华中科技大学协和医院财务处职责、规范管理制度汇编.doc

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华中科技大学协和医院
财 务 处
职责、财经制度汇编

财 务 处 编 写 整 理
二○○六年八月
目 录

第一篇 工作规范制度----------------------------------------1
1、财务处工作服务流程-----------------------------------------1
2、经济管理科工作服务流程-------------------------------------1
3、会计科工作服务流程-----------------------------------------2
4、结算科门诊收费室工作服务流程-------------------------------2
5、结算科住院结账处工作服务流程-------------------------------3
6、财务处文明服务规范-----------------------------------------4
7、财务处工作（行为）规则-------------------------------------4
8、门诊挂号工作制度-------------------------------------------5
9、门诊收费室工作制度-----------------------------------------5
10、住院结账处工作制度----------------------------------------6
第二篇 职责------------------------------------------------7
一、财务处职责-----------------------------------------7
1、财务处处长职责--------------------------------------7
2、财务处秘书职责--------------------------------------8
二、经济管理科职责-------------------------------------9
1、副处长兼经济管理科科长职责-------------------------10
2、物价科长职责---------------------------------------11
3、核算会计职责---------------------------------------12
4、档案管理会计职责-----------------------------------12
5、有价票据管理会计职责-------------------------------13
6、经费管理会计职责-----------------------------------13
7、公积金、税务会计职责-------------------------------14
8、公医、社保会计职责---------------------------------14
三、会计科职责----------------------------------------15
1、副处长兼会计科科长职责-----------------------------16
2、会计科副科长职责-----------------------------------17
3、审核、会计职责-------------------------------------17
4、现金出纳职责---------------------------------------18
5、银行出纳职责---------------------------------------19
6、门诊收据稽核会计职责-------------------------------19
7、住院稽核、基建会计职责-----------------------------20
8、财产、材料会计职责---------------------------------21
9、综合会计职责---------------------------------------21
10、工资核算会计职责----------------------------------22
四、结算科—住院结账处职责----------------------------23
1、结算科科长职责—结账处-----------------------------24
2、结算科副科长职责—结账处---------------------------25
3、结账处票据管理会计职责-----------------------------25
4、办理入院会计职责-----------------------------------26
5、中途预收款会计职责---------------------------------27
6、住院记账会计职责-----------------------------------28
7、结账处综合会计职责---------------------------------29
8、结账处审核会计职责---------------------------------29
9、出院结算会计职责-----------------------------------30
五、结算科—门诊收费室职责----------------------------30
1、结算科科长职责—收费室-----------------------------31
2、结算科副科长职责—收费室---------------------------32
3、门诊挂号员职责-------------------------------------33
4、门诊收费员职责-------------------------------------33
5、门诊记账员职责-------------------------------------34
6、总务处财产物资会计职责------------------------------------35
六、二级单位会计职责-----------------------------------------35
1、药品会计职责----------------------------------------------35
2、基建会计职责----------------------------------------------36
3、器材科财产物资会计职责------------------------------------36
第三篇 财务报销制度-------------------------------------38
1、财务报销规定---------------------------------------------38
2、财务报销的补充规定---------------------------------------43
3、有关报销的补充规定---------------------------------------44
4、协和医院各项费用报销补充规定-----------------------------45
5、关于建立健全协和医院财务内控制度的若干规定---------------47
6、协和医院用车费及出租车费报销管理办法---------------------50
7、协和医院招待费管理规定-----------------------------------52
8、职工公费医疗管理暂行办法---------------------------------54
9、职工公费医疗管理补充规定---------------------------------57
10、协和医院科研经费管理办法--------------------------------58
11、研究生经费管理办法--------------------------------------63
12、各项加班补贴报销标准------------------------------------64
13、节假日加班费管理规定------------------------------------66
14、职工上下班交通补贴报销规定------------------------------67
15、院外、交通等补贴发放的有关规定--------------------------68
16、协和医院职工慰问费的补充规定----------------------------68
17、院内各种刊物和各种会议收费报销的有关规定----------------69
第四篇 财务管理制度-------------------------------------71
1、协和医院经济管理办法-------------------------------------71
2、协和医院招标采购监督管理办法-----------------------------80
3、协和医院基建、大型修购项目管理办法-----------------------85
4、协和医院固定资产管理规定---------------------------------86
5、协和医院流动资产管理规定---------------------------------91
6、协和医院试剂管理细则-------------------------------------92
7、协和医院材料管理细则-------------------------------------93
8、协和医院水、电、电话、办公费用管理规定-------------------94
9、协和医院电话管理规定-------------------------------------95
10、协和医院招标采购管理办法--------------------------------97
11、协和医院合同会审管理规定--------------------------------105
12、加强物资管理的补充规定----------------------------------106
13、协和医院财务管理的补充办法------------------------------108
14、协和医院财务管理补充办法实施细则------------------------109
15、协和医院财务差错呆账管理制度----------------------------112
16、支票管理制度--------------------------------------------113
17、银行存款支付的规定--------------------------------------114
18、支付药品款的规定----------------------------------------115
19、加强医院消耗材料、低值易耗品报账付款的规定--------------116
20、公医、特约、离休医保、职工住院费用的管理规定------------117
21、急危证抢救病人记账绿卡管理规定--------------------------117
22、支票、进账单回联管理的规定------------------------------118
23、催费管理办法--------------------------------------------119
24、协和医院现金发放的管理规定------------------------------120
25、病人发票丢失、退费和费用调整的规定----------------------121
26、财务处现金、票据交接管理规定----------------------------122
27、住院病人预交款管理制度----------------------------------123
28、住院病人预交款管理补充规定------------------------------124
29、病人退药管理的暂行规定----------------------------------124
30、住院病人记账、欠款、跑费的管理规定----------------------125
31、预收医疗款操作程序的规定--------------------------------125
32、门诊收费管理的规定--------------------------------------126
33、有关付款及票据更换管理的规定----------------------------127
34、变更付款的管理规定--------------------------------------127
35、关于加强协和医院基建工程、维修项目增减变更管理的通知----128
36、关于减免相关病人费用的规定------------------------------129
37、协和医院收据领、退、登记及存根管理----------------------133
38、统一调整住房公积金的通知--------------------------------134
39、调整取暖补贴及防暑降温补贴的规定------------------------134
40、代扣代缴个人所得税标准----------------------------------135
41、稿酬所得、劳务报酬所得扣税标准--------------------------135
42、协和医院往来款管理办法----------------------------------136
43、协和医院固定资产报废管理补充规定-------------------------138
44、关于制定协和医院财务会计内部控制制度的补充规定-----------139
6

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