,:,1.,我是否要订遗嘱,?,2.,我是否要买保险,?,3.,我应当如何做遗产规划,?,一、董先生需要考虑遗嘱吗？,董先生不能简单的订立财产分配遗嘱,应当建立一个包括遗嘱与保险的综合遗产规划方案,董先生需要考虑遗嘱吗？,原因。,家庭构成复杂，且家庭成员间信任度较低，目前由董先生在其中协调，如其不幸身故，会产生大量纠纷。,1.,艺术品资产不易评估变现,很难做到公平分配,;,2.,公司股权与经营权难以分割,董先生需要考虑遗嘱吗？,3,、文化艺术类公司对,个人的依赖度,很,大，不确定性较大，为保持公司经营,的连续性，应事先做出合理安排，以,防万一。,董先生需要考虑遗嘱吗？,4,、从其,资产负债表,中，可以看出：,其资产中流动资产仅有50万元，占比仅,5%，而债务却有200万元，流动性明显,不足，一旦董先生出现意外，债主逼债，,将被迫变卖资产，会出现资产大幅贬值。,董先生需要考虑遗嘱吗？,4、两个孩子尚处幼年，且分别由前妻及,现任妻子抚养，应为其顺利成长、,完成教育做好安排。,董先生需要考虑遗嘱吗？,基于以上原因，我们认为董先生,需要综合考虑,遗产规划方案,，对其身后之事做好安排，并随实际情况的变化及时进行修订,董先生资产负债表,2006年6月30日 单位:万元,资产科目,负债科目,1,现金,50.,1,应付款项,30.,2,经营资本投入,200.,2,其它负债,170.,3,自用汽车,50.,3,4,艺术品,400.,4,5,自用房产,300.,5,6,资产总计,1,000.,6,负债总计,200.,净资产,800.,假设,现任妻子30岁，董先生每年的税后收入为,50,万元,董太税后收入20万。家庭生活支出为20万。,如果董先生发生意外，董太收入降为10万，生活支出降为10万。,二、董先生的遗产综合规划方案,一,.,遗产规划方案,1.,财产分配方案,2.,保险,董先生的遗产分配方案,(,不考虑遗产税,),现在的妻子,2,个儿子共同作为第一顺序继承人享有同等权利,原则上将,1000,万资产平分为,3,份,.,负债,200,万安排购买定期寿险解决,大儿子分配不足部分由寿险解决,董先生的遗产分配方案,1、由于董先生的现任妻子也是其生意助手，,一旦董先生发生意外，为了公司经营和发,展的稳定，应该由其现任妻子负责公司的,经营管理。因此，三间公司,100%,股权价值,200,万留给董,先生的现任妻子，以确保实现公司财产的,增值。,董先生的遗产分配方案,2、艺术品,(400,万,),不便分割,全部留给现任妻子和小儿子,3、将其两处房产,(300,万,),分给两个儿子各一栋,(150,万,),；,4、价值50万元的汽车分给现任妻子，可满足,公务需要；,5、现金资产50万元作为家庭的日常支出与应,急准备及保费支出,.,保险规划方案,负债,200,万由购买定期寿险解决,大儿子分配不足部分由寿险解决,遗属需要法测算,保险需求,应急金,15,万,2,个儿子教育金,150,万,妻子养老基金(51岁时使用)70 万,临终与丧葬费用开支 20 万,偿还债务,200,万,退休前生活费用 有节余,合计,440,万,根据保险需求及其收入状况，拟定了,保险规划产品介绍,董先生保险规划表,险种,缴费金额元,/,年,保单份数,年缴保费总额,缴费期限,保障期限,保额（万元）,备注,人身险,终身寿险,50000,1,50000,20,终身,200,受益人为大儿子,教育年金,36750,2,36750,20,150,受益人为,2,个儿子,附加重疾保险,2250,1,2250,20,终身,50,商业健康保险,4500,1,4500,20,终身,50,定期寿险,10000,1,10000,20,20,200,用于归还,200,万负债,财险,艺术品、房产,2000,1,2000,1,1,400,105500,1050,总结,通过加入保险安排,董先生的遗产规划结果如下,:,1.,妻子和小儿子,:200,万公司股权,+400,万艺术品,+150,万房产,+75,万教育年金,+50,万汽车,合计,:875,万,2.,大儿子,:150,万房产,+200,万寿险,+75,万教育年金,合计,425,万,.,基本做到了公平分配,公司经营得到持续稳健的安排,房产,艺术品不会受到强制变现的损失,.,每年保费支出,105500,元,占家庭年收入,14%,在可承担范围内,整个遗产安排体现了和谐及平稳过渡的方针,.,谢谢大家,！,