票据报审制度.doc

票据报审制度为了规范财务行为，统一报审流程,防止不规则票据入帐，防止超标准报销，防止主观武断，防止弄虚作假。特定“票据报审制度”如下：1、所有票据必须具备经手、审核、审批、校长审签，方可报销入帐。2、购物发票必须由经手人签字写明用途，经总务处审查是否正规发票可否入帐，然后由主管副校长审批签字，校长签审后，财务管理员方可付款。3、除凡购物发票的其它便条，首先由经手人签字说明用途，后由证明人签字证实，经主管领导审批，总务处核实签字后，送交校长审批签字，财务管理员才可以付款4、文件规定范围没的学校应发工资、补助、奖金等首先由各部门抄出明细，送总务处抄册证实审核，经主管领导核准审批后，最后由校长审批签字后由财务管理员付款。5、旅差表填写必须按国家机关事业单位工作人员旅差费开支标准如实填报，交总务处审核是否按标准填写及是否贴足应贴票据，送交主管领导审批签字，校长审签后，由财务管理员支付旅差费。6、非特殊情况学校出纳室不予预支现金。以上制度希望大家遵照执行。善溪乡学校 善溪乡学校廉政制度我校现为九年一贯制学校，自二四年下学期以来，现状不可乐观，由于中学的搬迁及学校的基建维修等诸方面因素，致使学校负债严重，经费运转举步维艰。然而，教育教学工作必须协调发展，学校工作必须保持和谐稳定，因此，特制定此制度，以利有章可依。一、 依法依规实施财务收支，千方百计保证运转正常学校的稳定和发展，关键在于自身财力状况，因而，必须认真把握好开源收费及经费的支付，既不错失良机，也不妄自处事。1、 一切收费行为坚持一上级有关部门的文件通知为依据，以规定标准为原则，贯彻“一费制”、实行“一次性”收费，严控多头收费、搭车收费和超标准收费。、随时督察收费情况，一旦发现有关部门管理人员、村小校 长、班主任或任课教师及其职工擅自向学生收费的现象，必须立即责其退还，并当众检查说明，同时予以书面形式或当面向学生家长道歉。、凡查实擅自向学生收费者，视其情况扣发一切奖金和福利待遇。、本校教师及其家属不得向学生推销书刊、试卷、音像教材等资料。否则，作为私自向学生收费论处。、各部门管理负责人或村小校长，按实际情况确实需要向学生收取的各种活动经费，必须写出报告，经学校行政审批后报请职代会通过后，由当事人收取，登记保管（要有现金日记记帐如实记录，原始票据也要有经手人、证明人）每期期末一定要同该集体人员予以结算，多退少补。而且要承担风险责任。2、经费支付坚持精打细算、量体裁衣的原则、每学期的经费开支，必须由总务处作出预算计划，经校长审批报请职代会通过。学校原则上不再搞任何基建维修，如有迫不得已的基建维修也必须报请教育局、教育办批准，在主管部门的许可下并通过认真核算后，方可进行。在预算范围内启动资金情况，也务必照章行事，且实行民主理财。A、校内结构工资、福利待遇，一律按“发放办法”实施。由教导处或当事人提供依据，主管领导审查后，由总务处一支笔造册，校长一支笔审批方可发放。B、各部门经费安排应秉着按劳计酬原则，由部门负责人写出计划，报主管领导核准，由校长审批后方可按标准下发经费。 物发票的报销。“先斩后凑”不予认可，概由当事人负责凡需因公购物，必须事先写计划或报请总务处核准记录，核实是否在预算范围内经主管领导许可才能予以报销。D、一千元以上的开支，一定经行政会议讨论，经职代会审议后再予以办理。E、差旅费、培训费等开支一律按上级文件规定执行，且根据本校实际由学校行政及有关人员讨论决定。F、任何人不得随意到校外商店拿货取物，原则上由总务处统一购办。 、校园卡管理中心务必每周与总务处核算食堂经营收支状况，并予以公示。 、食堂工作人员管理严格按食堂管理制度实施。二、勤政廉治，节省开支，保证教育教学效益教育教学是中心工作，因而，今年我校要全力抓好教育教学，保证学校的生存和发展。钢要安在刀刃上，要把极其有限的资金用于“节骨眼”上，尽力节省不必要的开支。1、 刹住“吃喝”风 本校人员无论事关大小，一律不搞“工作餐”。 兄弟学校人员非上级安排的公事，取消一切招待。 上级来人的招待费控制在每人每天40元（含本校陪同人员开支），凡本校人员陪客均不能享受“发烟”，否则由经办人负责多余开支。2、 控制“租车”费 、非特殊情况（天灾人祸、紧急通知或上级命令等）一概杜绝租摩托车、小车等。 、特殊情况租车必须由经办人写清租车原因，经行政会议讨论决定是否报销。3、 解除“特殊化”行管人员按规定承担工作量，自觉地完成和做好本职工作，非特殊情况不请人代劳，不搞任何形式的招待报销。4、 规范票据记帐，一切票据报销均按票据报审制度执行。发票、差旅等的报销不得跨月，务必在发生的当月底完成。5、 杜绝本校人员借欠学校经费，防止经费短款。6、 实行财务管理员备用金制度。一切收费现金，必须全部存入银行，不得坐收坐支。7、 有关教师切身利益的事物工作，主管部门必须一丝不苟的办好，杜绝马虎了事，拖延搪塞，造成教职工的利益损失视情况概由主管负责人负责。三、 校务公开，全面增加“透明度”1、实行工会、职代会监管制度，每期期末由工会牵头，由民主选举产生的审计小组人员进行财务的审计清查。2、公布学校的收支状况，及时收集采纳群众的反馈信息，扬长避短。3、校务公开，张榜公布评先评优、职务晋升、工资晋升、招生等具体情况。3、校行政领导及各部门负责人、村小校长一定要言必行，行必果，坚决保证依法办事、依规办事，做到言行举止堪为表率。善溪乡学校 苗木供应合同书甲方：乙方：周至县哑柏镇绿星苗圃经甲乙双方协商同意， （以下简称甲方）从周至县哑柏镇绿星苗圃（以下简称乙方）购买银杏苗木，（用于渭政办发2010205号文件，渭南市区绿化），并就相关事宜达成以下协议：一、 苗木数量： 二、 苗木规格：胸径15cm以上，主干通直，树头完整，枝条匀称、丰满，无病虫害，树形美观。三、 苗木价格：每株计人民币四、 该价格包括：苗木费、挖掘费、包装费、装车费、拉运费五项。合计人民币（ ）五、 付款方式：任务完成后，10日内一次付清。六、 有关事项：1、 土球规格：苗木所带土球直径1.2米以上，厚度60cm以上，卸车前完整不破裂。2、 包装规格：土球包装腰带无间隙宽度12cm以上，纵扎草绳间隙在2cm以下。绳杆高度40cm，缠冠高度2米。3、 所有苗木必须是播种培育，均为本苗圃苗木，严禁从外省、外地调动，由此产生的不良后果，由乙方负责。4、 乙方必须按照甲方时间、地点、数量要求按时送苗。（送苗地点，渭南市城区）并保证我县任务完成居全市前三名。5、 苗木结算数量以接收方接收单上的数据为准，因不符合合同条款中苗木规格要求的，接收方拒绝接收的苗木由乙方自行处理。六、本合同未尽事宜，甲乙双方同意协商解决。七、合同条款违约，造成经济损失，由造成损失方全额赔偿。八、本合同一式两份，甲乙双方各执一份，自签字盖章之日起生效 二0一0年十二月