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现金出纳的职位说明书

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2020年4月19日
文档仅供参考

现金出纳职位说明书
岗位名称
现金出纳
所在部门
财务部
直接上级
财务部会计主管
直接下级

岗位定员

所辖人员

一、职责与工作任务:
职
责
一
职责表述:负责办理现金收付业务
占全部工作时间的百分比:40%
工作任务
按照国家有关规定,认真执行公司现金管理制度
严格审核现金收付款的原始凭证,保证其完整性、真实性和准确性,按规定办理款项收付业务
严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不用白条抵押现金
职
责
二
职责表述:负责编制现金业务记账凭证,登记现金日记账
占全部工作时间的百分比:35%
工作任务
建立健全现金出纳各种账目,正确运用会计科目编制现金业务记账凭证,做到原始凭证齐全有效,记账凭证与原始凭证金额一致、准确无误
根据复核会计复核无误的记账凭证及时按序登记现金日记账,做到日清月结
每日业务终了要及时扎平账务,结出现金余额,并核实库存,以做到账实相符
定期核对现金日记账与总账,保证账账相符
职
责
三
职责表述:负责保管现金、有价证券、重要空白凭证等,签发各种票据
占全部工作时间的百分比:20%
工作任务
掌管保险柜,保证库存现金、有价证券、重要空白凭证等的安全与完整无缺
每日负责清点库存现金,编制库存现金日报表并上报会计主管审核
负责对空白支票、汇票等重要空白凭证记有价证券进行入库与领用的登记
负责保管并签发现金支票、现金缴款单等重要票据
职
责
四
职责表述:完成上级交付的临时性工作和其它任务
占全部工作时间的百分比:5%
二、权力:
权限1
公司款项收支的监督审核权
权限2
现金收付业务原始凭证的审核权
权限3
现金、有价证券、空白票据和相关单据保管权
三、工作协作关系:
内部协调关系
公司各部门
外部协调关系
开户银行
四、任职资格:
教育水平
大专及以上
职称等级
初级及以上
专业
财务会计相关专业
培训
培训内容
培训方式与时间
财务管理培训、会计培训、公司法及相关法律知识培训、国家财务制度知识培训

经验
1年以上会计工作经验
专业知识、技能
熟悉企业会计制度、会计准则及专业知识
管理知识、技能
具有一定组织、协调能力,熟练使用计算机
五、其它:
使用工具/设备
计算机、电话、Internet/Intranet网络、文件柜
工作环境
一般工作环境
工作时间特性
正常工作时间,按需要加班
六、关键绩效指标: